1、泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告清洗机项目预算报告规划设计 / 投资分析 泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告一、预算编制说明本预算报告是xxx有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司坚持以市场需求为导向、以科技创新为中心，在品牌建设方面不断努力。
2、先后获得国家级高新技术企业等资质荣。未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、考核、激励等制度和流程，实现人力资源的合理配置，全面提升公司核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大，公司已制定了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告时，公司将不断完善绩效管理体系，设置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核
3、与评价。 （二）公司经济指标分析2018年xxx（集团）有限公司实现营业收入8923.27万元，同比增长8.09%（668.16万元）。其中，主营业务收入为7679.85万元，占营业总收入的86.07%。2018年营收情况一览表序号 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计1 营业收入 1873.89 2498.52 2320.05 2230.82 8923.272 主营业务收入 1612.77 2150.36 1996.76 1919.96 7679.852.1 清洗机(A) 532.21 709.62 658.93 633.59 2534.352.2 清洗机(B) 370.94
4、494.58 459.26 441.59 1766.372.3 清洗机(C) 274.17 365.56 339.45 326.39 1305.572.4 清洗机(D) 193.53 258.04 239.61 230.40 921.582.5 清洗机(E) 129.02 172.03 159.74 153.60 614.392.6 清洗机(F) 80.64 107.52 99.84 96.00 383.992.7 清洗机(.) 32.26 43.01 39.94 38.40 153.603 其他业务收入 261.12 348.16 323.29 310.86 1243.42根据初步统计测算，
5、2018年公司实现利润总额2089.77万元，较2017年同期相比增长183.48万元，增长率9.62%；实现净利润1567.33万元，较201泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告7年同期相比增长239.97万元，增长率18.08%。2018年主要经济指标项目 单位 指标完成营业收入 万元 8923.27完成主营业务收入 万元 7679.85主营业务收入占比 86.07%营业收入增长率（同比） 8.09%营业收入增长量（同比） 万元 668.16利润总额 万元 2089.77利润总额增长率 9.62%利润总额增长量 万元 183.48净利润 万元 1567.33净利润增长率 18.08%净
6、利润增长量 万元 239.97投资利润率 23.44%投资回报率 17.58%财务内部收益率 26.89%企业总资产 万元 23546.52流动资产总额占比 万元 37.25%流动资产总额 万元 8770.18资产负债率 36.72%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计
7、划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、党的十九大报告提出，“加快建设制造强国，加快发展先进制造业”。这既是深化供给侧结构性改革、推动经济高质量发展的重要内容，也是全面建设社会主义现代化强国的客观要求。要推进中国制造向中国创造转变、中国速度向中国质量转变、制造大国向制造强国转变，关键是推动制造业高质量发展。我国已成
8、为世界制造业第一大国，但大而不强的问题仍然突出。改革开放以来，我国经济长期保持较快发展，取得了举世瞩目的发展成就。从1978年到2016年，我国年均经济增速达到9.6%，第二产业泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告增加值年均增速更是高达10.9%。随着工业化快速推进，我国制造业规模不断扩大，已成为名副其实的世界工厂和世界制造业第一大国。2、 “十三五”时期，要以转变经济发展方式为目标，以科学发展、跨越发展为主线，顺应世界科技飞速发展带来的新机遇和新挑战，加快产业升级换代，积极谋划战略性新兴产业、高技术发展重点，培育壮大具有当地特色的产业集群；紧紧抓住加快培育发展战略性新兴产业的新机遇，跟踪
9、世界高技术产业发展动态，立足现有产业基础，充分利用国际和国内资源，加强创新引领，不断改造提升传统优势产业，大力培育壮大区域特色和比较优势的战略性新兴产业，力争建成一批有自主核心技术、有一定市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级，为建设创新型先进制造业基地提供有力支撑。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告
10、2019年计划固定资产投资8204.64(万元）。固定资产投资预算表序号 项目 单位 建筑工程费设备购置及安装费其它费用 合计 占总投资比例1 项目建设投资 万元 3068.30 3406.47 174.79 8204.641.1 工程费用 万元 3068.30 3406.47 6296.971.1.1 建筑工程费用 万元 3068.30 3068.30 32.29%1.1.2 设备购置及安装费 万元 3406.47 3406.47 35.85%1.2 工程建设其他费用 万元 1729.87 1729.87 18.20%1.2.1 无形资产 万元 746.75 746.751.3 预备费 万元
11、 983.12 983.121.3.1 基本预备费 万元 570.67 570.671.3.2 涨价预备费 万元 412.45 412.452 建设期利息 万元3 固定资产投资现值 万元 8204.64 8204.64（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1298.22万元。流动资金投资预算表序号 项目 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 流动资产 万元 6296.97 4443.80 4003.67 6296.97 6296.97 6296.971.1 应收账款 万元 1889.09 1227.91 1322.36 1889.09 1889.09 1889.091.2
