1、 本部角色本部角色：机会界定，战略规划，资源配置，规则制定，效率监控，业机会界定，战略规划，资源配置，规则制定，效率监控，业 绩评估。绩评估。强调的是战略规划以及对战略执行的指导和监控。强调的是战略规划以及对战略执行的指导和监控。 分子公司角色分子公司角色：经营计划预算的执行，规则遵循，生产经营实施，经经营计划预算的执行，规则遵循，生产经营实施，经 营信息反馈。营信息反馈。强调的是战略执行以及运行效率。强调的是战略执行以及运行效率。 16 集团化管理模型 管理报表 KPI指标体系 控制机制控制机制 组织机制组织机制运营流程运营流程 全面预算管理 年度经营计划 业绩考核 公司战略公司战略 集团管
2、理框架集团管理框架 17 服务范围的审视服务范围的审视 管理报表 KPI指标体系 控制机制控制机制 组织机制组织机制运营流程运营流程 全面预算管理 年度经营计划 业绩考核 冀东水泥公司战略澄清冀东水泥公司战略澄清子公司战略定位子公司战略定位市场营销职能战略分析市场营销职能战略分析 集团管理框架集团管理框架 综合管理部门的综合管理部门的 核心流程手册核心流程手册 内部控制政策与内部控制政策与 程序方案和手册程序方案和手册 法人治理法人治理 集团组织模式及结构集团组织模式及结构 职能及权限分配职能及权限分配 部门职能及关键岗位部门职能及关键岗位 职位说明书职位说明书 第二、第三阶段 18 项目目标
3、及成果的重新界定项目目标及成果的重新界定 建立符合冀东股份自身特点的法人治理结构 、明确决策层和执行层的专业分工和职责权 限；确定子公司的战略定位；建立利于子公 司管理的集团组织结构，明确各部门经营 单位的职责权限，协调机制 根据冀东股份的发展战略，建立与之匹配的具有 集团公司特点的管理流程（制度规范）、运营监 控的方法工具体系、科学有效的绩效考核体系， 以保障发展战略目标的实现和满足风险控制的需 求，全面提升冀东股份的管理水平 项目目标 q 子公司战略定位和集团管理组织模 式设计 华北地区子公司的战略定位 及角色确定方案 法人治理结构设计方案 本部组织结构设计方案 销售定价赊销策略 q 内部
4、控制（政策与程序）建立：内 控手册 q 财务管理组织和流程规范 本部及对华北地区子公司的财 务基础管理流程规范 本部及华北地区子公司的全面 预算管理方案、制度、手册 本部及华北地区子公司的全面 预算管理表格体系 q 关键业绩指标体系和绩效考核体系 的建立 各部门各经营单位/分子公 司关键业绩指标设计和量化 方案；以业绩追踪为目的的 管理报告体系建设 各部门各经营单位/分子公 司负责人业绩合同的设计 绩效考核模型和激励机制框 架设计 第一阶段第一阶段第二阶段第二阶段第三阶段第三阶段 项目成果 19 目录目录 项目规划及进程 冀东股份战略澄清及战略实施能力评价 冀东股份之集团化管理框架方案 下一步
5、工作计划 宏观环境分析（外部） 微观环境分析（内部） 冀东股份战略澄清 冀东股份战略实施能力评价 项目目标及成果的重新界定 项目规划及进程 冀东股份之集团化管理框架方案 下一步工作计划 宏观环境分析（外部） 微观环境分析（内部） 冀东股份战略澄清 冀东股份战略实施能力评价 项目目标及成果的重新界定 冀东股份战略澄清及战略实施能力评价 20 冀东股份战略澄清冀东股份战略澄清 子公司层面 本部战略目标 愿景 本部战略 集团战略目标 子公司发展战略 微观环境宏观环境 本 部 层 面 战略是冀东股份未来发展的谋划和方案，它是冀东经营思想的体现，是一系列战略性 决策的结果。对于战略导向型企业，冀东股份的
