1、 项目总投资 万元14341.43131.87% 131.87% 100.00%2 项目建设投资 万元10875.38100.00% 100.00% 75.83%2.1 工程费用 万元 9423.96 86.65% 86.65% 65.71%2.1.1 建筑工程费 万元 4868.61 44.77% 44.77% 33.95%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4555.35 41.89% 41.89% 31.76%2.2 工程建设其他费用 万元 642.12 5.90% 5.90% 4.48%2.2.1 无形资产 万元 642.12 5.90% 5.90% 4.48%2.3 预备费 万元 8
2、09.30 7.44% 7.44% 5.64%2.3.1 基本预备费 万元 411.56 3.78% 3.78% 2.87%2.3.2 涨价预备费 万元 397.74 3.66% 3.66% 2.77%3 建设期利息 万元泓域咨询MACRO/ 电动平台堆垛车项目预算报告4 固定资产投资现值 万元10875.38100.00% 100.00% 75.83%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3466.05 31.87% 31.87% 24.17%7 铺底流动资金 万元 1155.35 10.62% 10.62% 8.06%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入1
3、1193.30万元，总成本10143.87万元，利润总额6981.11万元，净利润5235.83万元，增值税347.60万元，税金及附加214.60万元，所得税1745.28万元；第二年负荷80.00%,计划收入19899.20万元，总成本15953.82万元，利润总额13433.16万元，净利润10074.87万元，增值税617.95万元，税金及附加247.04万元，所得税3358.29万元；第三年生产负荷100%，计划收入24874.00万元，总成本19273.79万元，利润总额5600.21万元，净利润4200.16万元，增值税772.44万元，税金及附加265.58万元，所得税1400
4、.05万元。（一）营业收入估算该“电动平台堆垛车项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑电动平台堆垛车行业设备相对价格变化，假设当年电动平台堆垛车设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入24874.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 电动平台堆垛车项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=772.44万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 11193.30 19899.20 24874.00 24874.00 24874.001.1 电动平台堆垛车 万元 11193.30 1
5、9899.20 24874.00 24874.00 24874.002 现价增加值 万元 3581.86 6367.74 7959.68 7959.68 7959.683 增值税 万元 347.60 617.95 772.44 772.44 772.443.1 销项税额 万元 3979.84 3979.84 3979.84 3979.84 3979.843.2 进项税额 万元 1443.33 2565.92 3207.40 3207.40 3207.404 城市维护建设税 万元 24.33 43.26 54.07 54.07 54.075 教育费附加 万元 10.43 18.54 23.17
6、23.17 23.176 地方教育费附加 万元 6.95 12.36 15.45 15.45 15.459 土地使用税 万元 172.89 172.89 172.89 172.89 172.8910 税金及附加 万元 214.60 247.04 265.58 265.58 265.58（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19273.79万元，其中：可变成本16599.86万元，固定成本2673.93万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年