12、 存货 万元 2833.64 1841.86 1983.55 2833.64 2833.64 2833.641.2.1 原辅材料 万元 850.09 552.56 595.06 850.09 850.09 850.09泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告1.2.2 燃料动力 万元 42.50 27.63 29.75 42.50 42.50 42.501.2.3 在产品 万元 1303.47 847.26 912.43 1303.47 1303.47 1303.471.2.4 产成品 万元 637.57 414.42 446.30 637.57 637.57 637.571.3 现金 万元
13、1574.24 1023.26 1101.97 1574.24 1574.24 1574.242 流动负债 万元 4998.75 3249.19 3499.13 4998.75 4998.75 4998.752.1 应付账款 万元 4998.75 3249.19 3499.13 4998.75 4998.75 4998.753 流动资金 万元 1298.22 843.84 908.75 1298.22 1298.22 1298.224 铺底流动资金 万元 432.74 281.28 302.92 432.74 432.74 432.74（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算95
14、02.86万元，其中：固定资产投资8204.64万元，占项目总投资的86.34%；流动资金1298.22万元，占项目总投资的13.66%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3068.30万元，占项目总投资的32.29%；设备购置费3406.47万元，占项目总投资的35.85%；其它投资1729.87万元，占项目总投资的18.20%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8204.64+1298.22=9502.86（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 9502.86 115.8
15、2% 115.82% 100.00%2 项目建设投资 万元 8204.64 100.00% 100.00% 86.34%泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报告2.1 工程费用 万元 6474.77 78.92% 78.92% 68.13%2.1.1 建筑工程费 万元 3068.30 37.40% 37.40% 32.29%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3406.47 41.52% 41.52% 35.85%2.2 工程建设其他费用 万元 746.75 9.10% 9.10% 7.86%2.2.1 无形资产 万元 746.75 9.10% 9.10% 7.86%2.3 预备费 万元 98
16、3.12 11.98% 11.98% 10.35%2.3.1 基本预备费 万元 570.67 6.96% 6.96% 6.01%2.3.2 涨价预备费 万元 412.45 5.03% 5.03% 4.34%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 8204.64 100.00% 100.00% 86.34%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1298.22 15.82% 15.82% 13.66%7 铺底流动资金 万元 432.74 5.27% 5.27% 4.55%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入6052.80万元，总成本5146.78万元，利润
17、总额-10903.62万元，净利润-8177.72万元，增值税181.54万元，税金及附加147.02万元，所得税-2725.91万元；第二年负荷70.00%,计划收入6518.40万元，总成本5452.54万元，利润总额-11474.85万元，净利润-8606.14万元，增值税195.50万元，税金及附加148.70万元，所得税-2868.71万元；第三年生产负荷100%，计划收入9312.00万元，总成本7287.12万元，利润总额2024.88万元，净利润1518.66万元，增值税279.29万元，税金及附加158.75万元，所得税506.22万元。泓域咨询MACRO/ 清洗机项目预算报
18、告（一）营业收入估算该“清洗机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑清洗机行业设备相对价格变化，假设当年清洗机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入9312.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=279.29万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 6052.80 6518.40 9312.00 9312.00 9312.001.1 清洗机 万元 6052.80 6518.40 9312.00 9312.00 9312.002 现价增加值 万元 1936.90 208
19、5.89 2979.84 2979.84 2979.843 增值税 万元 181.54 195.50 279.29 279.29 279.293.1 销项税额 万元 1489.92 1489.92 1489.92 1489.92 1489.923.2 进项税额 万元 786.91 847.44 1210.63 1210.63 1210.634 城市维护建设税 万元 12.71 13.69 19.55 19.55 19.555 教育费附加 万元 5.45 5.87 8.38 8.38 8.386 地方教育费附加 万元 3.63 3.91 5.59 5.59 5.599 土地使用税 万元 125.
