1、代表人：薛峰 注册地址：上海市静安区新闸路 1508 号 联系地址：上海市静安区新闸路 1508 号 项目负责人：黄亮、邢一唯 联系电话：021-22169877、021-22169842 传真：021-22169844 邮政编码：200040 （三）律师事务所：北京（三）律师事务所：北京安新安新律师事务所律师事务所 负责人：林丹蓉 注册地址：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 17 层 联系地址：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 B 座 17 层 经办律师：陈竹莎、姬玉洁 联系电话：010-66021488 传真：010-66021488 邮政编码：100032 （四）
2、会计师事务所：安（四）会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：毛鞍宁 注册地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 联系地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 经办会计师：黄悦栋、宋雪强 中信建投证券股份有限公司 公司债券募集说明书摘要 14 联系电话：010-58154056 传真：010-85188298 邮政编码：100738 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：李丹 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318
3、 号星展大厦 6 楼 联系地址：北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 26 层 经办会计师：姜昆、高晴 联系电话：010-65337098 传真：010-65338800 邮政编码：100020 （五）资信评级机构：中诚信证券评估有限公司（五）资信评级机构：中诚信证券评估有限公司 法定代表人：关敬如 注册地址：上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室 联系地址：上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼 联系人：张和 联系电话：021-80102408 传真：021-51019030 邮政编码：200011 （六）募集资金专项账户开户银行：（六）募集资金专
4、项账户开户银行： 账户名称：中信建投证券股份有限公司 开户银行：招商银行北京万通中心支行 银行账户：955103870000020 （七）申请上市的证券交易所：上海证券交易所（七）申请上市的证券交易所：上海证券交易所 法定代表人：黄红元 住所：上海市浦东南路 528 号证券大厦 联系电话：021-98809228 传真：021-98807177 中信建投证券股份有限公司 公司债券募集说明书摘要 15 邮政编码：200120 （八）债券登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海（八）债券登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司分公司 法定代表人：高斌 注册地址：
5、上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼 联系电话：021-38874800 传真：021-58754185 邮政编码：200120 五、发行人与本次发行的中介机构、人员的利害关系五、发行人与本次发行的中介机构、人员的利害关系 截至 2016 年12月 31 日，发行人自营持有主承销商兴业证券 57股。除上述 外，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员 之间不存在任何直接或间接的重大股权关系或其他重大利害关系。 中信建投证券股份有限公司 公司债券募集说明书摘要 16 第第二二节节 发行人及发行人及本期本期债券的资信状况债券的资信状况 一、一、本期本期债
6、券信用评级情况债券信用评级情况 公司聘请中诚信证评对本次发行的公司债券的资信情况进行了信用评级。 根 据中诚信证评综合评定，本公司的主体信用等级为 AAA，本期公司债券的信用 等级为 AAA。 二、公司债券信用评级报告主要事项二、公司债券信用评级报告主要事项 （一）信用评级结论及标识所代表的涵义（一）信用评级结论及标识所代表的涵义 经中诚信证券评估有限公司综合评定，发行人主体信用等级为 AAA，该级 别反映了发行主体偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风 险极低。 本期债券信用级别为 AAA，该级别反映了本期债券的信用质量极高，信用 风险极低。 本期债券评级展望为稳定，表示评级
7、大致不会改变。 （二）评级报告的主要内容（二）评级报告的主要内容 中诚信证评肯定了公司突出的行业地位、网点布局优势明显、投资银行业务 竞争力极强、 业务结构持续优化及雄厚的资本实力等有利因素对公司业务运营及 信用质量的支持；同时，中诚信证评也关注到行业竞争日趋激烈、宏观经济下行 压力较大以及自身业务转型对其业务运营的潜在影响等因素对公司信用水平的 影响。 1、正面、正面 （1）突出的行业地位。在 2015 年证券公司经营业绩排名中，公司营业收入 和净利润排名第十，总资产、净资产和净资本行业排名分别为第十一、第十四和 第十二，多项经营指标连续多年位居行业前列。 （2）网点布局优势明显。截至 20
