1、100.00% 69.79%2.1 工程费用 万元 2230.98 83.30% 83.30% 58.14%2.1.1 建筑工程费 万元 1322.03 49.36% 49.36% 34.45%2.1.2 设备购置及安装费 万元 908.95 33.94% 33.94% 23.69%2.2 工程建设其他费用 万元 198.20 7.40% 7.40% 5.16%2.2.1 无形资产 万元 198.20 7.40% 7.40% 5.16%2.3 预备费 万元 248.93 9.29% 9.29% 6.49%2.3.1 基本预备费 万元 102.75 3.84% 3.84% 2.68%2.3.2
2、涨价预备费 万元 146.18 5.46% 5.46% 3.81%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 2678.11 100.00% 100.00% 69.79%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 智能农业机械项目预算报告6 流动资金 万元 1159.37 43.29% 43.29% 30.21%7 铺底流动资金 万元 386.46 14.43% 14.43% 10.07%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入3742.65万元，总成本3370.86万元，利润总额-6367.79万元，净利润-4775.84万元，增值税118.67万元，税金及附加
3、56.13万元，所得税-1591.95万元；第二年负荷80.00%,计划收入6653.60万元，总成本5301.69万元，利润总额-9137.91万元，净利润-6853.43万元，增值税210.98万元，税金及附加67.21万元，所得税-2284.48万元；第三年生产负荷100%，计划收入8317.00万元，总成本6405.02万元，利润总额1911.98万元，净利润1433.99万元，增值税263.72万元，税金及附加73.53万元，所得税478.00万元。（一）营业收入估算该“智能农业机械项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑智能农业机械行业设备相对价格变化，假设当年智能农业机械设备产量
4、等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入8317.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=263.72万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 智能农业机械项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 3742.65 6653.60 8317.00 8317.00 8317.001.1 智能农业机械 万元 3742.65 6653.60 8317.00 8317.00 8317.002 现价增加值 万元 1197.65 2129.15 2661.44 2661.44 2661.443 增值税
5、万元 118.67 210.98 263.72 263.72 263.723.1 销项税额 万元 1330.72 1330.72 1330.72 1330.72 1330.723.2 进项税额 万元 480.15 853.60 1067.00 1067.00 1067.004 城市维护建设税 万元 8.31 14.77 18.46 18.46 18.465 教育费附加 万元 3.56 6.33 7.91 7.91 7.916 地方教育费附加 万元 2.37 4.22 5.27 5.27 5.279 土地使用税 万元 41.89 41.89 41.89 41.89 41.8910 税金及附加 万
6、元 56.13 67.21 73.53 73.53 73.53（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用6405.02万元，其中：可变成本5516.65万元，固定成本888.37万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 1322.03 1322.03当期折旧额 1057.62 52.88 52.88 52.88 52.88 52.88净值 264.41 1269.15 1216.27 1163.39 1110.51
7、1057.62叢叢 项目总投资 万元15921.39134.85% 134.85% 100.00%2 项目建设投资 万元11806.69100.00% 100.00% 74.16%2.1 工程费用 万元 9164.83 77.62% 77.62% 57.56%2.1.1 建筑工程费 万元 3912.90 33.14% 33.14% 24.58%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5251.93 44.48% 44.48% 32.99%2.2 工程建设其他费用 万元 1169.79 9.91% 9.91% 7.35%2.2.1 无形资产 万元 1169.79 9.91% 9.91% 7.35%2
8、.3 预备费 万元 1472.07 12.47% 12.47% 9.25%2.3.1 基本预备费 万元 868.49 7.36% 7.36% 5.45%2.3.2 涨价预备费 万元 603.58 5.11% 5.11% 3.79%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元11806.69100.00% 100.00% 74.16%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 4114.70 34.85% 34.85% 25.84%泓域咨询MACRO/ 智能功率模块IPM项目预算报告7 铺底流动资金 万元 1371.57 11.62% 11.62% 8.61%七、未来五年经济效益测算根据规划，第
9、一年负荷45.00%,计划收入15158.25万元，总成本13343.88万元，利润总额7488.52万元，净利润5616.39万元，增值税507.50万元，税金及附加218.90万元，所得税1872.13万元；第二年负荷70.00%,计划收入23579.50万元，总成本18873.29万元，利润总额12986.06万元，净利润9739.55万元，增值税789.45万元，税金及附加252.73万元，所得税3246.51万元；第三年生产负荷100%，计划收入33685.00万元，总成本25508.58万元，利润总额8176.42万元，净利润6132.32万元，增值税1127.78万元，税金及附加
