1、10月11日帐面库存量帐面库存金额根据资金占用推算的库存量实际库存占用资金（万） 市内库52861255135286125513 供配库8722422287224222 分公司库存1340345763224411155 合计74986343119382740890 实际库存占用资金（万） 成车金额成车数量应收帐款固定投资银行存款促销收入 经销商预收款 曲靖7,071,182.311642 1488397.063528714792900 长春3,332,887.501431 1026621.3416651878750205102035271 哈尔滨3,881,075.20141663064510
2、9359.9229577711259921938050.34 兰州4,601,401.561326 9385418.150000 辽宁4,371,112.7813170263037 212691.20 601885.77 合肥4,317,300.001068 3706313.180000 昆明3,839,136.72923582065009111000 杭州1,175,159.00526109897.54947860630661 655299.2 1301016.4 南昌1,546,241.20515920629.18178639692211419822130 怀来1,303,567.9136
3、750361.09012896030608780.7 新疆1,270,265.54349 1231461.0870818514353900 山东829,986.303302166220 884019.96082481518914.79 太原1,194,537.502493445460151848 125914.50 重庆846,387.34247 1378478.050129849817879490 西安826,974.19228815426.630390391 533393.20 石家庄320,333.3610400000 湘潭164,777.78351138708164821416 461
4、529.90 川西996,160.91328 6247355.432109913514810669696 南海224,177.7910000000 常州3,648,634.389026540190 111097.7 522047.40 成都1069635.5371596000 武汉0 268289.60 155691.63 合计45,761,299.2713403 29971761.23200812.9 14098106 107647056829306.63 库存金额81873332 库存单车价格 3414.2579 平均单价3414.257947由库存金额推算的库存量23982 根据流动资金
5、估算的分公司库存量32244帐面库存量13404 两者差18841差额10578 分公司资金结构 资金来源 分公司促销收入经销商预收款嘉陵股份固定投资银行存款应收帐款 武汉0 155691.60 268289.6 嘉陵股份 111550000 2000.12000.22000.32000.42000.52000.62000.72000.8 总结存8622480177760658516572540654678271265319 计划依据的库存 要货计划6470087500456504310040500437505950049050 各月实际销量51817396824539434189441015
6、01325288751121 赵预测的销量90924107677617156826553040492178221254369 按照目标制定的销量预测7268065000650006600050000620006470061900 赵预测销量和实际销量的差异75%171%36%100%20%-2%55%6% 官预测销量和实际销量的差异40%64%43%93%13%24%22%21% 销售预测标准差43% 假设赵预测下月的销售量为X，X=总库存+生产计划-60000 提高销售预测准确率可以降低安全库存水平行1 销售预测标准差率安全库存 0.21.97平均0.262968 0.32.95标准误差0.
7、161288 0.434.23中值0.202694 模式#N/A 标准偏差0.426729 样本方差0.182098 峰值0.494558 偏斜度0.583369 区域1.314616 最小值-0.31792 最大值0.996695 求和1.840776 计数7 置信度(95.0%)0.394659 求和1.840776 计数7 置信度(95.0%)0.394659 2000年1-9月毛利 销售单价销量销售收入销售毛利变动后毛利推算成本 JH50QT-9 4703.2866640757931.22%4.62% 4609.136 JH70I(146) 2408.061310331552810.1
8、812%14.35% 2119.093 JH70I(134) 2702.461815449060458.8416%18.25% 2270.066 JH70I.II 2451.1364291157585598.812%14.27% 2156.994 JH90A 2830.91211234287860.810%12.41%2547.81 JH90A改 3417.0961138208914048.411%13.38%3041.21 JL90B改 3145.442097665978749.4412%14.18% 2767.987 JH125 3615.232279782416398.317%9.49%
9、 3362.164 JH125D直(155) 3948.053942015563213112%14.32% 3474.284 JH125D直 3796.321517457605359.687%9.49% 3530.578 JH125G 5346.33301016092453.32%4.63% 5239.403 JH150直(111) 4271.51376016060877.617%19.22% 3545.353 282601915944677.6 136956275.3 商品销售利润表3474.284 数据来源：嘉陵集团股份有限公司销售分公司1.686545631 型号销售单价销售公司成本毛利