8、16 年末，公司在全国 30 个省、市、自治 区设有 17 家分公司、225 家证券营业部和 20 家期货营业部，营业部数量位居行 业前列。凭借全国性的网点布局和较强的品牌知名度，公司经纪业务市场份额保 持行业领先，代理买卖证券净收入居行业前列。 中信建投证券股份有限公司 公司债券募集说明书摘要 17 （3）投资银行业务竞争力极强。公司投资银行业务已确立了在金融、文化 传媒、医药和建筑施工等行业的优势地位，在业内具有极强的竞争力，多项指标 保持行业领先。 （4）业务结构持续优化。近年来公司投资银行业务和投资管理业务实现快 速发展，业务收入结构不断优化。 （5）雄厚的资本实力。公司净资本和净资产
9、规模居行业前列，2016 年公司 成功实现在香港联合交易所上市，资本实力进一步增强，截至 2016 年末，公司 （母公司口径）净资本和净资产分别增至 361.98 亿元和 400.68 亿元。 2、关注、关注 （1）行业竞争日趋激烈。随着国内证券行业加速对外开放、放宽混业经营 的限制以及越来越多的券商通过上市、收购兼并的方式增强自身实力，公司面临 来自境内外券商、商业银行、保险公司等金融机构的激烈竞争。 （2）宏观经济下行压力较大，市场信心不足。目前我国宏观经济增速放缓， 继而传递至证券市场，2015 年我国股票市场遭遇了巨幅震荡，导致市场信心不 足，证券公司经纪业务影响较大，上半年度和下半年
10、度收益分化明显，2016 年 以来股票市场处于低位震荡，经纪业务收入同比下滑；此外，市场的剧烈波动对 证券公司自营业务亦产生债券代码：135400 债券简称：16 华建债 债券代码：136415 债券简称：16 华建 01 华建国际实业（深圳）有限公司关于公司债券保证人财务报 表和财务报表附注的补充公告 本公司全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 根据中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第38号公司债券年度报告的内容与格式 和 公开发 行证券的公司信息披露内容与格式准则第39
11、号公司债券半年度报 告的内容与格式的要求，华建国际实业（深圳）有限公司已在上海 证券交易所（）网站上公告了华建国际实业 （深圳）有限公司公司债券2015年年度报告、 华建国际实业（深 圳）有限公司公司债券2016年半年度报告、华建国际实业（深 圳）有限公司公司债券2016年年度报告（以下简称“年度报告”、 “半年度报告”）。公告后经核对发现存在疏漏情况，现对疏漏内容 予以补充如下： 1、 华建国际实业 （深圳） 有限公司公司债券2015年年度报告 、 华建国际实业（深圳）有限公司公司债券2016年年度报告中未 披露保证人财务报表和财务报表附注，现予以补充披露； 2、华建国际实业（深圳）有限公司
12、公司债券2016年半年度报 告未披露保证人财务报表，现予以补充披露。 除上述内容外，公司已公告的年度报告、半年度报告其他内容不 变。由此给债券持有人、投资者和报告使用人带来的不便，公司深表 歉意，敬请谅解。公司将在未来的信息披露工作中加强审核工作，提 高公司信息披露质量。 特此公告。 董事會報告及財務報表 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 （於香港註冊成立的有限公司） 截至 2015 年 12 月 31 日止年度 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 目錄 頁碼 董事會報告 1 - 2 獨立核數師報告 3 - 4 經審核財務報表 綜合損益表 5 綜合
13、全面收入表 6 綜合財務狀況表 7 - 8 綜合權益變動表 9 - 10 綜合現金流量表 11 - 12 財務報表附註 13 - 96 1 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 董事會報告董事會報告 董事欣然提呈彼等的報告，連同中國信達（香港）控股有限公司（本公司）及其附屬公司（統 稱為本集團）截至 2015 年 12 月 31 日止年度的經審核綜合財務報表。 主要營業地點 本公司為於香港註冊成立的有限責任公司，其註冊辦事處及主要營業地點位於香港干諾道中 1 號友 邦金融中心 12 樓。 主要業務 本公司的主要業務為投資控股。附屬公司的主要業務載列於綜合財務報表附註 35。
14、 業績 本集團截至 2015 年 12 月 31 日止年度的業績及本集團於該日期的財務狀況載列於第 5 至 96 頁的綜 合財務報表。 股本 本公司於本年度的股本變動詳情載列於綜合財務報表附註 30。 董事 本公司於本年度的董事如下： Zhong Jin 先生 Ma Yilin 先生 （於 2015 年 1 月 19 日獲委任） Tang Baoqi 先生 （於 2015 年 1 月 19 日獲委任） Zhang Changyi 先生 （於 2015 年 1 月 19 日獲委任） Sun Jiandong 先生 （於 2015 年 1 月 19 日獲委任） Shen Jiamu 先生 （於 2
