1、.34% 32.34% 21.42%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3411.92 33.73% 33.73% 22.34%2.2 工程建设其他费用 万元 1717.48 16.98% 16.98% 11.24%2.2.1 无形资产 万元 1717.48 16.98% 16.98% 11.24%2.3 预备费 万元 1714.29 16.95% 16.95% 11.22%2.3.1 基本预备费 万元 934.86 9.24% 9.24% 6.12%2.3.2 涨价预备费 万元 779.43 7.71% 7.71% 5.10%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元10114.8410
2、0.00% 100.00% 66.22%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 5159.17 51.01% 51.01% 33.78%泓域咨询MACRO/ 国际空运项目预算报告7 铺底流动资金 万元 1719.72 17.00% 17.00% 11.26%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入23439.65万元，总成本19296.38万元，利润总额17810.11万元，净利润13357.58万元，增值税755.42万元，税金及附加227.15万元，所得税4452.53万元；第二年负荷80.00%,计划收入28848.80万元，总成本22870.13万元，利润总
3、额22138.23万元，净利润16603.67万元，增值税929.75万元，税金及附加248.06万元，所得税5534.56万元；第三年生产负荷100%，计划收入36061.00万元，总成本27635.13万元，利润总额8425.87万元，净利润6319.40万元，增值税1162.19万元，税金及附加275.96万元，所得税2106.47万元。（一）营业收入估算该“国际空运项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑国际空运行业设备相对价格变化，假设当年国际空运设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入36061.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税
4、额=1162.19万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 23439.65 28848.80 36061.00 36061.00 36061.00泓域咨询MACRO/ 国际空运项目预算报告1.1 国际空运 万元 23439.65 28848.80 36061.00 36061.00 36061.002 现价增加值 万元 7500.69 9231.62 11539.52 11539.52 11539.523 增值税 万元 755.42 929.75 1162.19 1162.19 1162.193.1 销项税额 万元 57
5、69.76 5769.76 5769.76 5769.76 5769.763.2 进项税额 万元 2994.92 3686.06 4607.57 4607.57 4607.574 城市维护建设税 万元 52.88 65.08 81.35 81.35 81.355 教育费附加 万元 22.66 27.89 34.87 34.87 34.876 地方教育费附加 万元 15.11 18.60 23.24 23.24 23.249 土地使用税 万元 136.49 136.49 136.49 136.49 136.4910 税金及附加 万元 227.15 248.06 275.96 275.96 275
6、.96（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用27635.13万元，其中：可变成本23824.99万元，固定成本3810.14万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3271.15 3271.15当期折旧额 2616.92 130.85 130.85 130.85 130.85 130.85净值 654.23 3140.30 3009.46 2878.61 2747.77 2616.922 机器设备原值 3411
7、.92 3411.92渤渤00%2 项目建设投资 万元 6679.96 100.00% 100.00% 88.63%2.1 工程费用 万元 5233.71 78.35% 78.35% 69.44%2.1.1 建筑工程费 万元 2413.61 36.13% 36.13% 32.02%2.1.2 设备购置及安装费 万元 2820.10 42.22% 42.22% 37.42%2.2 工程建设其他费用 万元 619.10 9.27% 9.27% 8.21%2.2.1 无形资产 万元 619.10 9.27% 9.27% 8.21%2.3 预备费 万元 827.15 12.38% 12.38% 10.
8、97%2.3.1 基本预备费 万元 447.02 6.69% 6.69% 5.93%2.3.2 涨价预备费 万元 380.13 5.69% 5.69% 5.04%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 6679.96 100.00% 100.00% 88.63%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 图书货架项目预算报告6 流动资金 万元 856.73 12.83% 12.83% 11.37%7 铺底流动资金 万元 285.58 4.28% 4.28% 3.79%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入3668.40万元，总成本3318.27万元，利润总额
9、-7882.55万元，净利润-5911.91万元，增值税122.56万元，税金及附加115.96万元，所得税-1970.64万元；第二年负荷70.00%,计划收入5706.40万元，总成本4617.87万元，利润总额-10649.49万元，净利润-7987.12万元，增值税190.65万元，税金及附加124.13万元，所得税-2662.37万元；第三年生产负荷100%，计划收入8152.00万元，总成本6177.40万元，利润总额1974.60万元，净利润1480.95万元，增值税272.36万元，税金及附加133.93万元，所得税493.65万元。（一）营业收入估算该“图书货架项目”经营期内
10、不考虑通货膨胀因素，只考虑图书货架行业设备相对价格变化，假设当年图书货架设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入8152.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=272.36万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 图书货架项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 3668.40 5706.40 8152.00 8152.00 8152.001.1 图书货架 万元 3668.40 5706.40 8152.00 8152.00 8152.002 现价增加值 万元 1173.89 1
11、826.05 2608.64 2608.64 2608.643 增值税 万元 122.56 190.65 272.36 272.36 272.363.1 销项税额 万元 1304.32 1304.32 1304.32 1304.32 1304.323.2 进项税额 万元 464.38 722.37 1031.96 1031.96 1031.964 城市维护建设税 万元 8.58 13.35 19.07 19.07 19.075 教育费附加 万元 3.68 5.72 8.17 8.17 8.176 地方教育费附加 万元 2.45 3.81 5.45 5.45 5.459 土地使用税 万元 101
12、.25 101.25 101.25 101.25 101.2510 税金及附加 万元 115.96 124.13 133.93 133.93 133.93（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用6177.40万元，其中：可变成本5198.42万元，固定成本978.98万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2413.61 2413.61当期折旧额 1930.89 96.54 96.54 96.54 96.54 96.54净值 482.72 2317.07 2220.52 2123.98 2027.43 1930.89
