1、学员专用 请勿外泄和债权，或临时增加投资；的金融证券，主要应对市场不测时的资金需要。流动性风险指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率和流 动性比例。根据中国银行保险监督管理委员会 2018 年 5 月 23 日修订发布的商业银行流动性风险管理 办法，商业银行流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率应当不低于监管当局必须对银行的流动性资产、流动性负债，长期资产和长期负债以及资产负债的总体结构情 况进行监督，使之保持在规范标准的水平。例题精讲【真题2018 单选】按照规定，商业银行在经营运作中应保持一定规模的现金头寸，这体现了银行监 管的（
2、）。A.资本充足性要求B.资产安全性要求C.内控有效性要求D.流动适度性要求【答案】D【解析】银行机构的流动能力包括可用于立即支付的现金头寸和在短期内可以兑现或出售的高质量 可变现资产。【真题2012 多选】在银行业的市场运用监管中，对银行的流动性进行监管的主要内容有（）。 A.监测银行对关系人的贷款变化B.银行的流动性应当保持在适当水平 C.监测银行资产负债的期限匹配 D.监测银行的资产变化情况 E.监测银行坏账和贷款准备金的变化 【答案】BCD【解析】本题考查市场运营监管的相关知识。对银行机构的流动性监管主要有以下内容：银行机 构的流动性应当保持在适度水平；监测银行资产负债的期限匹配；监测
3、银行机构的资产变化情况。课程咨询：例题精讲【真题2015 单选】流动性比率是（）。 A.核心负债与总负债之比，不应低于 60% B.流动性资产余额与流动性负债余额之比，不应低于 25% C.流动性缺口与 90 天以内到期表内外流动性资产之比，不得低于 10% D.净利润与资产平均余额之比，不应低于 0.6%【答案】B【解析】该知识点在 2012 年也考过单选。根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量银行机构 流动性的指标。流动性比例，即流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水1环球网校学员专用 学员专用 请勿外泄平，不应低于 25%。银行对自身资产质量和贷款风险的管理，也在
4、于确保其资产的盈利性，收益正是银行机构业务经营成果 的综合反映。盈利是其生存和发展的关键，只有盈利，银行机构才能有积累，才能增强抵御风险的实 力，才能谋划未来的业务扩展。亏损的积累将导致银行机构财务状况恶化，削弱清偿能力，出现支付危 机。对收入的来源和结构进行分析。 对支出的去向和结构进行分析。 对收益的真实状况进行分析。例题精讲【真题2014 单选改编】根据商业银行风险监管核心指标，我国商业银行的成本收入比，营业费 用加折旧与营业收入之比不应高于（）。A.50%B.40%C.35%D.45%【答案】D【解析】成本收入比，营业费用加折旧与营业收入之比不应高于 45%。【真题2020 单选】20
5、20 年 6 月末，某商业银行的营业收入为 80 亿元，按照监管要求，经营期内该 商业银行的营业费用加折旧不应高于（）。A.40 亿元B.20 亿元C.36 亿元D.28 亿元【答案】C【解析】根据商业银行风险监管核心指标（试行），成本收入比即营业费用加折旧与营业收入之 比不应高于 45%。营业费用加折旧的最高限额为：营业收入45%=8045%=36（亿元）。【真题2016 单选】某商业银行的净利润与资产平均余额之比为 0.5%，流动性资产与流动性负债之比 为 30%。根据商业银行风险监管核心指标，该银行的（）不满足监管要求。A.资本充足性指标B.流动适度性指标C.资产安全性指标D.收益合理性
6、指标【答案】D【解析】我国关于收益合理性和流动适度性的监管指标中，资产利润率（净利润与资产平均余额之 比），不低于 0.6%；流动性比例（流动性资产与流动性负债之比），不低于 25%。因此选择 D 项。【真题2015 多选】根据商业银行风险监管核心指标，我国商业银行收益合理性的监管指标有（）。A.净利息收入B.总利息收入C.成本收入比D.资产利润率E.资本利润率【答案】CDE【解析】根据商业银行风险监管核心指标，我国关于收益合理性的监管指标包括: 成本收入比，即营业费用加折旧与营业收入之比不应高于 45%。资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低2课程咨询：环球网校学员专用学员专用 请勿