15、015 年 1 月 19 日獲委任） 陳孝周先生 （於 2015 年 1 月 19 日辭任） Chen Yanqing 先生 （於 2015 年 1 月 19 日辭任） Lin, Jian 先生 （於 2015 年 1 月 19 日辭任） Liang Qiang 先生 （於 2015 年 1 月 19 日辭任） 於本年度曾擔任本公司附屬公司董事的人士（不包括上文所列該等董事）如下： Wang Zhengmin 先生 汪匯一先生 龔智堅先生 李寧橋先生 Yiu Kwai Chu 女士 Guo Yulan 先生 Wang Kenan 先生 趙紅衛先生 Luan Peng 先生 龔智堅先生 Gong
16、 Yunfan 先生 劉敏聰先生 Zhao Bin 先生 周國偉先生 Xiao Lin 先生 汪同三先生 Chen Zhiwei 先生 陳工孟先生 Li Kei 先生 洪木明先生 本公司組織章程並無輪席退任的條文，故所有現任董事繼續留任。 2 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 董事報告董事報告（續） 董事於合約中的權益 於年末或本年度任何時間並無存在本公司、或其任何控股公司、附屬公司或同系附屬公司為訂約方 或本公司董事於其中擁有重大權益的重大合約。 董事於股本或債務證券的權益 本公司、或其任何控股公司、附屬公司或同系附屬公司於本年度期間概無成為任何安排的一方，致 使本公
17、司董事可藉收購本公司或任何其他法人團體的股份或債券而取得利益。 獲准許的彌償條文 本公司細則規定董事均可從本公司的資產及利潤獲得彌償，彼等就各自的職務執行其職責或假定職 責時因所作出、發生的作為或不作為而招致或蒙受的所有訴訟、費用、收費、損失、損害及開支， 可獲確保免就此受任何損害，惟本彌償保證並不延伸至任何與任何董事欺詐或不忠誠有關的事宜。 本公司已為董事作出董事責任保險安排，以保障董事因被提出申索而可能招致的成本及責任。 核數師 於本年度，德勤關黃陳方會計師行退任本公司核數師，而董事委任安永會計師事務所填補因此引 致的臨時空缺。有關重新委任安永會計師事務為本公司核數師的決議案將於下屆股東週
18、年大會上提 呈議決。 承董事會命承董事會命 . 董事 香港 2016 年 5 月 9 日 3 獨立核數師報告獨立核數師報告 致中國信達（香港）控股有限公司全體股東致中國信達（香港）控股有限公司全體股東 （於香港註冊成立的有限公司） 本核數師已審計列載於第 5 頁至第 96 頁中國信達（香港）控股有限公司（貴公司）及其附屬 公司的綜合財務報表，此綜合財務報表包括於 2015 年 12 月 31 日的綜合財務狀況表，截至該日 止年度的綜合損益表、綜合全面收入表、綜合權益變動表和綜合現金流量表，以及主要會計政策 概要及其他附註解釋數據。 董事就綜合財務報表須承擔的責任董事就綜合財務報表須承擔的責任
19、貴公司的董事須負責根據香港會計師公會頒布的香港財務報告準則及香港公司條例的披露規定編 製綜合務報表，以令綜合財務報表作出真實而公平的反映及落實其認為編製綜合財務報表所需的 內部控制，以使綜合財務報表不存在由於欺詐或錯誤而導致的重大錯誤陳述。 核數師的責任核數師的責任 我們的責任是根據我們的審計對該等綜合財務報表作出意見。我們是按照香港公司條例第 405 條 的規定，僅向整體股東報告,不可用作其他用途。我們概不就本報告的內容，對任何其他人士負責 或承擔法律責任。 我們已根據香港會計師公會頒布的香港審計準則進行審計。該等準則要求我們遵守道德規範，並 規劃及執行審計，以合理確定綜合財務報表是否不存有
20、任何重大錯誤陳述。 審計涉及執行程序以獲取有關綜合財務報表所載金額及披露資料的審計憑證。所選定的程序取決 於核數師的判斷，包括評估由於欺詐或錯誤而導致綜合財務報表存在重大錯誤陳述的風險。在評 估該等風險時，核數師考慮與該公司編制綜合財務報表以作出真實而公平的反映相關的內部控 制，以設計適當的審計程序，但目的並非對公司內部控制的有效性發表意見。審計亦包括評價董 事所採用會計政策的合適性及作出會計估計的合理性，以及評價綜合財務報表的整體列報方式。 我們相信，我們所獲得的審計憑證能充足和適當地為我們的審計意見提供基礎。 4 獨立核數師報告（續）獨立核數師報告（續） 致中國信達（香港）控股有限公司全體
21、股東致中國信達（香港）控股有限公司全體股東 （於香港註冊成立的有限公司） 意見意見 我們認為，該等綜合財務報表已根據香港財務報告準則真實而公平地反映 貴公司及其附屬公司 於 2015 年 12 月 31 日的財務狀況及 貴集團截至該日止年度的財務表現及現金流量，並已按照 香港公司條例的披露規定妥為編製。 安永會計師事務所 執業會計師 香港 2016 年 5 月 9 日 5 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 綜合損益表綜合損益表 截至 2015 年 12 月 31 日止年度 附註 2015 年 2014 年 千港元 千港元 （經重列） 收益 6 1,938,755 926
22、,348 其他收入 7 586,149 312,118 其他收益淨額 8 962,910 211,257 _ _ 3,487,814 1,449,723 _ _ 員工成本 11 (156,735) (129,768) 佣金及費用開支 (71,274) (36,459) 減值虧損 (201,270) (91,833) 融資成本 9 (1,772,465) (608,310) 業務稅項及附加費 (41,089) (21,684) 其他經營開支 11 (127,006) (147,625) _ _ 總計 (2,369,839) (1,035,679) _ _ 分佔關聯公司及一間聯營企業的業績 48,
