1、 5,633,952,256.22 （2）母公司母公司资产负债表资产负债表 单位：元 资产资产 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31 流动资产： 货币资金 324,769,699.05 469,500,893.48 776,680,951.85 745,379,180.94 应收票据 68,077,000.00 92,530,000.00 360,222,602.35 300,917,757.46 应收账款 1,477,841,337.66 1,542,520,204.91 1,867,308,079.24 1,891,693,276.99 应
2、收款项融资 200,392,549.45 284,403,742.79 - - 预付款项 18,758,302.52 2,879,222.60 4,423,944.88 8,220,953.26 其他应收款 274,444,402.52 260,069,070.44 166,984,322.25 185,343,546.37 存货 166,775,641.27 480,823,560.91 405,342,029.09 251,859,785.40 合同资产 453,007,979.58 - - - 一年内到期的 非流动资产 7,401,376.04 6,763,694.21 9,274,47
3、4.64 2,706,573.73 15 资产资产 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31 其他流动资产 37,739,195.45 28,171,681.04 28,338,523.90 37,652,979.24 流动资产合计流动资产合计 3,029,207,483.54 3,167,662,070.38 3,618,574,928.20 3,423,774,053.39 非流动资产： 可供出售金融 资产 - - 140,000,000.00 140,000,000.00 长期股权投资 752,641,220.82 752,641,220.8
4、2 444,528,860.82 403,274,238.82 其他权益工具 投资 78,702,923.78 72,468,750.00 - - 其他非流动金 融资产 18,502,872.10 18,502,872.10 - - 固定资产 554,648,028.65 571,244,248.78 585,473,561.08 575,414,950.61 在建工程 306,987.12 266,570.59 1,543,947.82 5,151,118.89 无形资产 24,954,736.84 25,861,021.24 27,590,425.41 29,135,227.73 长期待摊
5、费用 4,235,917.45 4,191,613.49 1,522,375.89 3,320,498.03 递延所得税资 产 63,471,803.06 64,111,386.69 46,866,052.44 50,434,713.11 其他非流动资 产 38,525,386.37 31,512,735.06 60,068,989.05 61,297,218.98 非流动资产合计非流动资产合计 1,535,989,876.19 1,540,800,418.77 1,307,594,212.51 1,268,027,966.17 资产总计资产总计 4,565,197,359.73 4,708,
6、462,489.15 4,926,169,140.71 4,691,802,019.56 （续） 负债和所有者权负债和所有者权 益益 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31 流动负债： 短期借款 470,872,174.55 473,043,790.98 455,100,000.00 569,926,907.71 应付票据 80,596,393.74 117,836,135.73 162,795,503.25 128,843,279.56 应付账款 240,933,582.77 310,643,431.38 336,132,989.12 326,
