1、账务操纵题二41分1、新建账套：1账套信息：账套号：777账套称号：中华机器途径：D:work启用管帐时期：1月管帐时期设置2012-1-1至2012-12-312单元信息单元称号：中华机器唐玉林为财政主管单元简称：中华机器3核算范例记账本位币：国平易近币RMB企业范例：产业行业性子：2007年新管帐准那么按行业性子预置科目4根底信息该企业有外币核算，进展经济营业处置时，需求对存货、客户、供给商分类5分类编码计划科目编码级次：4-2-2-2-2，存货编码级次：1-2-2客户编码级：1-3供给商编码级：1-3其余：默许6零碎启用“账务处置、人为核算、牢固资产核算模块的启用日期为“1月1日2、添加
2、操纵员编号姓名口令暗码所属部分701702703唐玉林张玉文李玉清财政部财政部财政部3、权限调配张玉文存在“年夜众目次设置李玉清有“账务处置的全体权限跟报表权限。二、初始化设置1、设置部分档案部分编码部分称号综合部财政科厂部11011022消费处金工车间201202拆卸车间贩卖部3301当地贩卖部当地贩卖部3022、设置人员档案人员编号人员姓名唐玉林张玉文李玉清吴宏强所属部分财政科财政科财政科厂部1011021033013、设置客户分类分类编码客户分类12当地客户当地客户4、设置客户档案客户编码客户称号/客户简称客户分类001汽车公司/汽车公司年夜同科技/年夜同科技长发科技/长发科技当地客户当
3、地客户当地客户0020035、设置供给商分类分类编码供给商分类当地供给商当地供给商126、设置供给商档案供给商编码供给商称号/供给商简称汽配厂/汽配厂类不0010020030041122东西厂/东西厂炭合金厂/炭合金厂煤炭公司/煤炭公司7、设置外币及汇率币符：USD币名：美元1月份记账汇率：6.31758、设置凭据类不凭据类不限度范例限度科目1001,10021001,10021001,1002收款凭据付款凭据转账凭据借方必有贷方必有凭据必无9、设置结算方法结算方法编码结算方法称号现金结算支票12201现金支票转账支票20210、设置管帐科目及期初余额表中只列出了需求修正跟添加的管帐科目，以及
4、有期初余额数据的科目。科目设置终了后指定现金总账科目跟银行总账科目科目编码科目称号偏向辅佐核算期初余额100150000库存现金借借借借借借借借借借借借借贷借贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷借1002银行存款190600.84125600.84650001002011002021012工行存款中行存款其余货泉资金应收账款120001122客户往来无受控零碎团体往来6158012215000其余应收款应收本钱1132380001231坏账预备12580.25248001403原资料1405库存商品750000500000594284.59450001511临时股权投资牢固资产16011
5、602累计折旧170128000有形资产2001短期乞贷20000017880045800.87820002202敷衍账款供给商往来无受控零碎2231应交本钱2232敷衍股利2221应交税费22210122210101222101022221022221032221042221052241应交增值税进项税额-1000035250.6612000销项税额应交所得税应交团体所得税应交城建税其余应交款其余敷衍款敷衍福利费临时乞贷24000486962565622410125011566024800.5676856.361137839.501360002701临时敷衍款实收资源40014101红利公积
6、4103187460今年利润4104利润调配4104015001未调配利润消费本钱25865.2350000500101500102人工费资料费借借4000010000往来账户期初余额表格1科目编码1122日期客户择要票号123412351236偏向借金额2011-12-312011-12-312011-12-31汽车公司年夜同科技长发科技贩卖商品贩卖商品贩卖商品表格2团体2658020000150001122借1122借科目编码日期部分厂部择要偏向借期初金额12212011-12-20吴宏强表格3择要出差乞贷5000科目编码2202日期供给商汽配票号5671567256735674偏向金额2