23、414 99,547 _ _ 除稅前溢利 1,166,389 513,591 所得稅開支 10 (189,537) (74,757) _ _ 本年度溢利 11 976,852 438,834 _ _ _ _ 以下人士應佔溢利： 本公司擁有人 926,034 418,338 非控股權益 50,818 20,496 _ _ 976,852 438,834 _ _ _ _ 6 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 綜合全面收入表綜合全面收入表 截至 2015 年 12 月 31 日止年度 2015 年 2014 年 千港元 千港元 （經重列） 本年度溢利 976,852 438,
24、834 _ _ _ _ 本年度其他全面收入： 其後不會重新分類至損益的項目： 重估物業、廠房及設備（除稅後） - 50,000 於轉撥至投資物業時重估物業、廠房及設備（除稅後） - 52,759 分佔一間關聯公司的重估物業、廠房及設備（除稅後） (1,150) - _ _ (1,150) 102,759 _ _ 其後可能重新分類至損益的項目： 海外業務的匯兌差額 (286,468) (40,210) 可供出售金融投資公平值變動所產生的淨收益（除稅後） (1,200,963) 123,673 重新分類調整於出售可供出售金融投資時轉撥至損益 57,986 (55,000) 分佔關聯公司的與可供出售
25、金融投資相關之投資重估儲備 (36,365) (58) 分佔關聯公司的匯兌儲備 (84,162) - 於視作出售附屬公司時撥回投資重估儲備（除稅後） (24,690) - 於視作出售附屬公司時撥回匯兌儲備（除稅後） 709 - 於視作出售附屬公司時撥回商譽儲備（除稅後） 2,235 - _ _ (1,571,718) 28,405 _ _ 本年度其他全面收入（除稅後） (1,572,868) 131,164 _ _ 本年度全面收入總額 (596,016) 569,998 _ _ _ _ 以下人士應佔全面收入總額： 本公司擁有人 (561,386) 518,385 非控股權益 (34,630)
26、51,613 _ _ (596,016) 569,998 _ _ _ _ 7 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 綜合財務狀況表綜合財務狀況表 於 2015 年 12 月 31 日 附註 2015 年 2014 年 千港元 千港元 （經重列） 非流動資產非流動資產 物業、廠房及設備 12 113,906 118,346 投資物業 13 123,136 165,961 商譽 14 112,389 147,039 於一間聯營企業的權益 15 20,715 - 於關聯公司的權益 16 2,669,059 2,224,920 可供出售金融投資 17 15,556,501 2,81
27、3,292 應收第三方貸款 18 5,117,721 3,578,369 應收關聯公司貸款 34 586,054 383,333 應收一間關聯公司股東貸款 34 243,610 - 按金 19 151,000 383,692 受限制及已抵押銀行存款 24 - 173,514 遞延稅項資產 29 26,252 - 其他資產 18,498 7,836 _ _ 24,738,841 9,996,302 _ _ 流動資產流動資產 待售物業 20 201,244 213,071 應收賬款、向保證金客戶的貸款及清算所結算資金 21 208,925 373,111 預付款項、按金及其他應收款項 22 4,1
28、94,897 326,796 於損益表按公平值處理的金融資產 23 5,942,566 2,419,369 應收第三方貸款 18 4,335,544 5,435,042 應收關聯公司貸款 34 175,485 21,740 應收一間關聯公司股東貸款 34 77,300 240,000 應收直接控股公司款項 34 4,594,967 78,376 應收關聯公司款項 34 46,316 60,920 受限制及已抵押銀行存款 24 5,438,855 1,420,954 銀行結餘及現金 24 7,984,159 7,614,549 _ _ 33,200,258 18,203,928 _ _ 流動負債
29、流動負債 應付賬款 25 126,647 282,996 其他應付款項及應計費用 26 734,346 1,095,716 應付一間關聯公司款項 34 11,498 12,211 於損益表按公平值處理的金融負債 23 2,079,053 191,846 銀行及其他借款 27 10,620,751 3,479,725 應付債券 28 - 2,525,831 應付稅項 158,208 46,605 _ _ 13,730,503 7,634,930 _ _ 8 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 綜合財務狀況表綜合財務狀況表（續） 於 2015 年 12 月 31 日 附註 2