7、 第五年。 银行业发力 普惠金融 从 上 市 银 行 发 布 的 半 年 报 看 ， 在 政 策 引 导 下 ， 看 好 普 惠 金 融 的 发 展 潜 力 ， 借 助 科 技 手 段 提 高 风 控 水 平 ， 各 大 银 行 开 始 发 力 普惠金融服务 。 半 年 报 显 示 ， 小 微 、 三 农 等 普 惠 领 域 的 贷 款 投 放 提 速 。 截 至 6 月 末 ， 工 行 小 微 贷 款 余 额 达 到 3200 亿 元 ， 同 比 增 速 16 . 8 % 。 建 行 普 惠 金 融 贷 款 余 额 4912 . 89 亿 元 ， 同 比 增 速 44 . 33 % 。 农
8、行 县 域 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额 达 3 . 82 万亿元， 较上年末增长 7 . 1 % 。 从 整 个 银 行 业 的 数 据 看 ， 截 至 6 月 末 ， 小 微 企 业 贷 款 余 额 25 . 4 万 亿 元 ， 同 比 增 长 12 . 2 % ， 高 于 同 期 大 型 和 中 型 企 业 贷 款 增 速 。 这 离 不 开 政 策 的 引 导 。 央 行 副 行 长 朱 鹤 新 表 示 ， 央 行 今 年 三 次 降 准 释 放 资 金 中 有 1 万 多 亿元定向支持小微等普惠领域 。 银 保 监 会 指 导 银 行 健 全 内 部 激 励 机 制 、 优 化
9、 小 微 金 融 服 务 监 管 考 核 办 法 ； 下 发 通 知 鼓 励 银 行 加 大 对 实 体 经 济 的 信 贷 投 放 ， 其中普惠金融是一大重点 。 仅 有 政 策 引 导 是 不 够 的 。 长 期 以 来 ， 我 国 金 融 机 构 在 普 惠 金 融 领 域 的 业 务 模 式 不 够 健 全 ， 缺 少 真 正 适 合 小 微 企 业 的 个 性 化 产 品 。 风 险 管 理 方 面 ， 尚 未 建 立 行 之 有 效 的 风 险 管 理 模 式 ， 在 一 定 程 度 上 导 致 经 营 风 险 偏 大 。 近 年 来 ， 大 数 据 、 云 计 算 等 新 技 术
10、 的 广 泛 应 用 ， 有 效 降 低 了 金 融 服 务 成 本 ， 提 升 了 银 行 机 构 的 风 险 防 控 能 力 ， 对 普 惠 金 融 不 愿 做 、 不 敢 做 、 不 会 做 的 状 态 正 逐步改变 。 “ 小 微 业 务 的 发 展 一 定 要 建 立 在 风 险 可 控 的 前 提 下 ， 我 们 运 用 大 数 据 等 科 技 手 段 提 高 风 控 水 平 ， 只 有 可 持 续 发 展 才 能 发 挥 好 普 惠 金 融 主 力 军 的 作 用 。 ” 工 行董事长易会满表示 。 在 推 动 普 惠 金 融 发 展 过 程 中 ， 银 行 业 加 快 金 融
11、产 品 和 服 务 创 新 ， 涌 现 出 越 来 越 多 的 特 色 产 品 。 经 过 前 期 在 六 个 分 行 试 点 ， 农 行 首 个 全 线 上 运 作 的 小 微 企 业 融 资 产 品 “ 微 捷 贷 ” 6 日 在 全 行 上 线 ， 运 用 大 数 据 分 析 技 术 ， 构 建 云 评 级 、 云 授 信 和 云 监 控 模 型 ， 实 现 了 小 微 企 业 融 资 的 “ 秒 申 、 秒 审 和 秒 贷 ” 。 建 行 的 互 联 网 融 资 产 品 “ 小 微 快 贷 ” ， 给 予 企 业 循 环 授 信 额 度 ， 可 随 支 随 用 随 还 ， 按 实 际
12、用 款 日 计 息 ， 减 轻 企 业融资成本 。 据新华社电 充分发挥政府部门数据资源集中和权威的优势 ， 有效释放产业政策导向和行业发展信息。 新华社 图聚焦 B 01 2018 年 9 月 7 日 星期五 责任编辑 吴炜 美术编辑 谭丽娜 联系我们 qnbcjb 163 .com B 03 统 计 数 据 展 现 改 革 开 放 以 来 我 国 消 费 品 市 场 规 模 持 续 扩 大 我国民间投资走势观察 以改革激发民间投资内生动力 今 年 1 至 7 月 ， 我 国 民 间 投 资 同 比 增 长 8 . 8 % ， 比 同 期 5 . 5 % 的 全 国 固 定 资 产 投 资
13、增 速 快 3 . 3 个百分点 ， 成为当前中国经济发展的亮点和动力之一 。 下 半 年 民 间 投 资 增 速 能 否 持 续 增 长 ？ 还 有 哪 些 因 素 制 约 民 间 投 资 发 展 ？ 如 何 破 解 这些难题 ？ 据新华社电 民间投资回稳向好 积极因素持续积累 2016 年 上 半 年 ， 我 国 民 间 投 资 增 速 持 续 放 缓 ， 并 于 当 年 8 月 降 至 2 . 1 % 的 低 点 。 经 过 努 力 ， 民 间 投 资 增 速 逐 渐 企 稳 回 升 ， 2016 年 同 比 增 长 3 . 2 % ， 2017 年 增 长 6 % ， 今 年 前 7
