1、 1 2 46% 16% 53% 40% 53% 43% 73% 39% 24% 63% 27% 46% 40% 33% 32% 21% 28% 33% 53% 18% 37% 15% 5% 32% 23% 13% 13% 5% 8% 3% 4% 7% 14% 13% 7% 7% 3% 10% 7% 9% 5% 10% 3% 0% 6% 0% 0% 3% 7% 4 4 5 3 调查发现 最重要的三个经验教训是： 变革管理 （46%） 、 实施战略 （39%） 和目的目标 （32%） 。 新加坡（73%）、印度（53%）和中国 （53%）反馈变革管理的频率远高于亚 太平均水平（46%）。 中国
2、（63%） 和印度 （46%） 对实施战略的 提及率高于亚太平均水平 （39%） 印度对 “目的目标” （53%） 和 “变革管理” （53%） 的反馈率最高 。 总体来说， 澳大利亚的反馈量最低 。 4 5 1 2 3 逆袭于动荡不安的未来 亚太地区平均 澳大利亚 中国中国香港印度日本新加坡 21 调查发现 在调查中，过去24个月中最多被提到 的发展的能力包括：预测、预算和报告 （67%）；新政策和程序（58%）；信息 技术基础设施、信息技术系统以及商业智 能平台（55%）。 零基预算在过去24个月中是最少被提到的 能力， 澳大利亚公司在这一能力上的反馈 （29%） 高于平均值 （14%）
3、， 但这仍是其最 少被发展的能力。 日本的回应量依然低于平均， 尤其是信息 技术基础设施、 信息技术系统以及商业智 能平台 （日本20%， 平均55%） 。 图19： 在过去24个月中发展的能力发展成本管理能力 受访者认为， 在过去24个月中发展成本管理能力最 普遍的关注领域是 “预测、 预算和报告” （67%） ， 其 次是 “新政策和程序” （67%） 以及 “信息技术基础设 施、 信息技术系统以及商业智能平台” （55%） 。 零基 预算则是最不受重视的发展领域。 （图19） 新的执行位置 零基预算 信息技术 基础设施、 信息技术系统 以及商业智能平台 新政策 和程序 预测、 预算 和报
4、告 1 2 3 67% 87% 74% 67% 64% 63% 47% 58% 76% 63% 53% 69% 47% 40% 55% 63% 69% 69% 47% 20% 63% 35% 34% 35% 27% 45% 30% 40% 14% 29% 11% 10% 15% 13% 8% 1 2 3 德勤首期双年成本调查报告 | 亚太区成本改进实务与发展趋势 亚太地区平均 澳大利亚 中国中国香港印度日本新加坡 22 43% 37% 43% 51% 53% 40% 37% 37% 21% 47% 43% 43% 23% 43% 45% 50% 46% 53% 53% 30% 40% 53%
5、82% 51% 30% 51% 45% 57% 40% 71% 31% 40% 64% 15% 20% 46% 76% 51% 37% 53% 30% 30% 45% 63% 42% 40% 51% 33% 40% 战略成本举措未尽其用 在亚太地区，受访者认为在未来24个月中最有可能 实施的成本举措将侧重于战术（46%），而非战略 （42%） 。 最有可能实施的两项成本举措是 “简化商 业流程” （53%） 和 “降低外部支出” （46%） ， 这两项 在本质上具有高度战术性。 最不可能实施的成本举 措是更具战略性质的 “外包/离岸” （37%） 。 由于战 略成本举措通常能够节省更多成本，因
6、此，重视战 术成本举措就成为重要的改进机遇。（图20） 图20： 未来24个月中最有可能实施的成本举措 1 3 2 5 4 42% 46% 1 战略 战术 改变 业务配置 外包/离岸 提高集中度 简化 商业流程 加强 政策合规 降低 外部支出 梳理 组织结构 调查发现 平均来看， 42%的受访者计划进行战略成 本行动， 46%计划进行战术成本行动。 受访者反馈更多的是简化商业流程 （53%）和降低外部支出（46%）。这两 种都是战术行动。 最少被提及的行动是外包/离岸 （37%） ， 这 是一个战略行动。 相对于亚太平均水平， 澳大利亚在所有战术 行动中的反馈率都是最高的， 表明其较高 的行动
