1、 3228.25 75.98% 75.98% 54.32%2.1.1 建筑工程费 万元 1874.79 44.12% 44.12% 31.54%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1353.46 31.85% 31.85% 22.77%2.2 工程建设其他费用 万元 568.18 13.37% 13.37% 9.56%2.2.1 无形资产 万元 568.18 13.37% 13.37% 9.56%2.3 预备费 万元 452.65 10.65% 10.65% 7.62%2.3.1 基本预备费 万元 210.11 4.94% 4.94% 3.54%2.3.2 涨价预备费 万元 242.54 5.
2、71% 5.71% 4.08%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 4249.08 100.00% 100.00% 71.49%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1694.16 39.87% 39.87% 28.51%7 铺底流动资金 万元 564.72 13.29% 13.29% 9.50%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 液压系统附件项目预算报告根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入8721.60万元，总成本7308.64万元，利润总额-269.19万元，净利润-201.89万元，增值税283.80万元，税金及附加91.95万元，所得税-67.30万元；第
3、二年负荷70.00%,计划收入10175.20万元，总成本8258.17万元，利润总额-45.07万元，净利润-33.80万元，增值税331.10万元，税金及附加97.63万元，所得税-11.27万元；第三年生产负荷100%，计划收入14536.00万元，总成本11106.74万元，利润总额3429.26万元，净利润2571.95万元，增值税473.00万元，税金及附加114.66万元，所得税857.32万元。（一）营业收入估算该“液压系统附件项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑液压系统附件行业设备相对价格变化，假设当年液压系统附件设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收
4、入14536.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=473.00万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 8721.60 10175.20 14536.00 14536.00 14536.001.1 液压系统附件 万元 8721.60 10175.20 14536.00 14536.00 14536.002 现价增加值 万元 2790.91 3256.06 4651.52 4651.52 4651.52泓域咨询MACRO/ 液压系统附件项目预算报告3 增值税 万元 283.80 331.10
5、 473.00 473.00 473.003.1 销项税额 万元 2325.76 2325.76 2325.76 2325.76 2325.763.2 进项税额 万元 1111.66 1296.93 1852.76 1852.76 1852.764 城市维护建设税 万元 19.87 23.18 33.11 33.11 33.115 教育费附加 万元 8.51 9.93 14.19 14.19 14.196 地方教育费附加 万元 5.68 6.62 9.46 9.46 9.469 土地使用税 万元 57.90 57.90 57.90 57.90 57.9010 税金及附加 万元 91.95 97
6、.63 114.66 114.66 114.66（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11106.74万元，其中：可变成本9495.24万元，固定成本1611.50万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 1874.79 1874.79当期折旧额 1499.83 74.99 74.99 74.99 74.99 74.99净值 374.96 1799.80 1724.81 1649.82 1574.82 1499.
7、832 机器设备原值 1353.46 1353.46当期折旧额 1082.77 72.18 72.18 72.18 72.18 72.18净值 1281.28 1209.09 1136.91 1064.72 992.54、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2658.65万元，占项目总投资的33.95%；设备购置费1876.32万元，占项目总投资的23.96%；其它投资1007.18万元，占项目总投资的12.86%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5542.15+2288.16=7830.31（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比
8、例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 7830.31 141.29% 141.29% 100.00%2 项目建设投资 万元 5542.15 100.00% 100.00% 70.78%泓域咨询MACRO/ 液压系统项目预算报告2.1 工程费用 万元 4534.97 81.83% 81.83% 57.92%2.1.1 建筑工程费 万元 2658.65 47.97% 47.97% 33.95%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1876.32 33.86% 33.86% 23.96%2.2 工程建设其他费用 万元 455.92 8.23% 8.23% 5.82%2.2.1 无形资产
9、 万元 455.92 8.23% 8.23% 5.82%2.3 预备费 万元 551.26 9.95% 9.95% 7.04%2.3.1 基本预备费 万元 247.24 4.46% 4.46% 3.16%2.3.2 涨价预备费 万元 304.02 5.49% 5.49% 3.88%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 5542.15 100.00% 100.00% 70.78%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2288.16 41.29% 41.29% 29.22%7 铺底流动资金 万元 762.72 13.76% 13.76% 9.74%七、未来五年经济效益测算根据规划，第
10、一年负荷40.00%,计划收入7302.00万元，总成本6531.84万元，利润总额-2192.53万元，净利润-1644.40万元，增值税239.80万元，税金及附加114.23万元，所得税-548.13万元；第二年负荷80.00%,计划收入14604.00万元，总成本11449.75万元，利润总额-1463.86万元，净利润-1097.90万元，增值税479.59万元，税金及附加143.01万元，所得税-365.96万元；第三年生产负荷100%，计划收入18255.00万元，总成本13908.70万元，利润总额4346.30万元，净利润3259.73万元，增值税599.49万元，税金及附加
11、157.39万元，所得税1086.58万元。泓域咨询MACRO/ 液压系统项目预算报告（一）营业收入估算该“液压系统项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑液压系统行业设备相对价格变化，假设当年液压系统设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入18255.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=599.49万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 7302.00 14604.00 18255.00 18255.00 18255.001.1 液压系统 万元 7302.00 14
12、604.00 18255.00 18255.00 18255.002 现价增加值 万元 2336.64 4673.28 5841.60 5841.60 5841.603 增值税 万元 239.80 479.59 599.49 599.49 599.493.1 销项税额 万元 2920.80 2920.80 2920.80 2920.80 2920.803.2 进项税额 万元 928.52 1857.05 2321.31 2321.31 2321.314 城市维护建设税 万元 16.79 33.57 41.96 41.96 41.965 教育费附加 万元 7.19 14.39 17.98 17.
13、98 17.986 地方教育费附加 万元 4.80 9.59 11.99 11.99 11.999 土地使用税 万元 85.46 85.46 85.46 85.46 85.4610 税金及附加 万元 114.23 143.01 157.39 157.39 157.39（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13908.70万元，其中：可变成本12294撼*f(退匀%耀退讀缁缀刉節貔%頀h椀椂靔晙婹唰晘螋麐搀漀挀瀀椀挀最椀昀靔晙婹唰晘螋麐搀漀挀尀尀戀攀挀攀挀戀挀戀愀戀愀愀攀搀搀搀漀稀甀洀最椀焀圀倀爀洀洀吀氀伀洀礀眀猀戀瀀漀砀稀眀攀最眀靔晙娀唀晘螋鸀摬戀挀愀愀攀攀昀搀靔晙婹唰晘螋麐扸垖孛崀腹晹蒌晶貘蹒晹鹬葛幼癸暂恛葢筗屝癸筗驒鹧0龐晹汛捑脰昰谰膐婹晘螋鑥慎颐晧膑蒉鹳靓腟葑癸鱢蕖答晼獬矿荧綏葙鑢潒僿饧鹿螈蟿坥桛湑晹晧問晘螋鑥慎颐瞘荧綏葙鹳盿靓_驎葛癸鱢僿饧鹿螈蟿坥桛湑晎問晘螋鑥慎颐瞘g驎葛鹳鹢癸蕺敛遧蹮葎屝O獶虑葎鹳颕盿葞靓_驎葛鑶鱥僿饧鹿螈蟿坥桛湑賿晎螋尀咀鞃潟潔蓿婶唰晘螋褀葛婶唰晘螋晫瑛蒐婹晘螋灥蕎袏衣婎晘灠葥晹晧問晘螋晎問晘螋轺婹唰晘螋晔晹骋塙晣驾葛鵔湛驸晔晹骋塙瑫葎晶骋