14、个 月 增 速 达 8 . 8 % 。 “ 今 年 以 来 民 间 投 资 运 行 总 体 呈 现 两 稳 两 优 的 特 点 。 ” 国 家 发 展 改 革 委 投 资 司 副 司 长 韩 志 峰 在 6 日 召 开 的 新 闻 发 布 会 上说 。 “ 两 稳 ” 表 现 在 民 间 投 资 持 续 增 长 的 势 头 稳 ， 民 间 投 资 占 比 稳 。 近 5 年 来 ， 民 间 投 资 占 整 体 投 资 的 比 重 保 持 在 60 % 以 上 ， 今 年 1 至 7 月 ， 这 一 比 重 达 62 . 6 % ， 同 比 提 高 1 . 9 个 百 分 点 ， 成 为 投 资
15、 当 之 无 愧 的 主 力 军 。 “ 两 优 ” 表 现 在 民 间 投 资 结 构 优 ， 部 分 地 区 民 间 投 资 增 长 趋 势 优 。 在 制 造 业 投 资 中 ， 民 间 投 资 占 比 超 过 80 % ； 1 至 7 月 ， 制 造 业 民 间 投 资 同 比 增 长 8 . 6 % ， 增 速 比 去 年 同 期 提 高 3 . 7 个 百 分 点 ， 其 中 专 用 设 备 制 造 业 、 通 信 和 电 子 设 备 制 造 业 投 资 分 别 增 长 14 . 8 % 和 19 % 。 从 地 区 看 ， 1 至 7 月 ， 浙 江 、 广 西 等 17 个 省
16、 份 民 间 投 资 增 速 超 过 10 % ， 其 中 福 建 、 湖 南 民 间 投 资 增 速 超 过 20 % ， 对 全 国 民 间 投 资 增 长 形 成 重要支撑 。 上 市 企 业 的 表 现 进 一 步 印 证 了 民 间 投 资 结 构 优 化 的 良 好 态 势 。 上 海 证 券 交 易 所 的 数 据 显 示 ， 上 半 年 沪 市 上 市 公 司 中 民 营 企 业 购 建 长 期 资 产 和 研 发 费 用 支 付 的 现 金 同 比 分 别 大 幅 增长 38 % 和 33 % 。 “ 当 前 支 持 民 间 投 资 回 稳 向 好 的 积 极 因 素 持 续
17、 积 累 ， 政 策 效 果 不 断 显 现 ， 民 间 投 资 增 速 快 于 整 体 投 资 增 速 具 有 良 好 基础和支撑条件 。 ” 韩志峰说 。 提振民间投资 还要攻克 “几座大山 ” ？ 投 资 占 比 超 过 60 % 、 城 镇 新 增 就 业 贡 献 率 超 过 90 % ， 完 成 全 国 65 % 的 专 利 、 75 % 以 上 的 技 术 创 新 、 80 % 以 上 的 新 产 品 开 发 改 革 开 放 40 年 来 ， 民 间 投 资 和 民 营 经 济 由 小 到 大 、 由 弱 变 强 ， 逐 渐 成 长 为 推 动 我 国 经 济 发 展 、 优 化
18、产 业 结 构 、 繁 荣 城 乡 市 场 、 扩 大 社 会 就 业 的 重 要 力量 。 然 而 ， 市 场 的 冰 山 、 融 资 的 高 山 、 转 型 的 火 山 ， 弹 簧 门 、 玻 璃 门 、 旋 转 门 这 些 问 题 长 期 制 约 我 国 民 间 投 资 和 民 营 经 济持续健康发展 。 “ 既 有 新 旧 动 能 转 换 、 营 商 环 境 等 外 部 原 因 ， 也 有 民 营 企 业 实 力 有 待 提 升 、 管 理 有 待 规 范等内部原因 。 ” 韩志峰说 。 经 济 发 展 处 于 结 构 升 级 、 动 能 转 换 新 阶 段 ， 一 些 民 营 企 业
19、 在 寻 找 投 资 新 方 向 时 遇 到 困 难 ， 影 响 投 资 意 愿 ； 在 新 产 业 、 新 技 术 、 新 领 域 ， 中 小 民 营 企 业 缺 乏 资 本 、 人 才 ， 自 主 创 新 能 力 有 所 不 足 ， 基 础 设 施 领 域 中 ， 一 些 民 营 企 业 建 设 、 技 术 、 运 营 等 经 验 和 能 力 有 待 提 高 ； 由 于 信 息 不 对 称 ， 金 融 机 构 对 民 营 企 业 经 营 状 况 了 解 不 够 ， 导 致 贷 款 、 投 资 决 策 困 难 ； 一 些 地 方 项 目 审 批 效 率 尚 待 提 高 ， 部 分 基 层 工
20、 作 人 员 服 务 意 愿 和 能 力 有 待 提 升 ， 有 些 地 方 还 存 在 “ 新 官 不 理 旧 账 ” 问 题 ， 产 权 保 护 力 度 还需进一步加大 “ 当 前 制 约 民 间 投 资 增 长 的 问 题 和 挑 战 仍 然 不 少 ， 一 些 体 制 机 制 问 题 仍 未 根 本 解 决 ， 部 分 领 域 对 民 间 投 资 进 入 仍 存 在 隐 性 门 槛 ， 融 资 难 融 资 贵 、 成 本 高 负 担 重 等 问 题 仍 然 存 在 ， 民 间 投 资 持 续 健 康 发 展 还 面 临 不 少 困 难 和 挑 战 。 ” 国 家 发 改 委 投资司司长