7、力， 但主要集中在战术层面。 在7种行动中， 日本在其中6种的反馈都最 少， 再次表明成本计划在日本并不盛行。 4 5 1 2 3 “战略” 或 “战术” 类别下亚太地区 受访者平均回复率 逆袭于动荡不安的未来 亚太地区平均 澳大利亚 中国中国香港印度日本新加坡 Deloittes first biennial cost survey | Cost improvement practices and trends in Asia Pacific 23 制定预算的传统方法是以上一期的预算为基础， 根 据需要进行相应调整。 零基预算是一种完全不同的方 法， 每次都是制定全新的预算 （即从零开始）
8、。 这种方 法的理论依据是零基预算有助于决策者不断以新的 眼光审视业务发展， 摆脱过去假设和目标的限制。 但 是， 理论可以在多大程度上转化为实践？ 我们对亚太地区企业的调查显示， 零基预算在过去24 个月中的成本管理方法中排名最低。 值得注意的是， 零基预算在澳大利亚的普及程度 （42%） 远远高于亚 太地区的整体水平 （20%） 。 为了防止这种差异影响 结果的客观性， 我们的零基预算分析通常包括两种不 同的视角:一种是包括澳大利亚， 另一种则不包括澳 大利亚 （图XX） 。 举例来讲， 在这种情况下， 如果排除 澳大利亚， 亚太地区采用零基预算的平均水平就会从 20%下降至16%。 需要
9、指出的是， 零基预算并非是澳大利亚采用程度较 高的唯一成本管理方法。 事实上， 在进行比较的五种 方法中， 有三种在澳大利亚的采用程度都远远高于亚 太地区的平均水平。 （图21） 图21： 过去24个月的成本管理方法 占所有受访者的比例 推动所有部门 削减一定比例的成本 开展企业分析 确定行动计划 降低成本 强化现有的 效率管理 62% 66% 83% 66% 60% 40% 57% 61% 87% 59% 43% 74% 50% 50% 59% 66% 77% 57% 64% 33% 60% 52% 71% 51% 53% 46% 33% 57% 零基预算： 质的突破还是昙花一现？ 亚太地区
10、平均反应率 （不包含澳大利亚）极端或区域内不具备代表性的数值 调查发现 过去24个月中， 除去澳大利亚， 亚太区零基 预算的使用比例仅16%， 各国家与地区比例 在13%到21%间。 除去澳大利亚， 使用零基预算最多的是印度 （21%） 。 1 2 零基预算 1 20% 42% 14% 13% 21% 13% 17% 16% 2 过去使用零基预算法 亚太地区平均 澳大利亚 中国中国香港印度日本新加坡 Thriving in uncertainty 2动力转向油泵建设项目 可行性研究报告 动力转向油泵建设投资项目申请报告江苏X X新材料科技有限公司编制工程师 范兆文二零二零年 第6页目 录第一章
11、 总 论11.1项目概要11.1.1项目名称11.1.2项目建设单位11.1.3项目建设性质11.1.4项目建设地点11.1.5项目负责人11.1.6项目投资规模11.1.7项目建设规模21.1.8项目资金来源21.1.9项目建设期限21.2项目承建单位介绍31.3编制依据31.4编制原则41.5研究范围41.6主要经济技术指标51.7综合评价6第二章 项目背景及必要性分析72.1项目提出背景72.2建设项目的提出82.3项目建设必要性分析92.3.1积极响应我国新时期绿色发展理念号召的现实举措92.3.2顺应我国动力转向油泵快速发展的需要102.3.3发展新型产业是经济可持续发展战略的要求1
12、02.3.4加快动力转向油泵产业的发展是促进转型升级的迫切需要112.3.5提升企业竞争力水平，有助于企业长远战略发展的需要122.3.6增加就业带动相关产业链发展的需要122.3.7促进项目建设地经济发展进程的需要122.4项目建设可行性分析132.4.1政策可行性132.4.2市场可行性162.4.3技术可行性162.4.4管理可行性172.5分析结论17第三章 行业市场分析183.1我国本行业发展前景分析183.2我国此行业发展状况分析193.3我国动力转向油泵发展趋势分析203.4我国动力转向油泵行业发展现状分析213.5本项目产品市场前景分析223.5.1动力转向油泵223.5.2动