20、24 125.24 125.24 125.24 125.2410 税金及附加 万元 147.02 148.70 158.75 158.75 158.75（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用7287.12万元，其中：可变成本6115.28 3807.10 4758.88 4758.88 4758.884 铺底流动资金 万元 1586.28 872.46 1269.03 1586.28 1586.28 1586.28（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算16990.53万元，其中：固定资产投资12231
21、.65万元，占项目总投资的71.99%；流动资金4758.88万元，占项目总投资的28.01%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5076.92万元，占项目总投资的29.88%；设备购置费5616.18万元，占项目总投资的33.05%；其它投资1538.55万元，占项目总投资的9.06%。泓域咨询MACRO/ 渔业机械项目预算报告3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12231.65+4758.88=16990.53（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元16990.53138.9
22、1% 138.91% 100.00%2 项目建设投资 万元12231.65100.00% 100.00% 71.99%2.1 工程费用 万元10693.1087.42% 87.42% 62.94%2.1.1 建筑工程费 万元 5076.92 41.51% 41.51% 29.88%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5616.18 45.92% 45.92% 33.05%2.2 工程建设其他费用 万元 830.87 6.79% 6.79% 4.89%2.2.1 无形资产 万元 830.87 6.79% 6.79% 4.89%2.3 预备费 万元 707.68 5.79% 5.79% 4.17%
23、2.3.1 基本预备费 万元 314.43 2.57% 2.57% 1.85%2.3.2 涨价预备费 万元 393.25 3.22% 3.22% 2.31%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12231.65100.00% 100.00% 71.99%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 4758.88 38.91% 38.91% 28.01%7 铺底流动资金 万元 1586.29 12.97% 12.97% 9.34%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 渔业机械项目预算报告根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入22464.75万元，总成本19555.73万元，利润
24、总额19958.64万元，净利润14968.98万元，增值税664.64万元，税金及附加272.41万元，所得税4989.66万元；第二年负荷80.00%,计划收入32676.00万元，总成本26515.76万元，利润总额29237.59万元，净利润21928.19万元，增值税966.75万元，税金及附加308.67万元，所得税7309.40万元；第三年生产负荷100%，计划收入40845.00万元，总成本32083.79万元，利润总额8761.21万元，净利润6570.91万元，增值税1208.44万元，税金及附加337.67万元，所得税2190.30万元。（一）营业收入估算该“渔业机械项目