30、015 年 2014 年 千港元 千港元 （經重列） 非流動負債非流動負債 銀行及其他借款 27 - 971,741 應付債券 28 38,614,899 13,353,832 遞延稅項負債 29 42,872 92,691 _ _ 38,657,771 14,418,264 _ _ 淨資產淨資產 5,550,825 6,147,036 _ _ _ _ 資本及儲備資本及儲備 股本 30 1,685,987 1,685,987 儲備 3,465,825 3,957,469 _ _ 本公司擁有人應佔股本 5,151,812 5,643,456 非控股權益 399,013 503,580 _ _ 股
31、本總額股本總額 5,550,825 6,147,036 _ _ _ _ Ma Yilin 先生 Tang Baoqi 先生 董事 董事 9 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 綜合權益變動表綜合權益變動表 截至 2015 年 12 月 31 日止年度 本公司擁有人應佔 物業 投資 股本 股份溢價 保留溢利 重估儲備 重估儲備 匯兌儲備 法定儲備 合併儲備 商譽儲備 總計 非控股權益 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 (Note) 於 2014 年 1 月 1 日 1,400,000 285,987 2,7
32、11,383 33,144 278,159 349,111 79,776 1,000 (13,489) 5,125,071 451,967 5,577,038 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本年度溢利 - - 418,338 - - - - - - 418,338 20,496 438,834 本年度其他全面收入 - - - 102,759 37,467 (40,179) - - - 100,047 31,117 131,164 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本年度全面收入總額 - - 418,338 102,759 37,467 (40,179) - -
33、- 518,385 51,613 569,998 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 自保留溢利轉歸 - - (3,559) - - - 3,559 - - - - - 於根據新的香港公司條例註銷 票面值時轉歸（附註 30） 285,987 (285,987) - - - - - - - - - - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 於 2014 年 12 月 31 日 1,685,987 - 3,126,162 135,903 315,626 308,932 83,335 1,000 (13,489) 5,643,456 503,580 6,147,036 _ _
34、_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 10 中國信達（香港）控股有限公司中國信達（香港）控股有限公司 綜合權益變動表綜合權益變動表（續） 截至 2015 年 12 月 31 日止年度 本公司擁有人應佔 物業 投資 股本 股份溢價 保留溢利 重估儲備 重估儲備 匯兌儲備 法定儲備 合併儲備 商譽儲備 總計 非控股權益 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 (Note) 於 2015 年 1 月 1 日 1,685,987 - 3,126
35、,162 135,903 315,626 308,932 83,335 1,000 (13,489) 5,643,456 503,580 6,147,036 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本年度溢利 - - 926,034 - - - - - - 926,034 50,818 976,852 本年度其他全面收入 - - - (1,150) (1,204,801) (283,704) - - 2,235 (1,487,420) (85,448) (1,572,868) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本年度全面收入總額 - - 926,034 (1,150) (
36、1,204,801) (283,704) - - 2,235 (561,386) (34,630) (596,016) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 自保留溢利轉歸 - - (22,081) - - - 22,081 - - - - - 於一間附屬公司的所有權權益 變動而不變更控制權 - - - - - - - - - - 135,238 135,238 於視作出售一間附屬公司時出現 的對綜合結構實體的權益變動 - - - - - - - - - - 7,327 7,327 於視作出售一間附屬公司時 終止確認（附註 37） - - - - - - - - - - (142,760) (142,760) 其他 - - 69,742 - - - - - - 69,742 (