7、外泄于 0.6%。资本利润率，即净利润与平均净资产之比，不应低 11%。【真题2016 案例分析】假设我国某商业银行是一家系统重要性银行，2015 年末，该银行的部分业务 及监管指标如下：不良贷款余额为 900 亿元，不良贷款率为 1.5%；对最大一家客户贷款总额与资本净额 之比为 12%；流动性资产与流动性负债之比为 30%；成本收入之比为 25%。根据以上资料回答下列问题：（1）2015 年末，该银行的贷款总额为（）亿元。 A.3000B.3600C.4500D.60000【答案】D【解析】不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比。根据题干可得，贷款总额=不良贷款余额/不良 贷款率=900/1
8、.5%=60000 亿元。（2）根据 2013 年 1 月 1 日起实行的商业银行资本管理办法(试行)，该银行需按照风险加权资产 的（）计提附加资本。A.1%B.2%C.3%D.4%【答案】A【解析】系统重要性银行应当计提附加资本，国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的 1%。（3）该银行未达到监管要求的指标有（）。A.成本收入比B.流动性比例C.不良贷款率D.单一客户贷款集中度【答案】D【解析】单一客户贷款集中度不得高于 10%，根据题干，该银行单一客户贷款集中度为 12%。 （4）假设 2015 年该银行的关注类贷款为 400 亿元，损失类贷款为 80 亿元，可疑类贷款为 120
9、亿元，则该银行的次级类贷款为（）亿元。 A.200B.300C.600D.700【答案】D【解析】次级类贷款=不良贷款-可疑类贷款-损失类贷款=900-120-80=700 亿元。内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风 险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制。保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行； 保证商业银行发展战略和经营目标的实现； 保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。例题精讲【真题2011 单选】下列措施中，属于银行业市场运营监管内容的是（）。 A.监
10、管资本充足性B.审批业务范围C.审批注册资本D.处理有问题银行【答案】A课程咨询：3环球网校学员专用学员专用 请勿外泄【解析】本题考查银行业市场运营监管的内容。银行业市场运营监管的内容包括以下几个方面： 资本充足性；资产安全性；流动适度性；收益合理性；内控有效性。选项 B“审批业务范围”和 选项 C“审批注册资本”属于市场准入监管的内容。有问题银行是指因经营管理状况的恶化或突发事件的影响，有发生支付危机、倒闭或破产危险的银 行机构。内部控制制度失效，资产急剧扩张和质量低下，资产过于集中，财务状况严重恶 化，流动性不足，涉嫌犯罪和从事内部交易。 督促有问题银行采取有效措施，制订详细的整改计划，以
11、改善内部控制，提高资本比例，增强支付能力。 采取必要的管制措施。协调银行同业对有问题银行进行救助。 中央银行进行救助。 对有问题银行进行重组。 接管有问题银行。因银行的全部资产不足以抵偿其全部债务，即资不抵债而停业； 银行的总资产虽然超过其总负债，但银行手头的流动资金不够偿还目前已到期债 务，经债权人要求，由法院宣告银行破产。购或兼并方。理解散剩余财产。在依法清算中，存款人可能会面临存款本金和利息的损失。例题精讲【真题2018 多选】银行倒闭时，进行处置的措施主要有（）。 A.重组B.收购C.接管D.兼并E.清算【答案】BDE【解析】该知识点在 2013 年也考过多选。在银行业监管中，处置倒闭
12、银行的措施主要包括:收购或兼 并、依法清算。例题精讲【例题单选】下列选项不属于银行业监管的“三驾马车”的是（）。 A.市场准入B.市场退出C.非现场监管D.现场检查【答案】B课程咨询：4环球网校学员专用学员专用 请勿外泄【解析】银行业监管的基本方法有三种（通常称为银行业监管的“三驾马车”）：市场准入、非现场 监管和现场检查。巴塞尔委员颁布的有效银行监管核心原则，提出了良好银行与银行体系审慎监管的最低标准，其 中明确了市场准入监应遵循的具体要求，要求监管当局应具有与履行监职责相适应的充分法律授权，有（1）非现场监管是银行监管机构针对单个银行，在并表的基础上收集、分析其经营稳健性和安全性 的一种方