10、293.33万元，所得税2044.11万元。（一）营业收入估算该“智能功率模块IPM项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑智能功率模块IPM行业设备相对价格变化，假设当年智能功率模块IPM设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入33685.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1127.78万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 智能功率模块IPM项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 15158.25 23579.50 33685.00 33685.00 33685.00
11、1.1 智能功率模块IPM 万元 15158.25 23579.50 33685.00 33685.00 33685.002 现价增加值 万元 4850.64 7545.44 10779.20 10779.20 10779.203 增值税 万元 507.50 789.45 1127.78 1127.78 1127.783.1 销项税额 万元 5389.60 5389.60 5389.60 5389.60 5389.603.2 进项税额 万元 1917.82 2983.27 4261.82 4261.82 4261.824 城市维护建设税 万元 35.53 55.26 78.94 78.94 7
12、8.945 教育费附加 万元 15.23 23.68 33.83 33.83 33.836 地方教育费附加 万元 10.15 15.79 22.56 22.56 22.569 土地使用税 万元 158.00 158.00 158.00 158.00 158.0010 税金及附加 万元 218.90 252.73 293.33 293.33 293.33（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用25508.58万元，其中：可变成本22117.64万元，固定成本3390.94万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折
13、旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3912.90 3912.90当期折旧额 3130.32 156.52 156.52 156.52 156.52 156.52净值 782.58 3756.38 3599.87 3443.35 3286.84 3130.32.67（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元17139.67132.76% 132.76% 100.00%2 项目建设投资 万元12910.62100.00% 100.00% 75.33%2.1 工程费
14、用 万元10133.3978.49% 78.49% 59.12%2.1.1 建筑工程费 万元 4544.40 35.20% 35.20% 26.51%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5588.99 43.29% 43.29% 32.61%2.2 工程建设其他费用 万元 1452.82 11.25% 11.25% 8.48%2.2.1 无形资产 万元 1452.82 11.25% 11.25% 8.48%2.3 预备费 万元 1324.41 10.26% 10.26% 7.73%2.3.1 基本预备费 万元 570.76 4.42% 4.42% 3.33%泓域咨询MACRO/ 智能变送器项目
15、预算报告2.3.2 涨价预备费 万元 753.65 5.84% 5.84% 4.40%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12910.62100.00% 100.00% 75.33%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 4229.05 32.76% 32.76% 24.67%7 铺底流动资金 万元 1409.68 10.92% 10.92% 8.22%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入20668.70万元，总成本17374.50万元，利润总额13558.82万元，净利润10169.11万元，增值税612.23万元，税金及附加250.73万元，所得税
16、3389.70万元；第二年负荷70.00%,计划收入22258.60万元，总成本18459.47万元，利润总额14692.83万元，净利润11019.62万元，增值税659.32万元，税金及附加256.38万元，所得税3673.21万元；第三年生产负荷100%，计划收入31798.00万元，总成本24969.29万元，利润总额6828.71万元，净利润5121.53万元，增值税941.89万元，税金及附加290.29万元，所得税1707.18万元。（一）营业收入估算该“智能变送器项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑智能变送器行业设备相对价格变化，假设当年智能变送器设备产量等于当年产品销售量
17、。项目达产年预计每年可实现营业收入31798.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 智能变送器项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=941.89万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 20668.70 22258.60 31798.00 31798.00 31798.001.1 智能变送器 万元 20668.70 22258.60 31798.00 31798.00 31798.002 现价增加值 万元 6613.98 7122.75 10175.36 10175.36 10175.363 增
18、值税 万元 612.23 659.32 941.89 941.89 941.893.1 销项税额 万元 5087.68 5087.68 5087.68 5087.68 5087.683.2 进项税额 万元 2694.76 2902.05 4145.79 4145.79 4145.794 城市维护建设税 万元 42.86 46.15 65.93 65.93 65.935 教育费附加 万元 18.37 19.78 28.26 28.26 28.266 地方教育费附加 万元 12.24 13.19 18.84 18.84 18.849 土地使用税 万元 177.26 177.26 177.26 177.26 177.2610 税金及附加 万元 250.73 256.38 290.29 290.29 290.29（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用24969.29万元，其中：可变成本21699.40万元，固定成本3269.89万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