25、”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑渔业机械行业设备相对价格变化，假设当年渔业机械设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入40845.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1208.44万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 22464.75 32676.00 40845.00 40845.00 40845.001.1 渔业机械 万元 22464.75 32676.00 40845.00 40845.00 40845.002 现价增加值 万元 7188.72 10456
26、.32 13070.40 13070.40 13070.403 增值税 万元 664.64 966.75 1208.44 1208.44 1208.44牁耄栃蜸趓臞鎂趕鎇趕偰觚者乌舚趓莣鎇贸İ駎輐牁耄嵌若趓臞鄀鎇跞牁考艔趓膼倀牁考蝔趓膼倀牁考呔嘈苽趓膷牁考呔嘈蟽趓膷牁考畘舨趓膤牁考畘蜨趓膤 C WO/GA/47/16 原 文：英文 日 期：2015 年 7 月 28 日 世界知识 产权组 织 大会 第 四十 七届会 议( 第 22 次 例会) 2015 年 10 月 5 日至14 日 ，日 内瓦 将WIPO 知识产权与遗传资源、传统知识和民间文学艺术政府间委员会(IGC) 转为一个常设委员会：
27、 非洲集团提交给2015 年大会的提案 秘书处 编拟 的 文件 1. 在日 期为 2015 年 7 月 17 日的来 函中 ，尼 日利 亚 代表团 代表 非洲 集团 要求 将其提 交的 题为“将 WIPO 知 识产权 与遗传资 源 、传统知识 和民间 文学艺 术政府间委 员会(IGC) 转 为 一个常设委 员会： 非洲 集 团 提交给 2015 年大 会的提 案” 的来 文作为 工作 文件 提 供，在 WIPO 大会 第四十 七 届会 议(第 22 次例 会)议程 第 17 项“ 关 于知 识产权 与遗 传资 源、 传统 知识和 民间 文学 艺术 政府 间委员 会(IGC) 的 事项 ”下 讨
28、论。 现将 来函 录于 附件 。 2. 请 WIPO 大 会审 议本 文件附 件 中的 来函。 后接 附件 WO/GA/47/16 附 件 世界知 识产权 组织 国际 局 34 Chemin des Colombettes, 1211 Geneva 20 Switzerland 瑞士 第142/2015 号 照会 2015 年7 月 17 日 ，日 内瓦 尼日利亚 联邦共 和国常 驻 日内瓦联 合国办 事处及 其 他国际组 织代表 团谨向 世 界知识产 权组织 国际 局致意 ，并 荣幸 地代 表非 洲集团 提交 所附 提案 ，供 2015 年 WIPO 大会 在 议 程第 17 项“ 关于 知
29、识 产权 与 遗传资 源、 传统 知识 和民 间文学 艺术 政府 间委 员会(IGC)的事 项” 下审 议。 非洲集 团曾在 发展与 知识 产权委 员会(CDIP) 第十五 届会议 以及计 划和预 算委 员会(PBC)第 二十三 届 会议上向 各成 员国 正式 通 报了该 集团 的将 政府 间委 员会转 为 WIPO 常 设委 员会的提案 。 该集 团认 为， 进 行 结 构性 变革 是向 政府间 委员会 结束谈判 工作 迈出 的 重要 一步， 提案 还说明 了 进行 结构性 变革 的 理由。 国际局 如能 协助 印发 所附 提案作 为 给WIPO 成员 国的正 式 文件 ， 常 驻代 表团
30、将不 胜 感激 。 尼日利亚 联邦共 和国常 驻 日内瓦联 合国办 事处及 其 他国际组 织代表 团借此 机 会再次向 世界知 识产 权组织 国际 局致 以最 崇高 的敬礼 。 WO/GA/47/16 附件 第2 页 将WIPO 知识 产权 与遗 传资源 、 传统 知识 和民 间文 学艺 术 政府 间委 员会(IGC) 转为一 个常 设委 员会 非 洲 集团 提交给 2015 年大会 的 提案 导 言 1. 认 识到国 际知 识产权 方面的 空白，为满足 在 遗 传资源 、 传统 知识 和传统 文化表 现形式 方面 对 有 效保护 土著和 当地社区 的 原始知 识和传 统资 产的需 求，200