13、式。非现场监管包括审查和分析各种报告和统计报表，包括银行机构的管理报告、资产负债评估银行机构的总体状况。通过一系列指标和情况的分析，判断银行经营状况的好坏，对银行风 险进行预警，以便及时采取措施防范和化解银行风险。对有问题的银行机构进行密切跟踪，以使银行监管机构在不同情况下采取有效监管措施，防止出 现系统的和区域的金融危机。通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营状况，促进银行业安全稳健运行。（1）现场检查是指通过银行监管机构的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。 具体说，现场检查是由银行监管机构具备相应专业知识和水平的检查人员组成检查组，按统一规范的程 序，带着明确的检
14、查目标和任务，对某一银行进入现场进行的实地审核、察看、取证、谈话等活动的检外，还可以委托外部审计师事务所、会计师事务所等外部力量来实施现场检查。合规性是指商业银行在业务经营和管理活动中执行中央银行、银行监管机构和国家制定的政策、 法律的情况。合规性检查永远都是现场检查的基础，任何银行都必须在合规范围和轨道上经营，任何违规行为在任何国家都是不被允许的，合规性内容的检查在银行存在大量违规经营，甚至存在恶意经营的 情况下，显得尤为重要和不可缺少。风险性检查一般包括其资本的真实状况和充足程度、资产质量、负债的来源、结构和质量，资产 负债的期限匹配和流动性、管理层的能力和管理水平，银行的盈利水平和质量，
15、风险集中的控制情况， 各种交易风险的控制情况，表外风险的控制水平和能力，内部控制的质量和充分性等。例题精讲【真题2019 多选】关于商业银行合规性检查的说法，正确的有（）。 A.合规性检查是银行业监管的基本方法 B.检查目的在于遏制银行的违规或恶意经营活动 C.合规性检查永远是非现场检查的基础 D.主要检查银行执行政策、法律的情况 E.检查内容包括银行资本金的构成状况【答案】谨慎性原则建议选 BD【解析】该知识点在 2012 年考过单选。银行业监管的基本方法有两种，即非现场监管和现场检查。 从谨慎性的角度考虑，建议选项 A 不选。现场检查内容一般包括合规性和风险性检查两个大的方面，合规 性检查
16、永远都是现场检查的基础。选项 C 错误。风险性检查一般包括其资本的真实状况和充足程度、资产 质量、负债的来源、结构和质量，资产负债的期限匹配和流动性、管理层的能力和管理水平，银行的盈 利水平和质量，风险集中的控制情况，各种交易风险的控制情况，表外风险的控制水平和能力，内部控 制的质量和充分性等。选项 E 错误。括的业务有境内外业务、表内外业务和本外币业务。课程咨询：5环球网校学员专用 学员专用 请勿外泄银行机构评级是用统一的标准来识别和度量风险，是为了实现银行监管目标，进行有效监管的基 础。全面状况进行检查、评价的一种管理制度。的质量，内部检查报告，外部检查报告以及信贷、流动资金、利率、外汇等
17、风险的内部控制情况。金的回报率、股息政策及派发率等。对于各项市场变化因素的敏感程度，包括利率、汇率、市场价格等。风险、准确判断资产价值，并及时对市场风险做出有效反应。为在我国建立规范统一的商业银行监管评级体系，2005 年中国银行业监督管理委员会发布了商业 银行监管评级内部指引（试行）。它是在借鉴国际通行的骆驼评级制度的基础上，结合我国商业银行和银行监管队伍的实际情况而设计的，确定了具有中国特色的 CAMELS+ 的监管评级体系：对商业银行的出更加细微的正向或负向调整。2014 年 6 月 19 日商业银行监管评级内部指引发布并实施（商业银行监管评级内部指引（试行）同时废止），使评级结果更为充
18、分、科学地反映非现场和现场监管信息，并用于指导市场准入和监 管资源配置，使市场准入、现场和非现场三种监管手段成为银行业金融机构防范单体风险的持续过程和例题精讲【真题2013 多选改编】目前，国际上通行的是银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”（CAMELS） 包括资本、资产质量还有（）。A.经营管理能力B.盈利水平C.流动性D.市场敏感性E.负债【答案】ABCD【解析】CAMELS 代表六个因素，即 Capital Adequacy（资本充足性）、Asset Quality（资产质量）、 Management Quality（经营管理能力）、Earnings（盈利水平）、Liquidity（流动性）、Sensitivity（市 场敏感性）。【真题2015 单选】目前，国际上通行的银行统一评级制度即“骆驼评级制度(CAMELS)”中的 L 代表 的是（）。A.资产质量B.资本充足性C.盈利水平D.流动性【答案】D【解析】本题考查“骆驼评级制(CAMELS)”的概念。目前，国际上通行的银行统一评级制度即“骆驼评级制度(CAMELS)”，其中：C 代表资本充足性；A 代表资产质量；M 代表经营管理能力；E 代表盈利水 平；L 代表流动性；S 代表市场敏感性。6课程咨询：环球网校学员专用