7、696,267.49 预收款项 30,552,152.77 71,945,732.83 31,410,456.02 37,528,480.03 合同负债 17,821,854.19 - - - 应付职工薪酬 106,240,014.58 89,427,135.05 67,141,525.01 54,130,371.34 应交税费 23,718,561.01 26,788,457.10 7,011,631.63 3,120,400.00 其他应付款 59,812,446.28 65,012,524.66 107,377,305.58 113,976,777.94 一年内到期的 非流动负债 69,
8、843,608.65 118,134,073.94 - - 其他流动负债 23,142,533.28 25,627,327.21 18,334,547.24 15,279,005.34 流动负债合计流动负债合计 1,123,533,321.82 1,298,458,608.88 1,185,303,957.85 1,249,501,489.41 非流动负债： 16 负债和所有者权负债和所有者权 益益 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31 长期借款 117,653,582.99 87,208,854.16 138,000,000.00 - 应付债
9、券 - - 317,997,090.12 198,424,728.14 长期应付款 44,778,459.43 48,945,126.10 - - 递延收益 1,900,607.69 1,744,357.69 1,733,458.18 1,412,072.45 非流动负债合计非流动负债合计 164,332,650.11 137,898,337.95 457,730,548.30 199,836,800.59 负债合计负债合计 1,287,865,971.93 1,436,356,946.83 1,643,034,506.15 1,449,338,290.00 所有者权益： 股本 583,408
10、,432.00 583,408,432.00 585,000,000.00 585,000,000.00 资本公积 1,608,549,123.77 1,608,549,123.77 1,619,960,755.16 1,619,961-1-1 股票简称：金麒麟股票简称：金麒麟 股票代码：股票代码：603586 山东金麒麟股份有限公司山东金麒麟股份有限公司 及国金证券股份有限公司关于及国金证券股份有限公司关于 关于请做好山东金麒麟股份有限公司关于请做好山东金麒麟股份有限公司 可转债申请发审委会议准备工作的函可转债申请发审委会议准备工作的函 的回复的回复（修订稿）（修订稿） 保荐人（主承销商）保
11、荐人（主承销商） （注册地址：成都市青羊区东城根上街（注册地址：成都市青羊区东城根上街 95 号）号） 二二年二二年九九月月 1-1-2 山东金麒麟股份有限公司山东金麒麟股份有限公司 及国金证券股份有限公司关于及国金证券股份有限公司关于 关于请做好山东金麒麟股份有限关于请做好山东金麒麟股份有限 公司可转债申请发审委会议准备工作的函公司可转债申请发审委会议准备工作的函的的回复回复 中国证券监督管理委员会中国证券监督管理委员会发行监管部发行监管部： 根据贵部于 2020 年 8 月 24 日作出的 关于请做好山东金麒麟股份有限公司 可转债申请发审委会议准备工作的函 （以下简称“告知函”）的要求，国
12、 金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）会同山东金麒麟 股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“发行人”） 、山东德衡律师 事务所（以下简称“申请人律师”） 、立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下 简称“会计师”）对告知函相关问题进行了逐项认真核查及详细说明，请审 阅。涉及修改募集说明书的，将在募集说明书（封卷稿）中一并反映，并在本回 复报告中以楷体加粗的形式列式。 注： 一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与山东金麒麟股份有 限公司公开发行可转换公司债券募集说明书中的含义相同。 二、本回复报告中的字体代表以下含义： 黑体（加粗）黑体（加粗） 告知函告知函