13、力转向油泵分析243.6市场分析结论26第四章 项目建设条件274.1地理位置选择274.2区域投资环境274.2.1区域位置概况274.2.2区域地形地貌条件284.2.3区域气候条件284.2.4区域交通区位条件284.2.5区域经济发展条件29第五章 总体建设方案305.1总图布置原则305.2土建方案305.2.1总体规划方案305.2.2土建工程方案315.3主要建设内容325.4工程管线布置方案325.4.1给排水325.4.2供电345.5道路设计365.6总图运输方案375.7土地利用情况375.7.1项目用地规划选址375.7.2用地规模及用地类型37第六章 产品及技术方案3
14、96.1主要产品方案396.2产品标准396.3产品价格制定原则396.4产品生产规模确定396.5项目产品生产工艺406.5.1工艺设计指导思想406.5.2 项目产品生产工艺流程40第七章 原料供应及设备选型427.1主要原辅料消耗427.2主要设备选型427.2.1设备选型原则427.2.2主要设备明细43第八章 节约能源方案448.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范448.2建设项目能源消耗种类和数量分析448.2.1能源消耗种类448.2.2能源消耗数量分析448.3项目所在地能源供应状况分析458.4主要能耗指标及分析458.5节能措施和节能效果分析468.5.1工业节能46
15、8.5.2节水措施468.5.3建筑节能478.5.4企业节能管理488.6结论48第九章 环境保护与消防措施499.1设计依据及原则499.1.1环境保护设计依据499.1.2设计原则499.2建设地环境条件499.3 项目建设和生产对环境的影响509.3.1 项目建设对环境的影响509.3.2 项目生产过程产生的污染物519.4 环境保护措施方案519.4.1 项目建设期环保措施519.4.2 项目运营期环保措施529.4.3环境保护措施评价549.5绿化方案549.6消防措施549.6.1设计依据549.6.2防范措施559.6.3消防管理569.6.4消防措施的预期效果56第十章 劳动
16、安全卫生5710.1 编制依据5710.2概况5710.3 劳动安全5710.3.1工程消防5710.3.2防火防爆设计5810.3.3电力5810.3.4防静电防雷措施5810.4劳动卫生5910.4.1防暑降温5910.4.2照明5910.4.3防烫伤5910.4.4噪声5910.4.5个人防护5910.4.6安全教育及防护59第十一章 企业组织机构与劳动定员6111.1组织机构6111.2劳动定员6111.3人力资源管理6111.4福利待遇62第十二章 项目实施规划6312.1建设工期的规划6312.2建设工期6312.3实施进度安排63第十三章 投资估算与资金筹措6413.1投资估算依
17、据6413.2建设投资估算6413.3流动资金估算6513.4资金筹措6513.5项目投资总额6513.6资金使用和管理68第十四章 财务及经济评价6914.1总成本费用估算6914.1.1基本数据的确立6914.1.2产品成本7014.1.3平均产品利润7114.2财务评价7114.2.1项目投资回收期7114.2.2项目投资利润率7214.2.3不确定性分析7214.3经济效益评价结论75第十五章 风险分析及规避7715.1项目风险因素7715.1.1不可抗力因素风险7715.1.2技术风险7715.1.3场风险7715.1.4金管理风险7815.2风险规避对策7815.2.1不可抗力因素风险规避对策7815.2.2技术风险规避对策7815.2.3市场风险规避对策7815.2.4资金管理风险规避对策79第十六章 招标方案8016.1招标依据8016.2招标内容8016.3招标程序80第十七章 结论与建议8517