21、欧鸿坦言 。 集中发力精准解决 民间投资发展壁垒 “ 抓 放 宽 准 入 、 抓 政 策 支 持 、 抓 营 商 环 境 、 抓 信 息 服 务 、 抓 产 权 保 护 。 ” 国 家 发 改 委 新 闻 发 言 人 严 鹏 程 强 调 从 五 方 面 集 中 发 力 解 决 民 间 投 资 面 临 的 问 题 。 针 对 “ 不 能 投 ” 的 问 题 ， 继 续 大 力 清 理 针 对 民 间 资 本 准 入 的 不 合 理 限 制 ， 逐 步 消 除 民 间 资 本 进 入 基 础 设 施 和 公 用 事 业 等 领 域 的 各 类 门 槛 ， 取 消 和 减 少 阻 碍 民 间 投 资
22、 进 入 养 老 、 医 疗 等 领 域 的 附 加 条 件 ， 下 更 大 力气破除各类 隐 形 壁 垒 ； 针 对 “ 融 资 难 融 资 贵 ” 的 问 题 ， 加 大 融 资 支 持 力 度 ， 建 立 分 层 次 的 项 目 投 融 资 对 接 机 制 ， 研 究 推 广 有 关 地 方 建 立 民 营 企 业 贷 款 风 险 补 偿 机 制 的 做 法 ， 鼓 励 地 方 设 立 基 础 设 施 民 间 投 资 基 金 ， 鼓 励 金 融 机 构 运 用 大 数 据 为 民 营 企 业 贷 款 提 供 支 撑 ， 引 导 金 融 资 源 流 向 民 营 企 业 ； 针 对 “ 不
23、愿 投 不 敢 投 ” 的 问 题 ， 持 续 深 化 放 管 服 改 革 ， 清 理 废 除 妨 碍 统 一 市 场 和 公 平 竞 争 的 规 定 和 做 法 ， 加 强 社 会 信 用 体 系 建 设 ， 特 别 是 政 务 诚 信 建 设 力 度 ， 开 展 产 权 保 护 领 域 政 务 失 信 专 项 治 理 行 动 ， 多 措 并 举降低企业成本； 针 对 “ 不 知 道 往 哪 投 ” 的 问 题 ， 充 分 发 挥 政 府 部 门 数 据 资 源 集 中 和 权 威 的 优 势 ， 有 效 释 放 产 业 政 策 导 向 和 行 业 发 展 信 息 ， 在 环 保 、 交 通
24、 能 源 、 社 会 事 业 等 方 向 ， 向 民 间 资 本 集 中 推 荐 一 大 批 商 业 潜 力 大 、 投 资 回 报 机 制 明 确 的 项 目 ， 引 导 民 营 企 业 通 过 政 府 和 社 会 资 本 合 作 （ PPP ） 规 范 参 与 基 础 设 施 等 补 短 板建设； 针 对 “ 安 全 感 不 足 ” 的 问 题 ， 推 动 涉 及 产 权 保 护 的 规 章 、 规 范 性 文 件 清 理 工 作 ， 推 动 涉 产 权 冤 错 案 件 甄 别 纠 正 工 作 取 得 更 大 突 破 ， 推 动 地 方 解 决 一 批 群 众 反 映 强 烈 的 产 权
25、纠 纷 问 题， 增信心、 稳恒心 。 据 介 绍 ， 截 至 8 月 底 ， 全 国 已 中 标 PPP 项 目 中 ， 民 营 企 业 牵 头 或 单 独 中 标 的 项 目 约 3800 个 ， 占 比 接 近 47 % 。 1 至 7 月 基 础 设 施 民 间 投 资 增 长 7 . 3 % ， 增 速 比 基 础 设 施 投 资 高 1 . 6 个 百 分 点 泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告电动平台搬运叉车项目预算报告规划设计 / 投资分析 泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告一、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场
26、和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。公司建
27、立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了产品开发控制程序、产品审核程序、产品检测控制程序、等质量控制制度。（二）公司经济指标分析泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告2018年xxx投资公司实现营业收入7280.01万元，同比增长9.02%（602.52万元）。其中，主营业务收入为6546.67万元，占营业总收入的89.93%。2018年营收情况一览表序号 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计1 营业收入 1528.80 2038.40 1892.80 1820.00 7280.012 主营业务收入 1374.80 1833.07
28、 1702.13 1636.67 6546.672.1 电动平台搬运叉车(A) 453.68 604.91 561.70 540.10 2160.402.2 电动平台搬运叉车(B) 316.20 421.61 391.49 376.43 1505.732.3 电动平台搬运叉车(C) 233.72 311.62 289.36 278.23 1112.932.4 电动平台搬运叉车(D) 164.98 219.97 204.26 196.40 785.602.5 电动平台搬运叉车(E) 109.98 146.65 136.17 130.93 523.732.6 电动平台搬运叉车(F) 68.74 9