10、销量调整后成本 JH125DB-12945831813.4628.06%35833297.2 JH125T-313674549526.93%2004 9990.909091 JH125G5346.332284.2622.32%30104153.2 JH150(111)4271.511840.4621.66%3760 3346.290909 JL125DA-130C4222.851866.8619.62%8182 3394.290909 JH70III(134)2753.951243.1617.93%8892 2260.290909 JH125F4246.091957.0716.20%3465
11、3558.309091 JL90A改3417.091639.3212.77%61138 2980.581818 JH125D(直）3796.321853.9611.21%15174 3370.836364 JH70III2545.381261.049.92%53302292.8 JH70II(134)265313189.67%9262 2396.363636 JL100(133)3541.851766.239.33%2748 3211.327273 JH90C3002.141497.139.33%4752 2722.054545 JH90C3446.161744.477.96%1046 317
12、1.763636 JH125D4362.962235.636.83%10045 4064.781818 JH70II(146)2365.731220.756.18%4620 2219.545455 JH90A-D29081503.955.97%3936 2734.454545 JH70II(145)2423.251262.295.29%3220 2295.072727 JH125D(155)3948.052060.385.11%39420 3746.145455 JH1253615.231907.684.06%22797 3468.509091 JH70I(146)24311299.392.8
13、2%8483 2362.527273 JH90A2793.411495.232.68%81762718.6 JH90A2793.411495.232.68%81762718.6 JH70II2451.131336.250.88%64291 2429.545455 JH50QT-94709.012618.83-1.11%7177 4761.509091 JH125(150)3728.442176.94-6.16%23540 3958.072727 JH125D(150)3728.442176.94-6.16%23540 3958.072727 JL90B改3145.441872.02-8.21%
14、20976 3403.672727 JH90B31451872-8.22%20976 3403.636364 800006000040000200000 -80.00% -60.00% -40.00% -20.00% 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 销量 毛利 2108.83 0.457533 1299.39 0.613182 1318.05 0.580622 1336.25 0.619496 1495.23 0.586869 1503.95 0.494524 1872.02 0.676311 1907.68 0.567396 2060.38 0.59303
15、7 1853.96 0.525115 2248.26 0.429106 1840.46 0.519119 销售毛利 800006000040000200000 0% 5% 10% 15% 20% 800006000040000200000 -80.00% -60.00% -40.00% -20.00% 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 销量 毛利 价格变动趋势 价格变动总幅度（元）时间间隔（月份）每月价格变动 JH70 I/II13802457.5 JH70 I/II（134）6401640.00 JL50T-9（102）30112.73 JH90-A1880
16、2478.33 TL90-A13002454.17 JL90A改(122)550961.11 JL90B改(120)400944.44 JH125D314028112.14 JH125283028101.07 150D(111)380024158.33 TH70(146)59.15253728 TH125G 库存价值的变动 JH125D JH125 150D(111) 以10种车型为样本计算价格下降速度 每月价格变动幅度权重 0.36642910.005 0.0592620.001 0.0471770.000 0.001960.000 0.34611380.004 0.06100450.001
17、 0.13227970.001 0.0237600.000 合计11786660.015 库存随价格下跌而缩水 时间库存量单车平均价格 1999.71178004154 2000.71027793520 2000.8893523466 2000.9820023414 库存随价格下跌而缩水（百分比） 时间1999.72000.72000.8 库存金额10.740.63 库存减少00.130.00 跌价损失00.130.00 库存价格的估算 2000年6月库存金额 7月库存量估算7月份库存平均价格 297350000787973774 每月价格变动幅度1998.61998.71998.81998.