13、所列的问题所列的问题 宋体（不加粗） 对告知函所列问题的回复 宋体（下划线） 中介机构核查意见 楷体（加粗）楷体（加粗） 对募集说明书对募集说明书的修改的修改 1-1-3 目目 录录 一、根据初审会讨论情况，以下问题尚需进一步补充：一、根据初审会讨论情况，以下问题尚需进一步补充： . 4 问题问题 1：关于募投项目。发行人前次募集资金总额为：关于募投项目。发行人前次募集资金总额为 112,192.5 万元，投入万元，投入“年产年产 1500 万套万套 汽车刹车片先进制造汽车刹车片先进制造”等项目，其中等项目，其中 13,365.19 万元用于万元用于“年产年产 600 万套汽车刹车片智能工厂万
14、套汽车刹车片智能工厂 项目项目”（总投资预计为（总投资预计为 17,541.00 万元） 。本次募集资金总额不超过万元） 。本次募集资金总额不超过 46,344.49 万元，募投项万元，募投项 目中包含目中包含“金麒麟股份年产金麒麟股份年产 600 万套刹车片智能工厂项目万套刹车片智能工厂项目”和和“济南金麒麟刹车系统有限公司济南金麒麟刹车系统有限公司 年产年产 600 万套刹车片万套刹车片智能工厂项目智能工厂项目”。请发行人： （。请发行人： （1）结合项目实施主体、建设目的和进程、）结合项目实施主体、建设目的和进程、 项目是否共用土地厂房、生产线是否独立或为前后工序、主要产品区别、项目是否
15、前期已项目是否共用土地厂房、生产线是否独立或为前后工序、主要产品区别、项目是否前期已 经投入建设等情况，说明前后两个募投项目和本次上述两个募投项目之间的异同点，是否经投入建设等情况，说明前后两个募投项目和本次上述两个募投项目之间的异同点，是否 存在重复投资建设。请保荐机构说明核查依据与方法并发表核查意见。存在重复投资建设。请保荐机构说明核查依据与方法并发表核查意见。 . 4 问题问题 2：关于行政处罚。申请人及子公司最近三年多次受到行政处罚。请申请人说明： （：关于行政处罚。申请人及子公司最近三年多次受到行政处罚。请申请人说明： （1） 报告期内受到行政报告期内受到行政处罚的事项是否属于重大违
16、法违规，是否对申请人生产经营产生重大不处罚的事项是否属于重大违法违规，是否对申请人生产经营产生重大不 利影响； （利影响； （2）针对行政处罚事项的整改情况，申请人相关内控制度是否完善健全并得到有）针对行政处罚事项的整改情况，申请人相关内控制度是否完善健全并得到有 效执行。请保荐机构和申请人律师说明核查依据与方法并发表核查意见。效执行。请保荐机构和申请人律师说明核查依据与方法并发表核查意见。 . 16 问题问题 3：关于应收账款和应收票据。报告期各期末，申请人应收账款余额分别为：关于应收账款和应收票据。报告期各期末，申请人应收账款余额分别为 29,283.88 万元、万元、32,491.30
17、万元、万元、39,808.37 万元和万元和 32,750.47 万元。万元。2017 年至年至 2019 年申请人出口收入年申请人出口收入 分别占主营业务收入的分别占主营业务收入的 87.67%、85.84%和和 89.79%，申请人披露，申请人披露 2020 年年 6 月月 30 日应收账日应收账 款回款比例仅为款回款比例仅为 32.57%，主要是因为统计回款时间截至，主要是因为统计回款时间截至 2020 年年 7 月月 31 日，大部分客户未日，大部分客户未 到账期截至到账期截至 2020 年年 7 月底。请申请人说明： （月底。请申请人说明： （1）报告期内应收账款余额逐年增长的原因及
18、）报告期内应收账款余额逐年增长的原因及 合理性，对比同行业可比公司分析应收账款水平的合理性及坏账准备计提的充分性； （合理性，对比同行业可比公司分析应收账款水平的合理性及坏账准备计提的充分性； （2） 报告期内申请人应收账款期后回款情况，报告期内申请人应收账款期后回款情况，2019 年期后回款比例下降的原因，补充披露截至年期后回款比例下降的原因，补充披露截至 7 月底申请人应收账款回款比例变化情况； （月底申请人应收账款回款比例变化情况； （3）结合中美）结合中美贸易摩擦及新冠肺炎疫情影响，申贸易摩擦及新冠肺炎疫情影响，申 请人应收账款是否存在不能按期收回或无法收回从而发生坏账的风险，是否存在