6、战略澄清是本次咨询工作的前提 21 宏观环境分析（宏观环境分析（PESTPEST） 未来的市场及行业变化趋势 生产设备大型化 生产工艺节能化 操作管理自动化 产业环保化 在相当长时间内，国内仍是 一个巨大的水泥市场 大水泥市场份额将远超小水 泥 政治要素 控制总量、 调整结构、 上大改小、 淘汰落后 经济要素 全行业处于 成长期，大 水泥为快速 增长期 社会要素 基础设施建 设增长拉动 水泥需求 技术要素 新型干法技 术及全程自 动化趋势 22 宏观环境分析宏观环境分析 需求特点 总需求量与宏观经济发展形式密切相关 目前国内水泥市场总体上供大于求，用 户的选择性强 需求的差异性逐渐显现 供给特
7、点 供给缺乏弹性 进入壁垒降低 由于销售半径和矿山资源的限制，呈现 生产和销售集中化 产品特点 无相近的替代品 同一档次厂家产品的差异程度很小 生产特点 高固定成本 高存储成本 高沉没成本 高运输成本 水泥行业特点 从长期来看，水 泥行业中占主导 地位的企业必然 是成本领先的企 业。 23 宏观环境分析（宏观环境分析（SWOTSWOT） 劣势 国企旧有管理体制仍起主导作用 未能建立起现代市场营销的理念 战略实施所需的人力资源的缺乏 威胁 客户所处行业的政策调整的负面影响，伴随着 客户谈判能力的提高而转嫁到水泥行业 行业本身固有的有限的销售半径、依赖矿山资 源等特征，牵制着水泥企业的扩张 市场不
8、规范运作和竞争 WTO后国内水泥市场向外资全面放开 优势 品牌声誉 国内一流的生产管理经验和雄厚的技术力量 上市公司的融资能力 明确的公司战略且取得上下的共识 主要领导的战略眼光和雄心勃勃 机会 国家现行产业政策对大水泥集团的支持 针对国内水泥市场集中度低，竞争者实力强 弱不均等特点，业内存在较大的整合空间 北京因奥运而扩增基础设施投资的同时将极 大刺激建材的需求 24 微观环境分析微观环境分析 组织架构 组织架构清晰 职能界定不清 运营流程 生产运营高效 销售运营不畅 信息技术 初步信息流转 远程控制不足 运营控制 生产控制有效 缺乏全面预算 绩效考核 粗线条考核 缺乏KPI体系 公司战略
9、战略方向明确 实施控制不够 价值创造 价值创造高效 目前现金链过紧 量化值 资源 冀东股份 对比公司 战略资产 我们判断，冀东股份的战略资产有： 国内一流的生产管理经验 产品高质且稳定 雄厚的技术力量 良好品牌声誉 成本控制 华北地区客户忠诚度较高 上市公司的融资能力 25 冀东股份战略澄清（冀东股份战略澄清（1 1） 成本领先差异化 集中 竞争优势 相对低成本差异化 战略目标范围 全行业特定市场 冀东 海螺 小水泥 冀东股份的战略定位 26 r打造中国北方 最大的水泥生产 企业 r向规模要效益 向发展要竞争力 r公司战略：产 品-市场战略 r竞争战略：成 本领先战略 r职能战略：五 大统一战
10、略 使 命 核心价值观发展战略 冀东股份愿景、使命、核心价值观和发展战略 愿 景 中国水泥业价值创造 持久领先者 冀东股份战略澄清（冀东股份战略澄清（2 2） 27 公司战略目标 低成本扩张 销售统一、采购统一、品牌 统一、质量统一、财务统一 职能战略目标 扩大华北、挺进东北、开拓 西北 竞争战略目标 冀东股份目标体系 冀东股份战略澄清（冀东股份战略澄清（3 3） 28 矿山资源 及市场份 额的占有 努力开拓三北市场，开发高质量的新产 品。完成市场渗透、市场开发、产品开 发、多元化战略 进行销售、 采购、品牌 、质量、财 务五大职能 统一 在三北地区 合理布点， 抢占生产资 源，完成成 本领先
