1、42.49 74.95% 74.95% 59.16%2.1.1 建筑工程费 万元 3421.75 43.89% 43.89% 34.65%2.1.2 设备购置及安装费 万元 2420.74 31.05% 31.05% 24.51%2.2 工程建设其他费用 万元 1099.26 14.10% 14.10% 11.13%2.2.1 无形资产 万元 1099.26 14.10% 14.10% 11.13%2.3 预备费 万元 853.79 10.95% 10.95% 8.65%2.3.1 基本预备费 万元 388.57 4.98% 4.98% 3.93%2.3.2 涨价预备费 万元 465.22 5
2、.97% 5.97% 4.71%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 7795.54 100.00% 100.00% 78.94%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 晶片膜、翻晶膜、扩晶膜项目预算报告6 流动资金 万元 2079.88 26.68% 26.68% 21.06%7 铺底流动资金 万元 693.29 8.89% 8.89% 7.02%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入10773.00万元，总成本9020.37万元，利润总额6417.59万元，净利润4813.19万元，增值税336.48万元，税金及附加148.40万元，所得税1604
3、.40万元；第二年负荷70.00%,计划收入12568.50万元，总成本10237.57万元，利润总额7652.46万元，净利润5739.34万元，增值税392.56万元，税金及附加155.13万元，所得税1913.12万元；第三年生产负荷100%，计划收入17955.00万元，总成本13889.19万元，利润总额4065.81万元，净利润3049.36万元，增值税560.80万元，税金及附加175.32万元，所得税1016.45万元。（一）营业收入估算该“晶片膜、翻晶膜、扩晶膜项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑晶片膜、翻晶膜、扩晶膜行业设备相对价格变化，假设当年晶片膜、翻晶膜、扩晶膜设
4、备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入17955.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=560.80万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 晶片膜、翻晶膜、扩晶膜项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 10773.00 12568.50 17955.00 17955.00 17955.001.1晶片膜、翻晶膜、扩晶膜万元 10773.00 12568.50 17955.00 17955.00 17955.002 现价增加值 万元 3447.36 4021.92 5745.60
5、 5745.60 5745.603 增值税 万元 336.48 392.56 560.80 560.80 560.803.1 销项税额 万元 2872.80 2872.80 2872.80 2872.80 2872.803.2 进项税额 万元 1387.20 1618.40 2312.00 2312.00 2312.004 城市维护建设税 万元 23.55 27.48 39.26 39.26 39.265 教育费附加 万元 10.09 11.78 16.82 16.82 16.826 地方教育费附加 万元 6.73 7.85 11.22 11.22 11.229 土地使用税 万元 108.03
6、 108.03 108.03 108.03 108.0310 税金及附加 万元 148.40 155.13 175.32 175.32 175.32（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13889.19万元，其中：可变成本12172.06万元，固定成本1717.13万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3421.75 3421.75当期折旧额 2737.40 136.87 136.87 136.87 136.
7、87 136.87+2304.70=11256.57（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元11256.57125.75% 125.75% 100.00%2 项目建设投资 万元 8951.87 100.00% 100.00% 79.53%2.1 工程费用 万元 5553.12 62.03% 62.03% 49.33%2.1.1 建筑工程费 万元 2512.47 28.07% 28.07% 22.32%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3040.65 33.97% 33.97% 27.01%2.2 工程建设其他费用 万元
8、 1412.24 15.78% 15.78% 12.55%2.2.1 无形资产 万元 1412.24 15.78% 15.78% 12.55%2.3 预备费 万元 1986.51 22.19% 22.19% 17.65%2.3.1 基本预备费 万元 853.17 9.53% 9.53% 7.58%2.3.2 涨价预备费 万元 1133.34 12.66% 12.66% 10.07%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 8951.87 100.00% 100.00% 79.53%泓域咨询MACRO/ 智能IP业务交换机项目预算报告5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2304.70
9、 25.75% 25.75% 20.47%7 铺底流动资金 万元 768.23 8.58% 8.58% 6.82%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入11839.75万元，总成本10029.03万元，利润总额-2250.93万元，净利润-1688.20万元，增值税349.78万元，税金及附加177.16万元，所得税-562.73万元；第二年负荷75.00%,计划收入13661.25万元，总成本11253.18万元，利润总额-2141.74万元，净利润-1606.31万元，增值税403.60万元，税金及附加183.62万元，所得税-535.43万元；第三年生产负荷1
10、00%，计划收入18215.00万元，总成本14313.55万元，利润总额3901.45万元，净利润2926.09万元，增值税538.13万元，税金及附加199.76万元，所得税975.36万元。（一）营业收入估算该“智能IP业务交换机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑智能IP业务交换机行业设备相对价格变化，假设当年智能IP业务交换机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入18215.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 智能IP业务交换机项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=538.13万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单
11、位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 11839.75 13661.25 18215.00 18215.00 18215.001.1智能IP业务交换机万元 11839.75 13661.25 18215.00 18215.00 18215.002 现价增加值 万元 3788.72 4371.60 5828.80 5828.80 5828.803 增值税 万元 349.78 403.60 538.13 538.13 538.133.1 销项税额 万元 2914.40 2914.40 2914.40 2914.40 2914.403.2 进项税额 万元 1544.58 17
12、82.20 2376.27 2376.27 2376.274 城市维护建设税 万元 24.48 28.25 37.67 37.67 37.675 教育费附加 万元 10.49 12.11 16.14 16.14 16.146 地方教育费附加 万元 7.00 8.07 10.76 10.76 10.769 土地使用税 万元 135.19 135.19 135.19 135.19 135.1910 税金及附加 万元 177.16 183.62 199.76 199.76 199.76（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14313.55万元，其中：可变成本12241.48万元，固定成本2072.07万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表