29、1.65 85.11 81.83 327.332.7 电动平台搬运叉车(.) 27.50 36.66 34.04 32.73 130.933 其他业务收入 154.00 205.34 190.67 183.34 733.34根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1766.58万元，较2017年同期相比增长282.39万元，增长率19.03%；实现净利润1324.93万元，较2017年同期相比增长223.51万元，增长率20.29%。2018年主要经济指标项目 单位 指标完成营业收入 万元 7280.01完成主营业务收入 万元 6546.67主营业务收入占比 89.93%泓域咨询MACRO
30、/ 电动平台搬运叉车项目预算报告营业收入增长率（同比） 9.02%营业收入增长量（同比） 万元 602.52利润总额 万元 1766.58利润总额增长率 19.03%利润总额增长量 万元 282.39净利润 万元 1324.93净利润增长率 20.29%净利润增长量 万元 223.51投资利润率 24.12%投资回报率 18.09%财务内部收益率 21.04%企业总资产 万元 20835.30流动资产总额占比 万元 25.39%流动资产总额 万元 5289.37资产负债率 38.52%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或
31、地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、中国制造2
32、025的实施，已经和仍将发挥提升中国制造企业国际竞争力的作用，中国制造业将直面第四次工业革命的机遇和挑战，并受惠于所产生的科技成果，加快转型升级和动能转换的步伐，进一步提升创新能力和供给能力，排除干扰，朝着制造强国这一目标坚定地前进。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告未来5年xxx有限责任公司将继续扩
33、大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资8273.71(万元）。固定资产投资预算表序号 项目 单位 建筑工程费设备购置及安装费其它费用 合计 占总投资比例1 项目建设投资 万元 3035.83 3685.44 182.16 8273.711.1 工程费用 万元 3035.83 3685.44 7796.931.1.1 建筑工程费用 万元 3035.83 3035.83 31.66%1.1.2 设备购置及安装费 万元 3685.44 3685.44 38.43%1.2 工程建设其他费用 万元 1552.44 1552.44 16
34、.19%1.2.1 无形资产 万元 670.28 670.281.3 预备费 万元 882.16 882.161.3.1 基本预备费 万元 405.74 405.741.3.2 涨价预备费 万元 476.42 476.422 建设期利息 万元3 固定资产投资现值 万元 8273.71 8273.71（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1315.91万元。流动资金投资预算表泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告序号 项目 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 流动资产 万元 7796.93 3056.98 5155.08 7796.93 7796.93 779
35、6.931.1 应收账款 万元 2339.08 935.63 1871.26 2339.08 2339.08 2339.081.2 存货 万元 3508.62 1403.45 2806.89 3508.62 3508.62 3508.621.2.1 原辅材料 万元 1052.59 421.03 842.07 1052.59 1052.59 1052.591.2.2 燃料动力 万元 52.63 21.05 42.10 52.63 52.63 52.631.2.3 在产品 万元 1613.97 645.59 1291.17 1613.97 1613.97 1613.971.2.4 产成品 万元 7