11、战略 冀东股份的战略实施是公司战略、竞争战略、职能战略的有机结合 冀东股份战略澄清（冀东股份战略澄清（4 4） 29 现有市场 新市场 现有产品 市场渗透产品开发 市场开发多元化 我们判断，股份公 司目前的产品市 场战略选择是： F公司在华北地区采取 市场渗透战略 F公司在东北和西北地 区采取市场开发战略 冀东股份战略澄清（冀东股份战略澄清（5 5） 冀东股份分子公司的产品市场战略选择 30 华北地区 市场渗透战略 三 北 战 略 华北地区 子公司的战略定位 扩大公司的产能和销售半径 ，实现规模经济和协同效应 ，以低成本的优势不断扩大 公司在华北地区的市场份额 ； 抢占矿山资源 东北和西北地区
12、 子公司的战略定位 开拓新的地区市场，成为公 司新的利润增长点；同时分 散公司在华北地区的风险； 在区域市场内，扩大公司的 产能和销售半径，实现规模 经济和协同效应，以低成本 的优势不断抢占市场份额， 对竞争对手形成巨大压力； 抢占矿山资源 东北和西北地区 市场开发战略 冀东股份战略澄清（冀东股份战略澄清（6 6） 冀东股份分子公司的战略定位 31 区域内子公司的 经营角色 以公司整体利益最大化 为原则，服从公司的统一 管理，尽最大可能实现规 模经济和各子公司间的协 同效应，提高公司在区域 内的整体运作效率，达到 在区域内进行资源整合， 降低成本，减少内耗的目 的，从而使区域内各子公 司形成一
13、股合力，谋求公 司在区域内的竞争优势。 三北战略 水泥行业特点 市场竞争现状 公司必须采 取 成本领先 的竞争战略 冀东股份战略澄清（冀东股份战略澄清（7 7） 冀东股份分子公司的经营角色选择 32 产业管理 产业运作 产业经营 产品管理 产品运作 产品经营 经营思想与经营观念的转变是战略目标实现的根本保证 冀东股份战略实施能力评价（冀东股份战略实施能力评价（1 1） 33 使命 总体战略目标 业务战略目标 职能战略目标 近期中期期 利目 品目 市目 争目 展目 工福利 冀东股份应将愿景、使命等理念转化为各种战略目标，形成战略目标体系 冀东股份战略实施能力评价（冀东股份战略实施能力评价（2 2
14、） 34 宗旨 企业内部 环境分析 目标战略政策 战略实施 企业外部 环境分析 战略 修订 战略管理是过程不是结果，内控是重要环节 冀东股份战略实施能力评价（冀东股份战略实施能力评价（3 3） 内控 35 企业规模/ 生命周期 战略、目标 企业文化 环境 技术 组织结构 水泥制造是大规模生产的成熟产品，低 成本领先、扩张战略有利企业参与市场 竞争。 为提高组织的效率，需要将操作层 的决策权靠近信息发生地。例如 生产调度、物流配送决策等。 集团化管理及运作是战略目 标实现的保证。 企业发展五阶段特征要求冀东股份在分 权与集权方面做出合理划分 将重要决策职能整合到本部，以 实现资源的最佳配置。 水
15、泥制造的核心技 术在于煅烧工艺及 设备。 组织层次、跨度及流程 设计要与制造技术与管理 技术的应用水平相适应。 冀东股份的精神层 面、物质层面、制度 层面、行为层面的有 机统一是企业发展的 基础。 分子公司的设立，要考虑到当 地政府及政策的影响。 集团化管理及运作是战略目标实现的保证 冀东股份战略实施能力评价（冀东股份战略实施能力评价（4 4） 36 目录目录 项目规划及进程 冀东股份战略澄清及战略实施能力评价 冀东股份之集团化管理框架方案 下一步工作计划 集团管理模式的目标和设计原则 冀东股份之公司治理建议 冀东股份之集团化管理建议 最终方案框架及内容展示 项目规划及进程 冀东股份战略澄清及