18、91998.1 1.445%39803130313031303130 1.146% 0.050% 1.605%48804880488039803980 1.083%50005000500050005000 1.421% 1.140% 1.571%71406080608060806080 1.524%66305580558055805580 1.799%88008800880088008800 1.07% 206346001757120017571200 17571200 17571200 298350251100251100251100251100 9996800999680099968009
19、9968009996800 库存金额（与7月比）削减库存减少的资金占用 跌价损失 489294080 库存减少*原价格现库存*价格下跌幅度 36178208062391225.665120774 30969403200309723168 27995482800279991366 库存金额(与上月比）削减库存减少的资金占用 跌价损失 361782080 30969403200 309694032.00 27995482800 279954828.00 库存跌价损失 0 100000000 200000000 300000000 400000000 500000000 600000000 跌价损失
20、 削减库存减少的资金 占用 库存金额（与7月 比） 库存跌价损失 0 100000000 200000000 300000000 400000000 500000000 600000000 跌价损失 削减库存减少的资金 占用 库存金额（与7月 比） 1998.111998.121999.11999.21999.31999.41999.51999.61999.7 313031303130313031303130313031303130 3490349034902850285028502850 550050005000 398039803980398039803980398039803980 50
21、0050005000500050005000500050004750 4300 3900 558055805580558055805580558055805080 508050805080508050805080508050804580 628062806280628062806280628062806280 16126200 16126200 16126200 16126200 16126200 16126200 16126200 16126200 14681200 228600228600228600228600228600228600228600228600206100 71340807
22、1340807134080713408071340807134080713408071340807134080 1999.81999.9 1999.10 1999.111999.122000.12000.22000.32000.42000.5 3130313031303130313031303130313026002600 2850285028502850285028502850285028502850 5000500050005000500050005000500054705470 3980398039803980398039803980398030003000 47504750475047
23、50475047504750475037003700 4300430043004300430043004300430037503750 3900390039003900390039003900390035003500 5080508050805080508050805080508043004300 4580458045804580458045804580458040004000 6280628062806280628062806280628050005000 26002600 61706170 14681200 146812001E+071E+07 14681200 14681200 1468
24、1200 14681200 12427000 12427000 206100206100 206100 206100206100206100206100206100180000180000 713408071340807E+067E+06713408071340807134080713408056800005680000 2000.62000.72000.8 260026002600 285028502850 547054705470 300030003000 370037003700 375037503750 350035003500 430043004000 400040003800 50
25、0050005000 260026002600 617061706170 12427000 12427000 11560000 180000180000171000 568000056800005680000 库存结构（数据来源：2000年9月25日库存明细） 型号CJ50JH100JH125JH150JH50JH70JH90JL90 本库2070460107313100131110140467 供配库368184221241912134726 合计2438644129433519141323547727 库存结构（数据来源：2000年9月25日库存明细） 型号50系列70系列90系列100系
26、列125系列150系列 本库38201110114690410412106310048921 供配库77421342237113624444199144 合计45941323516927524014550351958065 库龄结构（数据来源：2000年9月25日库存明细） 30天3060天6090天90天 本库24282841070269185 供配库2105167727162651 合计263871008797421183658052 地点本供分型号地点库龄 489219144322444892126387 489214595263874595914410087 9144132351008
27、713235322449742 32244169279742169279030911836 524011836524058052 1455014550 35193519 58066 型号地点库龄 0.079134 0.541707 0.454541 0.22793 0.101252 0.173758 0.291513 0.357041 0.167815 0.0902420.203886 0.250577 0.060603 行业平均月销量（万）行业年底库存量（万）行业库存销量比嘉陵本库库存销量比嘉陵总库存销量比 91.7790.861.241.92 注释：2000年前10月销量以47万计，库存以
28、9月25为主 各产品系列库龄结构 型号50系列70系列90系列100系列125系列150系列 30天14646814713341745602120026387 3060天523292022781378247851010087 6090天3212894349939823742569742 90天228690740170409615531184912859 产品系列库龄结构百分比 型号50系列 0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 Series6 Series5 Series4 Series3 Series2 Series1 91.7 79 行业平均月销量（万）行业年底库存量（万） 72.0 7
