1、 5.其他：抽查违规金额（万元）：抽查凭证金额（万元）：资金合规率（%）：机构2：违规总额（元）： 1.基础设施建设： 2.设备配备： 3.人员培训： 4.无关人员支出： 5.其他：抽查违规金额（万元）：抽查凭证金额（万元）：资金合规率（%）：考核人：考核时间： 年 月 日审核人：2.4.1 专项核算 指标说明：基层医疗卫生机构是否对项目资金进行专项核算。考核对象：基层医疗卫生机构三级指标数据资料来源评分标准考核对象考核方法考核记录（卫生部）考核记录（省厅）备注2.4.1 专项核算（2分）账簿设置和记账凭证。满分2分。2011年7月1日以前建立专项收支科目核算（含账内辅助核算），7月1日以后按
2、照新会计制度要求结转的：2分；7月1日以前，建立账外辅助账核算，或者在往来款挂账，7月1日以后按照新会计制度要求核算的：1分；7月1日以前未进行专项核算，或7月1日以后，未按照要求结转核算：0分。注：未进行专项核算，也未整理项目收支情况，无法分清项目执行进度的，0分，并且资金支出率、违规率得分均为0分，严禁考核人员协助临时核实项目收支情况。机构1：查看账簿设置的会计科目，是否在专项科目进行核算。需按评分标准填写专项核算：是/否 或辅助帐核算：是/否机构2：需按评分标准填写专项核算：是/否 或辅助帐核算：是/否考核人：考核时间： 年 月 日审核人：2.4.2 财务数据准确性指标说明：核实各基层机
3、构报表数据与机构实际收支金额之间的差异，计算差错率。机构差错率=机构错误填报金额绝对值/实际支出金额。注：错误填报金额为报表填报支出金额与实际支出金额之间的差额。考核对象：基层医疗卫生机构三级指标数据资料来源评分标准考核对象考核记录考核记录（卫生部）考核记录（省厅）备注2.4.2 财务数据准确性 （2分）基层机构资金填报表格，机构支出明细账。满分2分。得分=（1-差错率）2分。机构1：报表填报支出金额（元）：无实际支出金额（元）：差错数（可为负数）：机构差错率（%）：机构2：报表填报支出金额（元）：实际支出金额（元）：差错数（可为负数）：机构差错率（%）：考核人：考核时间： 年 月 日审核人：
4、2.4.3 财务管理综合评定指标说明：核实基层机构执行会计法规，以及内部控制的建设和落实情况。 考核对象：基层医疗卫生机构三级指标数据资料来源考核对象评分标准考核记录（卫生部）考核记录（省厅）备注备注2.4.3 财务管理综合评定（2分）凭证和财务报表，访谈相关人员。机构1：财务内部控制制度建设：0.5分无会计和出纳岗位分离：0.5分审签制度完全落实：0.5分2011年度会计凭证装订、耗材有出入库登记：0.5分机构2：财务内部控制制度建设：0.5分会计和出纳岗位分离：0.5分审签制度完全落实：0.5分2011年度会计凭证装订、耗材有出入库登记：0.5分考核人：考核时间： 年 月 日审核人：3.1
5、.1 抽查的健康档案合格情况 指标说明：核实基层医疗卫生机构建立的健康档案是否真实，档案填写是否符合2011年国家规范要求。 抽查的健康档案合格率=抽查真实档案中填写合格的份数/抽查的真实档案总份数100%。考核对象：基层医疗卫生机构三级指标数据资料来源评分标准考核对象考核记录备注县(区）合计备注3.1.1 抽查的健康档案合格情况 （6分）现场核实各级卫生行政部门、基层医疗卫生机构填报的健康档案数，卫生行政部门需提供各医疗卫生机构的建档人数。乡镇卫生院需提供下辖各村卫生室的建档人数。比如：2011年，城市=规范化电子建档率/60%*4分，满分4分，超过60%按60%计算；农村=规范化电子建档率/50%*4分，满分4分，超过50%按50%计算。城市指市辖区，农村指县或县级市。机构1：电子建档人数（人）：（县）： （乡）：电子建档率（%）：（县）：（乡）：抽查总数：失访数：不失访数：其中真实数： 不真实数：真实合格数：真实不合格数：合格率：机构2：电子建档人数（人）：（县）： （乡）：电子建档率（%）：（县）：（乡）：随机抽查居民健康档案。