19、业绩大幅请人应收账款是否存在不能按期收回或无法收回从而发生坏账的风险，是否存在业绩大幅 下滑的风险，是否会对本次募投项目产生重大不利影响，应对中美贸易摩擦及新冠肺炎疫下滑的风险，是否会对本次募投项目产生重大不利影响，应对中美贸易摩擦及新冠肺炎疫 情影响的措施及有效性。请保荐机构和申请人会计师说明核查依据与方法并发表核查意见。情影响的措施及有效性。请保荐机构和申请人会计师说明核查依据与方法并发表核查意见。 . 24 问题问题 4：关于其他权益工具投资。截至：关于其他权益工具投资。截至 2020 年年 6 月月 30 日，申请人其他权益工具投资账面余日，申请人其他权益工具投资账面余 额额 7,50
20、0 万元，为对珠海尚颀万元，为对珠海尚颀华金汽车产业股权投资基金（有限合伙）的投资。请申请人说华金汽车产业股权投资基金（有限合伙）的投资。请申请人说 明并披露上述投资基金的对外投资情况，是否属于财务性投资。请保荐机构说明核查依据明并披露上述投资基金的对外投资情况，是否属于财务性投资。请保荐机构说明核查依据 与方法并发表核查意见。与方法并发表核查意见。. 38 1-1-4 一、根据初审会讨论情况，以下问题尚需进一步补充：一、根据初审会讨论情况，以下问题尚需进一步补充： 问题问题 1：关于募投项目。发行人前次募集资金总额为关于募投项目。发行人前次募集资金总额为 112,192.5 万元，投入万元，
21、投入 “年产“年产 1500 万套汽车刹车片先进制造”等项目，其中万套汽车刹车片先进制造”等项目，其中 13,365.19 万元用于“年万元用于“年 产产 600 万套汽车刹车片智能工厂项目”（总投资预计为万套汽车刹车片智能工厂项目”（总投资预计为 17,541.00 万元）。本次万元）。本次 募集资金总额不超过募集资金总额不超过 46,344.49 万元，募投项目中包含“金麒麟股份年产万元，募投项目中包含“金麒麟股份年产 600 万万 套刹车片智能工厂项目”和“济南金麒麟刹车系统有限公司年产套刹车片智能工厂项目”和“济南金麒麟刹车系统有限公司年产 600 万套刹车万套刹车 片智能工厂项目”。
22、请发行人：（片智能工厂项目”。请发行人：（1）结合项目实施主体、建设目的和进程、项）结合项目实施主体、建设目的和进程、项 目是否共用土地厂房、生产线是否独立或为前后工序、主要产品区别、项目是目是否共用土地厂房、生产线是否独立或为前后工序、主要产品区别、项目是 否前期已经投入建设等情况，说明前后两个募投项目和本次上述两个募投项目否前期已经投入建设等情况，说明前后两个募投项目和本次上述两个募投项目 之间的异同点，是否存在重复投资建设。请保荐机构之间的异同点，是否存在重复投资建设。请保荐机构说明核查依据与方法并发说明核查依据与方法并发 表核查意见。表核查意见。 回复：回复： 一、一、说明前后两个募投
23、项目和本次上述两个募投项目之间的异同点，是否说明前后两个募投项目和本次上述两个募投项目之间的异同点，是否 存存在重复投资建设在重复投资建设 （一）（一）项目实施主体、建设目的和进程、项目是否共用土地厂房、生产线项目实施主体、建设目的和进程、项目是否共用土地厂房、生产线 是否独立或为前后工序、主要产品区别、项目是否前期已经投入建设等情况是否独立或为前后工序、主要产品区别、项目是否前期已经投入建设等情况 1 1、项目实施主体项目实施主体、建设目的和进程、建设目的和进程 （1）前次“年产 1,500 万套汽车刹车片先进制造项目”和“年产 600 万套 汽车刹车片智能工厂项目” “年产 1,500 万
24、套汽车刹车片先进制造项目”实施主体为山东金麒麟股份有 限公司，该项目计划新增 1000 万套汽车刹车片的先进制造能力，500 万套用于 更新公司原有落后生产能力，整体实现新增产能 1000 万套汽车刹车片。该项目 新增 1000 万套刹车片产能已到位。为满足公司不断增长的业务需要，将“年产 1,500 万套汽车刹车片先进制造项目”剩余的部分募集资金变更用于“年产 600 万套汽车刹车片智能工厂项目” 。截至 2020 年 6 月 30 日， “年产 1,500 万套汽车 刹车片先进制造项目”实际投资金额 24,605.74 万元，项目投资建设已完成，新 增 1000 万套刹车片产能已到位，该项
25、目承诺年效益 6,066.67 万元，目前实际运 1-1-5 营情况良好，达到预期效益。 “年产 600 万套汽车刹车片智能工厂项目” 实施主体为山东金麒麟股份有限 公司，该项目是通过生产自动化、数据流动自动化、知识工作自动化，并采用制 造执行系统（Manufacturing Execution System，简称“MES” ） 、立体仓库建设、 仓库管理系统（Warehouse Management System，简称“WMS” ）和仓库控制系统 （Warehouse Control System，简称“WCS” ）等智能化的软硬件系统。该项目不 仅能帮助企业缩短交货周期、降低运营成本、降低