31、0 年 成 立了 WIPO 知识产 权与遗 传资 源、传 统知识 和民 间文 学艺 术政 府间委 员会(IGC)。 2. 虽 然遗传 资源 、 传统 知识和 传统文 化表 现形式 的经济 、 社会 和文 化价值 众所周 知， 但 对传统 创 新 这一 最古老 的知识 形式 的保护 ，还没 有被纳 入国 际知识 产权制 度之中 。 未能 承认 并建立 一种有效 的 要 求 跨 界保护 遗传资 源、传统知 识和传 统文化 表现 形式的 国际制 度，已使 “ 正式” 知识产 权制度 的合 法性遭到破坏， 并对土著和当地社区的道德、 社会文化和经济权利产生了负面影响， 也促使遗传资 源、传统 知识 和
32、传 统文 化表 现 形式 被 不断 盗用 。 3. 非 洲集团 承认 ，十五 年来 政 府间委 员会 已经取得 了一 些进展 ，但 一直未 能切实 推进其 重要 的准 则制定议程，即制定一部致力于保护遗传资源 、 传统知识和传统文化表现形式的国际文书， 因此 认 为， 对 WIPO 的正 式工 作方法 进行 结 构性 变革 ， 是向 解决因 目前 未能 结束 遗传 资源、 传统 知识 和传 统文 化表现 形式 方 面的 谈判 而产 生 的严 重且 破坏 性的 后果 迈出 的重要 一步 。 结构性变革的理由 4. 每 两年延长一次 政府 间委员 会任务 授权 的程序 挑战已 达到一 定的 程度，
33、 发展到 对它的 关注 和 投 入 程度 需要给予 实 质性 讨论 ， 这一 点 令 人遗憾 。 尽管 这 一问题的 经济和 道德 责任、各 成 员 国所表 达的 政治承 诺，以 及向 大会 提出 在 两年 期 的任务授权 结构 中 召开 一次 外交会 议的 建议的职责，可 以 成为 推 进谈判 工作的 充足动 力， 但成员国 还是 被迫花 费大量 时间 谈判新 的任务 授权 ， 而 不同 的 关切 点 和优 先 事项也 层出 不穷 。 5. 政 府间委 员会会 议时间安排 紧密( 通常在 每年的 二月 、 四月 和七 月 举行) ， 目 的可能 是要尽 快缔 结案 文， 以向 WIPO 大会
34、 提 出建议 ，但 这一程 序却促 使产生 了大 量相互 矛盾 的 愿景和 众多 难以 处理 的工 作文件 。事实 上，政 府间 委员会 目前 资源 密集 式 的 工作方 法可能 并没有 体现 出对时间 和 资源 已 给予 了 最高效 、最有 效的利用 。 6. 将 所有权 延伸 到新客 体方面 的 观点 相互 矛盾， 尽管这 对 多边 知识 产权制 度来说 并不新 奇， 但 因 缺少一个 可以 致力于 对 显著 差异 持续认真 审议 或 在必要时给 予 调和 的 机构 论坛 ， 政 府间委 员会的谈判 已经在 政治 、体制 和经 济上付 出了 昂贵 的代 价， 似乎 离谈判 终结 越来 越远
35、 。 7. 时间和政策空间将在就 政府间委员会的不同问题达成一致或找出可行的解决方案方面至关重 要。这 在 目前 的谈 判和 未 来国际 法律 文书 对 WIPO 成员 国 的 国家 政策 、战略 和法 律 产生 影响 的情况 下尤 为重要 。因此 ， 将 政府 间委 员 会转为一个 常 设委 员会 ， 可以 为 在新委员 会各届 正式 会议之 余 进行 思考 和磋商 提 供必 要的 时间 。 8. 非 洲集团 的这一 提案 力求巩 固政府 间委 员会已 取得的 成就， 并将 所取得 的显著 成果纳 入一 个更 有利、更 加 可 持续的 工作 环境之中 。非 洲集团 认为 ，所 建议 的 结构
36、 性 变革 将会让成员 国 继续 坚 定地 着 眼于寻 找解 决方 案， 开拓 推进谈 判的 新途 径。 WO/GA/47/16 附件 第3 页 9. 像 WIPO 大 多数 成员 国一样 ， 遗传 资源 、 传 统知 识和 传统 文化 表现 形式 是非 洲集团 各国的 法律 、 道德和 经济目 标的 一个组 成部分 。非洲 集团 认为，WIPO 在 这一领 域的 工作不 应当再受 到 每两 年延长一 次的任务 授权 的 约束 ， 与 此同时其 他国 际论坛 在 准则 制 定方 面也 取得了 进展 。 将知识 产权(由此也 是 WIPO) 的作用 脱离开 新出 现 的有关 保护遗 传资 源、传