16、战略实施能力评价 下一步工作计划 集团管理模式的目标和设计原则 冀东股份之公司治理建议 冀东股份之集团化管理建议 最终方案框架及内容展示 冀东股份之集团化管理框架方案 37 集团管理模式集团管理模式 的目标和设计原则的目标和设计原则 冀东股份之 公司治理建议 冀东股份之 集团化管理建议 最终方案框架 及内容展示 集团管理模式的目标和设计原则集团管理模式的目标和设计原则 设计原则设计原则 有利于公司战略执行和战略目标的实现 集权/分权的有效结合 有利于发挥公司的整体优势 有利于增强市场竞争力 有利于子公司创造性的发挥 有效控制和决策效率的统一 目标目标 构筑公司资源配置的 有效机制，实现公司 整
17、体价值的最大化 38 集团管理模式 的目标和设计原则 冀东股份之冀东股份之 公司治理建议公司治理建议 冀东股份之 集团化管理建议 最终方案框架 及内容展示 股份公司治理结构建议股份公司治理结构建议 母子公司的战略定位和经营角色 39 子公司2子公司N子公司1 唐山市经贸委 河北冀东水泥集团有限责任公司 河北勃海集团 董事会 总经理 监事会 控股股东股份公司/母公司子公司 第一层面 第二层面 第一层面存在的主要问题及我们的建议 1. 河北勃海集团与冀东水泥集团之 间没有股权关系,进而不构成对冀 东股份的控股关系。但实际运作 中，勃海集团对冀东股份的重大 决策实施了重要影响。此举不符 合中国证监会
18、关于上市公司治 理准则的要求。 2. 冀东股份董事会通过授权方式将 董事会的职权下放到总经理。大 幅弱化的董事会运作机制不利于 股东利益的维护。 我们建议：冀东股份管理层协 调地方政府，减少行政干预，尽快理 顺股权关系。严格按照上市公司治 理准则的要求，行使股东权利。 第二层面存在的主要问题及我们的建议 子公司作为独立法人如何从理顺治理关系，从而建立集团管理模式的问题没有解决。 我们的建议见下页。 冀东股份之公司治理建议冀东股份之公司治理建议 40 说明 股东大会 董事会 监事会 总经理 子公司 子公司股东会 子公司董事会 股东大会 董事会 监事会 总经理 子公司 子公司股东会 子公司董事会
19、区域总部 过渡方案最终方案 特别表决权 保留 普通表决权 授权 普通表决权 授权 特别表决权 保留 1.经股份公司股东大会、子公司股东大会及董事会联合授权，股份公司董事会成为集团化治理中的权利 核心 2.经股份公司董事会根据集团化运营的需要向总经理授权，总经理则成为集团化治理的常务决策中心 3.随着区域总部管理决策能力的提高，经总经理根据股份公司业务发展总体战略的需要，向区域总部授 权，区域总部成为所辖区域的治理核心 4.经各区域统一规划和运筹，各子公司成为其所属业务的具体运营者。 集团管理模式下的治理结构集团管理模式下的治理结构 41 股份公司董 事会 在集团治理 中的地位 在集团治理 中的
20、权利 股份公司董事会是集团运营与管理的最高决策机构，是股份公司运营效果 与管理效率的最终责任承担者。 经股份公司股东大会、子公司股东大会和董事会联合授权，股份公司董事 会拥有公司章程所规定的各项权利，同时可直接行使子公司股东大会 和董事会授权的普通表决权权利。 各机构的地位及作用各机构的地位及作用 42 股份公司总 经理 在集团治理 中的地位 董事会的 基本授权 股份公司总经理是集团运营与管理的常务决策机构， 是股份公司运营效果与管理效率的直接责任承担者。 1. 制定股份公司统一的战略，实施统一的政策，对股份公司各企业按照 战略要求实施功能再定位； 2. 通过资本、行政等手段，基于公司总体战略