26、产品不良率，而且智能化生产 有利于公司获取更高的利润及提升行业竞争力，稳定公司行业地位。项目总投资 17,541.00 万元，承诺使用募集资金投资金额 13,365.19 万元，其余部分使用自有 资金投入；截至 2020 年 6 月 30 日，项目建设已基本完成，目前处于试运行调试 阶段，尚有质保金及部分设备尾款待验收后支付。从当前情况来看，该项目各设 备之间的运行、衔接较为流畅，预期能大幅减少劳动力投入及用工成本，产生较 好的经济效益。 （2）本次“金麒麟股份年产 600 万套刹车片智能工厂项目”和“济南金麒 麟刹车系统有限公司年产 600 万套刹车片智能工厂项目” 公司在前述“年产 600
27、 万套汽车刹车片智能工厂项目”的基础之上，借鉴前 次智能工厂这一独立项目的实施经验，扩大智能工厂的建设，因此本次募集资金 投资项目为新增两个独立的建设项目，分别在两个不同主体和场地进行投资建 设，具体如下： “金麒麟股份年产 600 万套刹车片智能工厂项目” 实施主体为山东金麒麟股 份有限公司，是基于前次“年产 600 万套汽车刹车片智能工厂项目”建设实施效 果良好，有望降低用工成本、提升生产效率、产生较好的经济效益角度出发，新 增的独立建设项目。该项目通过改造厂房，引进新装备，采用新技术，优化生产 工艺，建设智能化、自动化生产线，引入智能立体仓库及智能物流，打造智能工 厂。项目总投资 18,
28、784.31 万元，拟全部使用募集资金 18,784.31 万元。该项目建 设期为 24 个月，目前尚未投入建设。 “济南金麒麟刹车系统有限公司年产 600 万套刹车片智能工厂项目” 实施主 体为济南金麒麟刹车系统有限公司，同样是基于前次“年产 600 万套汽车刹车片 1-1-6 智能工厂项目”建设实施效果良好，有望降低用工成本、提升生产效率、产生较 好的经济效益角度出发，新增的独立建设项目。该项目通过建设厂房，引进新装 备，采用新技术，优化生产工艺，建设智能化、自动化生产线，引入智能立体仓 库及智能物流，打造智能工厂。项目总投资 22,334.94 万元，拟全部使用募集资 金 22,334.
29、94 万元。该项目建设期为 24 个月，目前尚未投入建设。 2 2、项目、项目不存在不存在共用土地厂房，共用土地厂房，生产线生产线独立不存在为独立不存在为前后工序前后工序的情况的情况 前次“年产 1,500 万套汽车刹车片先进制造项目” 、 “年产 600 万套汽车刹车 片智能工厂项目” 和本次 “金麒麟股份年产 600 万套刹车片智能工厂项目” 和 “济 南金麒麟刹车系统有限公司年产 600 万套刹车片智能工厂项目” ，均不存在共用 土地厂房的情况，且生产线独立不存在为前后工序的情况，具体情况如下： （1）前次“年产 1,500 万套汽车刹车片先进制造项目” 该项目实施地址位于山东省乐陵市高
30、新技术产业园挺进西路北侧， 项目用地 为公司现有土地， 已取得土地使用权证 （鲁 （2017） 乐陵市不动产权第 0002556） 。 项目用地平面图如下： 该项目包括了刹车片完整生产流程的建设，从工艺流程来看，主要为半自动 1-1-7 化生产线，其生产流程与公司现有生产流程相同，与其他募投项目生产线相互独 立，不存在为前后工序的情况。 综上，该项目属于完整的刹车片生产线，独立于上述其他募投项目，不存在 共用土地厂房的情况，且生产线独立不存在为前后工序的情况。 （2）前次“年产 600 万套汽车刹车片智能工厂项目” 该项目建于山东省乐陵市阜乐路 999 号（土地使用权证：乐国用（2013）第 2013-023 号） ，对公司现有厂房进行改造，总占地面积约 6,500 平方米。项目用 地平面图如下（图中 1L3 红色方框框选位置） ： 该项目中主要生产设备用自主设计制造和自主设计委外制造相结合的形式， 并通过先进的信息化管理系统，实现信息化、智能化和柔性化的智能制造，建设 年产 600 万套汽车刹车片智能生产线。 该项目包括了刹车片智能生产完整工艺流 程的建设，从工艺流程来看，主要为智能全自动化设备设施生产线，与其他募投 1-1-8 项目生产线相互独立，不存在为前后工序的情况。 综上，该项目属于完整