37、 统知识 和传统 文化 表现形 式的国家 、区 域和 国际法 律制度背景 会 随之产生风险 ， 这 会 对 跨国创新体系，以及对 国际知识产权规则方面的 日趋复杂的 形 势 ， 造 成诸多 深远影 响，而 此 种创 新 需要 围绕 这 些知识产 权规则 蓬勃发 展 不 管是 正式 发展还是 非 正式发 展。 10. 因此， 非洲 集团 要求 2015 年大会 批准 将政 府间 委 员会转 为一个 WIPO 常设 委员会 ，所 依条 款列 于下文 一至 四段 。 一、新委员会名称 知识产 权与 遗传 资源 、传 统知识 和传 统文 化表 现形 式常设 委员 会( 传统 知识 委员 会) 1 。
38、二、任务规定 牢记有关 遗传资 源、 传统知 识 和传 统文化 表现形 式 的 统一国 际知识 产权制 度 和 发展议 程各项 建议 的重 要性 ，以 及公 平促进 和保护 所有形 式的 知识和 资产基 础的必要 性，WIPO 大会同 意，在 不损 害其他 论坛所 开 展的 工作 的情 况下 ， 传统 知识 委员 会的任 务规定 如下 ： a. 注重并加快基于案文 的谈 判，缩小现有差距，就 确保 遗传资源、传统知 识和 传统文化表现 形式得到 有效 保护 的 国际 法律文 书达成 一致 ； b. 在政府间委员会所开展的 现有工作基础上继续开展 工作，利用 WIPO 所有工 作文件，包 括 W
39、IPO/GRTKF/IC/28/4 、WIPO/GRTKF/IC/28/5 和 WIPO/GRTKF/JC/28/6 ，以及成 员国提出的任何其 他 文字 意见 。在 传统 知识委 员会 首届 会议 之前 ，应当 根据 大会 主席 与成 员国协 商的 决定 建立 一个 精简现 有工 作案文 的机制 ； c. 就有效保护遗传资源 、传 统知识和传统文化表 现形 式的一部或多部国际 法律 文书的案文向 2017 年大 会提 出建 议， 供其 审议 并就 是否 召开 一次 外交会 议作出 决定 ； d. 传统知 识委 员会 正 式会 议将 按 WIPO 常设 委员 会的 标准 例会 召开 。不 过，
40、 考虑 到 WIPO 政府 间委 员会 相关 议题 研 讨会的 实用 之处 ，应 当为 秘书处 组织 闭会 期间 论坛 作出安排 ， 以就 知识 产权 与遗传 资源 、传统 知识 和传统文 化表 现形 式相关 问题 达成 区域 性和跨 区域 性理 解 和共 识； e. 传统知识委员会每届 会议 开始时，将举行土著 社区 专家小组会，继续充实 和增 添 传统知识 委员会 谈判 内 容。 工作 计划 还 将 对 根据 传统 知识 委员 会 的决 定举行 大 使级/首都高级 官员 会议 作 出安排 ； f. 大会请国际局继续协 助委 员会开展工作，向成 员国 提供必要的专门知识 ，并 考虑政府间委
41、员会 的 通常 方式 ，以 最有效 的方 法为 发展 中国 家和最 不发 达国 家的 专家 参与工 作提 供资 助。 秘书 处( 国际 局) 也将 继续向 传统 知识 委员 会提 供秘书 事务 性服 务， 以联 合国所 有六 种语 言提 供正 式文 件和翻译 ； 1“ 传 统知 识委 员会”这一 简称 的前提 是传统 知识 在传统 知识 委员会 关 注的 三个 主题 领域( 遗 传资源 、传 统知 识和 民间文学艺术) 中的共同作用。此外，民间文学艺术一词改为传统文化表现形式，更符合当代用法，也体现了其内容。 WO/GA/47/16 附件 第4 页 g. 大会注意到政府间委 员会 成员可以要求
42、开展研究 工作 ，也可以提供案例 方法 ，为传统知识 委 员会 的工作 提供 信息 。但 是， 案例 和研 究不 能拖延 进展 ，也 不能 为基 于案文 的谈 判建 立任 何前 提。 三、传统知识委员会 成员 和观察员 传统知 识委员 会的 成员 资格 将对 WIPO 、保护 工业 产 权巴黎 联盟及 保护 文学和 艺术作 品伯尔 尼联 盟 的所有 成员国 开放 。此外 ，非 WIPO、 巴黎联 盟或 伯 尔尼联 盟成员 国的 联合国 会员国 、政府 间组 织和经 WIPO 认可具 有观察 员地 位 的非政 府组织 ，也可 以 观 察员身 份参加 政府 间委员 会。此 外，特 别议 事规则 应