29、7.0 82.0 87.0 92.0 97.0 0.86 1.24 1.92 行业库存销量比嘉陵本库库存销量比嘉陵总库存销量比 0.00 0.50 1.00 1.50 2.00 2.50 JL100JL110JL125JL48JL50JL90合计地点 10822451137511117371063748921 12283023240515119144 12043281160711121421214858065 型号地点库龄 0 50000 100000 150000 200000 150系列 125系列 100系列 90系列 70系列 50系列 注释：2000年前10月销量以47万计，库存以9
30、月25为主 0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 Series6 Series5 Series4 Series3 Series2 Series1 91.7 79 行业平均月销量（万）行业年底库存量（万） 72.0 77.0 82.0 87.0 92.0 97.0 销售净收入 40345272202311922838883233231824163491519 31213602062316011448996100270125000038410 99011478028501426617497330092628303181795 13277891092965818395518132333387767
31、4988271842 892321160071820769108974438259221389572 122555017555557047023795155632239 16060867 59769 157585377 208914188276957605412165932 3379656724572323172009147008216017681494939 696139324488124659786865344560411191444908058 2214972135668871840809214789634551330242607 4326997253050336081302506867
32、1471581219436 1244447878009508725056417055658401932 9538654878012186261442760953164215989056736 128228256463769401307128181402 63323 3490142126163314345473164621 6550425151284229939 45579668 347521847863117606 12822074137153333 28264595115333320911453 553225316092452 56410314712690 283397012820 6202
33、5616239 5152203427403162 3524003 2762949 15641 142735 6461 5192544 销售收入百分比662226735 合计14863751480.06417390.190157880.234808970.0346629 0.445531356 0.030665 50系列0.10.06 70系列0.250.19 90系列0.240.24 100系列0.040.03 125系列0.330.45 150系列0.040.03 1 2001年年规规模模100万万，增增加加125的的销销量量42万万 2000价格*（1-0。18）2000成本*（1-0。1
34、2）销量销售收入总成本 50系列1637.33091498.13845935697185412.988923502.87 70系列1919.532261773.6488 150062.6667288050129.7266158468.7 90系列2487.593822488.0768 142973.3333355659580.4355728633.7 100系列2462.965122503.6264 21318.6666752507132.453373976.68 125系列3072.508843008.148 614502.666718880648761848514968 150系列3674
35、.03873856.6441263246410456.8648717127.01 合计27278775882661416677 净利润-305707778 2001年规模120万，盈亏平衡的成本下降幅度 2000价格*（1-0。18）2000成本X销量*120/58销售收入总成本 50系列1637.3309122805.5172201073268.1 70系列1919.53226310474.4828595965785.6 90系列2487.59382295806.8966735847407.8 100系列2462.9651244107.58621108635446.4 125系列3072.5
36、0884402419.31031236436888 150系列3674.038726135.1724196021634.88 合计2973980431 计算公式成本下降=2000价格*0.82*2000销量*（120/58）-2000单台税*0.82*2000销量*（120/58）-三项费用/2000成本*（120/58） 0.645360594 2001年规模100万，盈亏平衡的成本下降幅度40% 2000价格*（1-0。18）2000成本X销量*100/58销售收入总成本 50系列1637.33091191.701102092.32167158910.2121663519.8 70系列19
37、19.532261410.857 258107.7867495446223.1364153177.6 90系列2487.593821979.152 245914.1333611734478.3486701448.8 100系列2462.965121991.521 36668.1066790312267.7473025304.46 125系列3072.508842392.845 334544.58671027891200800513341.5 150系列3674.03873067.78521727.0479825985.866653887.41 999053.973324723690651912
38、710680 净利润199430358.8 规模达100万时盈亏平衡的成本下降幅度0.579739559 计算公式成本下降=2000价格*0.82*2000销量*（100/58）-2000单台税*0.82*2000销量*（100/58）-三项费用/2000成本*（100/58） 2001年规模保持58万，盈亏平衡的成本下降幅度 2000价格*（1-0。18）2000成本X销量销售收入总成本 50系列1637.33095935697185412.9 70系列1919.53226150062.6667288050129.7 90系列2487.59382142973.3333355659580.4
39、100系列2462.9651221318.6666752507132.4 125系列3072.50884194502.6667597611162.7 150系列3674.03871263246410456.86 合计580845.33331437423875 计算公式成本下降=2000价格*0.82*2000销量-2000单台税*0.82*2000销量-三项费用/2000成本 0.532260083 2001年保持现有规模58万2000价格*（1-0.18)2000成本*（1-0.12)销量销售收入总成本 50系列1637.33091498.13845935697185412.98892350
40、2.87 70系列1919.532261773.6488 150062.6667288050129.7266158468.7 90系列2487.593822488.0768 142973.3333355659580.4355728633.7 100系列2462.965122503.6264 21318.6666752507132.453373976.68 125系列3072.508843008.148 194502.6667597611162.7585092807.7 150系列3674.03873856.6441263246410456.8648717127.01 143742387513!