21、目的对公司所属企业实施 内部重组； 3. 在保证各企业法人资产完整及合法经营的前提下，统一运营与管理各 成员企业的资产与资源；基于统一战略配置各企业所拥有的人、财、 物、信息、市场、渠道等各种资源和能力； 4. 根据统一战略要求和集团化运营与管理的需要，对股份公司董事会的 授权进行二次的分解授权。 各机构的地位及作用各机构的地位及作用 43 股份公司区 域总部 在集团治理 中的地位 总经理 可授权范围 1. 是一级经营机构，而不是一级管理机构 2. 是集团执委会所控制的利润中心 3. 是所辖地区经营战略的制定者。 4. 是所辖地区市场竞争的直接组织实施者 5. 是所辖地区产品及市场责任的承担者
22、 1.区域业务战略规划权 2.重大投资（含并购性投资和项目投资）提案权 3.内部重组提案权 4.业务单元（子公司）机构设置建议权 5.科研项目立项建议权及接受采用权 6.业务单元（子公司）预算控制权 7.区域产品定价权 8.业务单元（子公司）经营者考核权 9.营销统筹权 10. 生产调配权 注：以上授权范围由股份公司总经理根据区域总部管理能力而定 各机构的地位及作用各机构的地位及作用 44 股份公司各 子公司 在集团治理 中的地位 在集团治理 中的权利 1.通过子公司董事会授权后保留法律资格的独立性及重大决策表决 权。 2.是股份公司领导下的区域业务经营的执行机构 1.决议公司分立、合并、清算
23、方案； 2.决议公司须由2/3以上表决权决定的其它事项。 3.主持子公司的生产经营管理工作，并向区域总部负责人报告工作 4.组织实施股份公司/区域总部业务战略及经营计划 5.执行股份公司/区域总部生产经营决策 6.拟订本公司内部管理组织机构设置方案 7.制定具体的子公司生产经营管理制度 8.聘任或解聘除应由股份公司聘任或解聘以外的子公司管理人员 9.根据股份公司人力资源管理制度，决定本企业员工的工资、福利 、奖惩，决定本企业员工的聘用与解聘 10. 股份公司/区域总部授予的其它权利 11. 就子公司经营绩效向股份公司/区域总部负责。 各机构的地位及作用各机构的地位及作用 45 集团管理模式 的
24、目标和设计原则 冀东股份之冀东股份之 公司治理建议公司治理建议 冀东股份之 集团化管理建议 最终方案框架 及内容展示 股份公司治理结构建议 母子公司的战略定位和经营角色母子公司的战略定位和经营角色 46 集团管理模式 的目标和设计原则 冀东股份之 公司治理建议 冀东股份之冀东股份之 集团化管理建议集团化管理建议 最终方案框架 及内容展示 集团管理框架集团管理框架 组织运行机制 组织运行机制下的三流运转模式 47 集团管理框架集团管理框架 管理报表 KPI指标体系 管理控制工具管理控制工具 组织架构组织架构运营流程运营流程 全面预算管理 年度经营计划 业绩考核 公司战略公司战略 集团管理框架集团
25、管理框架 48 集团管理模式 的目标和设计原则 冀东股份之 公司治理建议 冀东股份之冀东股份之 集团化管理建议集团化管理建议 最终方案框架 及内容展示 集团管理框架 组织运行机制组织运行机制 组织运行机制下的三流运转模式 冀东股份组织结构冀东股份组织结构母子公司管理职能及权限分配重大管理关系界定 49 股份公司目前的组织结构股份公司目前的组织结构 总经理 张增光 技术开发中心 副总经理 侯茂林 副总经理 刘臣 副总经理 王希立 副总经理 李其炯 副总经理 于宝池 副总经理 高建明 总经办 人力资源部 财务部 审计部 证券部 投资管理部 技术管理部 安全生产部 质检部 销售部 物资供应部 工程部 直属石灰石矿 直属制造分厂 直属水泥分厂 直属发电分厂 三河公司 冀润分厂 滦县公司 三友公司 宁河公司 扶风公司 唐山盾石干粉建材 泾