43、当规定 欧洲 联盟 和土 著与 当 地社 区的 代表 亦具 有成 员 资格 ， 但 无表 决权 。 四 、组织议事规则 传统知 识委员 会将遵守 面向 WIPO 各 机构的 标准WIPO 议 事规则 ， 但开始 讨论列于 本 文件 第三 部分的 提案 时除外 。 11. 因此， 非洲 集团 请大 会批 准： (i) 为本文件所述的各项 目的 ，并根据本文件中所 载的 条款，将知识产权与 遗传 资源、传统知 识和民 间文学 艺术 政府间 委员会(IGC) 转为知 识产 权 与遗传 资源、 传统 知识和 传统文 化表现 形式 常设委 员会( 传 统知 识委 员会)； (ii) 本文件 中为 传 统
44、知 识委 员会 提出 的工作 安排 。 附件 和文 件完 0% 100.00% 80.45%2.1 工程费用 万元 2012.98 80.97% 80.97% 65.15%2.1.1 建筑工程费 万元 813.83 32.74% 32.74% 26.34%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1199.15 48.24% 48.24% 38.81%2.2 工程建设其他费用 万元 194.78 7.83% 7.83% 6.30%2.2.1 无形资产 万元 194.78 7.83% 7.83% 6.30%2.3 预备费 万元 278.29 11.19% 11.19% 9.01%2.3.1 基本预备费
45、 万元 114.75 4.62% 4.62% 3.71%2.3.2 涨价预备费 万元 163.54 6.58% 6.58% 5.29%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 2486.05 100.00% 100.00% 80.45%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 清洗清洁设备项目预算报告6 流动资金 万元 603.94 24.29% 24.29% 19.55%7 铺底流动资金 万元 201.31 8.10% 8.10% 6.52%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入2962.30万元，总成本2707.53万元，利润总额-13476.59万元，
46、净利润-10107.44万元，增值税82.26万元，税金及附加49.33万元，所得税-3369.15万元；第二年负荷80.00%,计划收入4308.80万元，总成本3593.18万元，利润总额-17926.72万元，净利润-13445.04万元，增值税119.65万元，税金及附加53.82万元，所得税-4481.68万元；第三年生产负荷100%，计划收入5386.00万元，总成本4301.70万元，利润总额1084.30万元，净利润813.22万元，增值税149.56万元，税金及附加57.41万元，所得税271.07万元。（一）营业收入估算该“清洗清洁设备项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑清洗清洁设备行业设备相对价格变化，假设当年清洗清洁设备设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入5386.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=149.56万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 清洗清洁设备项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 2962.30 4308.80 5386.00 5386.00 5386.001.1 清洗清洁设备 万元 2962.30 4308.80 5386.00 5386.00 5386.002