41、柗匀瀀籝簀稵柗讀缁H缀穒壀匀椀錂眃紛渞书卬呖偧沖搀漀挀挀攀攀攀戀攀愀挀愀最椀昀渀书卬呖偧沖搀漀挀尀尀愀攀攀戀昀戀挀戀搀搀昀挀搀愀挀戀堀挀椀一洀匀刀夀倀氀甀圀愀娀砀挀伀渀爀猀椀稀匀吀倀焀渀琀娀栀瘀爀刀娀昀渀书卬吀偧沖挀搀攀搀搀愀攀戀搀挀昀戀攀昀搀呖偧沖氀艓0呖偧沖蹺琀呖蒐虒敟襺葎楥貗啓睜虒腹葧岏呖桗陶虺汒豓偔汛0呖媐兒兵邍魏攰啓魒魣祧牲蒂0敎呖蒐瑶卥鹏魛鹥蒄葒匀賿籛啓葒匀谀缰瀰湥祖兲豒倀鹏獧葑癶0呖魣葥蝾乑猰灓獎偵喋呖獬桟兑葿蚋桎兑葿捶呖腹梎蕖聏葧v啓蒋鉒呎冀卢倀地倀倀刀匀蹗聥葧0敧瑑呖婜0入肚鸰麚罘啓蓿啓敢瀰湥蕖网楥葥麐鹔魛黿認啓魒詒呖N葭乾豭潏婓氀葧谀屔琀呖偧沖豾饔饎敎j搰驙j葙v梀呖斏虑膑
42、敎葰艶汒呖偧沖汒艓0呖偧沖胿呖豻豒鹔葒桶譙扒禖蹑琀捥0呖偧汎靨轶0呖偧沖汒胿呖汒呖葎葧蹺琀缰呖葓貋啓塒灠夀0呖兏汛兏葿呖汒葓缰瀰湥鹏獧葑癶0呖汒鮁蹒魣葥敎祔啓0蝏腑睺呖汒獒癢蚐匀瀀坥冋琀潏葾散兑匀瀀坥冋琀葞鹝虳汙潮蕞葓其虾扢琀镞扎凿梋儀桿兑獿螐獾襗螋蹙蕖虎獬琀呖汒敎葏啓魜蓿璋镞扜葢扎0缰瞐斍腎犉蘰兗葿呖羐冐捿扗琀葺罶扎琀楜虢乎伀兎瀰坥敔八酥兤虢虎桶兑葿究冀呖羐冐葿桶兖栰兑靾0瀰湥捏啓葜湶呖汒炋湥兏魣灏湥琀呖齢R咐入倀蕖豞豛0呖汒媏低屓葏豕虺潎綂葙屔獏0敎呖汒婾焀甀漀琀耀瞚焀甀漀琀蜰蒏匀耀虒灎坥聛葎啓虒陗虒乎豒焀甀漀琀齒豻齒焀甀漀琀萀拿鞍號罎葢噏呖蒐蚏蕖葎襺捾蚃虒譏葎啓灟烿卵虎婎鹗葛0斏呖汒焀甀漀琀兔魣焀甀漀琀箍婟扒玖蹑协楥蒗v豹腔鏿佢啓彥蕖罓衾葙屔呖汒葧睎汒氀舀呖偧沖睎汒胿睎呭呖偧沖胿呖睎葞葧軿琀睎晞豬腎羉睎呓兏啓儰睎豜睎鱥潏鹓汒呖婦扒岖葑楥蒗敟襺彾虧罎敧蒄呖兏汛兏葿呖蒐缰瀰湥