36、89.44 315.78 631.55 789.44 789.44 789.441.3 现金 万元 1949.23 779.69 1559.39 1949.23 1949.23 1949.232 流动负债 万元 6481.02 2592.41 5184.82 6481.02 6481.02 6481.022.1 应付账款 万元 6481.02 2592.41 5184.82 6481.02 6481.02 6481.023 流动资金 万元 1315.91 526.36 1052.73 1315.91 1315.91 1315.914 铺底流动资金 万元 438.63 175.45 350.91
37、 438.63 438.63 438.63（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算9589.62万元，其中：固定资产投资8273.71万元，占项目总投资的86.28%；流动资金1315.91万元，占项目总投资的13.72%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3035.83万元，占项目总投资的31.66%；设备购置费3685.44万元，占项目总投资的38.43%；其它投资1552.44万元，占项目总投资的16.19%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8273.71+1315.91=9589.62（万元）。泓域咨询MACRO/ 电动平台搬
38、运叉车项目预算报告总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 9589.62 115.90% 115.90% 100.00%2 项目建设投资 万元 8273.71 100.00% 100.00% 86.28%2.1 工程费用 万元 6721.27 81.24% 81.24% 70.09%2.1.1 建筑工程费 万元 3035.83 36.69% 36.69% 31.66%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3685.44 44.54% 44.54% 38.43%2.2 工程建设其他费用 万元 670.28 8.10% 8.10% 6
39、.99%2.2.1 无形资产 万元 670.28 8.10% 8.10% 6.99%2.3 预备费 万元 882.16 10.66% 10.66% 9.20%2.3.1 基本预备费 万元 405.74 4.90% 4.90% 4.23%2.3.2 涨价预备费 万元 476.42 5.76% 5.76% 4.97%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 8273.71 100.00% 100.00% 86.28%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1315.91 15.90% 15.90% 13.72%7 铺底流动资金 万元 438.64 5.30% 5.30% 4.57%七、未来
40、五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入3942.80万元，总成本3890.21万元，利润总额-4725.63万元，净利润-3544.22万元，增值税116.03万元，税金及附加135.10万元，所得税-1181.41万元；第二年负荷80.00%,计划收入7885.60万元，总成本6466.04万元，利润总额-6552.40万元，净利润-4914.30万元，增值税232.06万元，税金及附加149.03万元，所得税-泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告1638.10万元；第三年生产负荷100%，计划收入9857.00万元，总成本7753.96万元，利润总额210
41、3.04万元，净利润1577.28万元，增值税290.07万元，税金及附加155.99万元，所得税525.76万元。（一）营业收入估算该“电动平台搬运叉车项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑电动平台搬运叉车行业设备相对价格变化，假设当年电动平台搬运叉车设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入9857.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=290.07万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 3942.80 7885.60 9857.00 9857.00 9857.00