7、011-12-252011-12-252011-12-252011-12-25推销原资料贷贷贷贷702005820015200352002202东西厂炭合金厂煤炭公司推销原资料推销原资料欠款2202220211、由李玉清输入上面凭据择要能够用次序号替代1、1月2日，财政部从工行提取现金5000元，作为备用金支票号ZP001借：库存现金50005000贷：工行存款2、1月5日推销部从汽配厂推销原资料，已验支出库，货款60000，税率17%，款子未付。借：原资料6000010200应交税费应交增值税进项税额贷：敷衍账款702003、1月10日，贩卖部购置礼物，用现金领取800元。借：贩卖用度800
8、贷：库存现金8004、1月12日，厂部吴宏强出差返来，报销差盘费盘川4500元借：治理用度4500贷：其余应收款45005、1月15日，贩卖部向汽车公司贩卖商品，代价率为17%。10000元，物资已收回，款未收，税借：应收账款11700贷：主营业务支出10000应交税费应交增值税销项税额17006、1月20日，贩卖部收到汽车公司一张转账支票，金额11700元，票号ZP002，用以归还前所欠货款。借：工行存款11700贷：应收账款117007、1月25日，领取费500元借：治理用度贷：现金50050081月27日领取唐玉林出差乞贷：3500元借：其余应收款贷：现金350035009、1月31日结
9、转工人人为10000，制作用度：5000借：消费本钱人工费：制作用度：100005000贷：敷衍职工薪酬15000101月31日领取工人人为10000元借：敷衍职工薪酬贷：现金1000010000111月31日车间领原资料，5000元.借：消费本钱资料费贷：原资料50005000121月31日结转今年利润，损益借：主营业务支出贷：今年利润借：今年利润贷：治理用度贷：贩卖用度10000100005800500080012、财政主管考核、记账。13、用模板翻开资产欠债表，盘算，输入到D:work目次下，名为：资产欠债表.rep账务操纵题二15分财政主管101暗码空翻开555帐套1、添加人员档案人员
10、编号人员姓名部分称号人员类不银行账号101102201201301401王年夜同李玉清唐玉林张帆办公室办公室财政科财政科推销部贩卖部治理人员治理人员治理人员治理人员治理人员贩卖人员工商银行工商银行工商银行工商银行工商银行工商银行200809000120080900022008090003200809000420080900052008090006赵海刘英2、人为工程设置：工程称号范例数字数字数字数字数字数字数字数字数字长度小数位数增减项根本人为888888888222222222增项增项其余增项增项其余减项减项减项岗亭人为加班天数加班人为应发算计事假天数事假人为代扣税扣款算计实发算计数字82增
11、项3、人为数据：姓名根本人为岗亭人为王年夜同5000450030001000李玉清唐玉林张帆3200500012002100120031002100赵海420028004000刘英王年夜同事假扣款：事假天数*3004、界说人为转账关联人为用度摊派敷衍人为借方贷方22112211财政部、办公室、推销部贩卖部治理人员贩卖人员66020166015、一样平常营业处置1人为盘算并汇总2盘算团体所得税：设置团体所得税的计税基数为3、人为用度调配，并天生记账凭据3500，偏重算团体所得税。计提范例：计提敷衍人为。核算部分：贩卖部。明细到人为工程、4查问一切部分人为汇总表，输入到D:work，文件名“人为汇
12、总表.rep账务操纵题三14应收敷衍核算模块要紧是应用发票跟收付款单来天生凭据。翻开账套7771期初推销发票初始化设置中输入2011-12-28，向汽配厂推销发起机：数目1个，单价15000，货款未付，收到公用发票一张，发票号：7891，增值税：17%，发票到期日2012-01-3122012-1-5，向汽配厂推销偏向盘：数目10只，单价1000，货款未付，收到公用发票一张，发票号：7892，增值税：17%，发票到期日2012-1-31应收敷衍核算，填制发票，审核，天生凭据借：原资料10000应交税费应交增值税进项税1700贷：敷衍账款1170032012-1-10，向东西厂推销偏向盘：数目8个，单价1000，货款未付，收到公用发票一张，发票号：7893，增值税：17%，发票到期日2012-1-31应收敷衍核算，填制发票，考核，天生凭据借：原资料80001360应交税费应交增值税进项税贷：敷衍账款936041月10日，推销部开收工行转账支票领取汽配厂所欠的一切款子统共29250元，支票号886，进展核销应收敷衍核算，填制付款单，跟同金额的发票进展核销，天生凭据填付款单时核销，必需填金额借：敷衍账款29250贷：银行存款工商银行29250