42、1.1电动平台搬运叉车万元 3942.80 7885.60 9857.00 9857.00 9857.002 现价增加值 万元 1261.70 2523.39 3154.24 3154.24 3154.243 增值税 万元 116.03 232.06 290.07 290.07 290.073.1 销项税额 万元 1577.12 1577.12 1577.12 1577.12 1577.123.2 进项税额 万元 514.82 1029.64 1287.05 1287.05 1287.054 城市维护建设税 万元 8.12 16.24 20.30 20.30 20.305 教育费附加 万元 3
43、.48 6.96 8.70 8.70 8.706 地方教育费附加 万元 2.32 4.64 5.80 5.80 5.80泓域咨询MACRO/ 电动平台搬运叉车项目预算报告9 土地使用税 万元 121.18 121.18 121.18 121.18 121.1810 税金及附加 万元 135.10 149.03 155.99 155.99 155.99（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用7753.96万元，其中：可变成本6439.58万元，固定成本1314.38万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊
44、销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3035.83 3035.83当期折旧额 2428.66 121.43 121.43 121.43 121.43 121.43净值 607.17 2914.40 2792.96 2671.53 2550.10 2428.662 机器设备原值 3685.44 3685.44当期折旧额 2948.35 196.56 196.56 196.56 196.56 196.56净值 3488.88 3292.33 3095.77 2899.21 2702.663 建筑物及设备原值 6721.27当期折旧额 5377
45、.02 317.99 317.99 317.99 317.99 317.99建筑物及设备净值 1344.25 6403.28 6085.29 5767.30 5449.31 5131.324 无形资产原值 670.28 670.28当期摊销额 670.28 16.76 16.76 16.76 16.76 16.76櫢櫢3289.65万元，占项目总投资的17.87%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4427.30万元，占项目总投资的24.05%；设备购置费5724.49万元，占项目总投资的31.10%；其它投资4964.56万元，占项目总投资的26.97%。3、总
46、投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15116.35+3289.65=18406.00（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元18406.00121.76% 121.76% 100.00%2 项目建设投资 万元 15116.3 100.00% 100.00% 82.13%泓域咨询MACRO/ 电动建筑装潢工具项目预算报告52.1 工程费用 万元10151.7967.16% 67.16% 55.15%2.1.1 建筑工程费 万元 4427.30 29.29% 29.29% 24.05%2.1.2 设备购置及安装费 万
47、元 5724.49 37.87% 37.87% 31.10%2.2 工程建设其他费用 万元 2301.24 15.22% 15.22% 12.50%2.2.1 无形资产 万元 2301.24 15.22% 15.22% 12.50%2.3 预备费 万元 2663.32 17.62% 17.62% 14.47%2.3.1 基本预备费 万元 1089.76 7.21% 7.21% 5.92%2.3.2 涨价预备费 万元 1573.56 10.41% 10.41% 8.55%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元15116.35100.00% 100.00% 82.13%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3289.65 21.76% 21.76% 17.87%7 铺底流动资金 万元 1096.55 7.25% 7.25% 5.96%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入14589.25万元，总成本11863.14万元，利润总额9804.44万元，净利润7353.33万元，增值税491.11万元，税金及附加265.65万元，所得税2451.11万元；第
