1、上半年司帐结算岗亭测验资历纲要第一篇概论篇第一章贸易银行司帐概述第一节司帐概述1、了解司帐的界说、实质、分类、沾染2、熟习司帐的内容3、操纵司帐全然次第第二节司帐目的与司帐核算全然前提1、了解司帐目的2、操纵司帐核算全然前提第三节司帐信息品质央求1、操纵司帐信息品质央求第四节企业司帐准那么2006概述1、了解企业司帐准那么2006简介、意思、全然框架2、操纵金融东西确认与计量、金融资产转移、支出准那么3、熟习司帐政策、司帐估量变卦跟过丢掉改正准那么第二章兴业银行司帐全然规那么第一节了解司帐义务要紧义务第二节了解司帐机构与司帐职员第三节操纵司帐科目与账户治理第四节操纵司帐痛处第五节账务核算跟记账
2、规那么1、熟习账务核算跟记账规那么2、操纵错账调停第六节计息规那么1、操纵计息全然规那么、计息方法跟账户利率信息修正第七节损益计提1、操纵损益计提方法、方法跟范畴第八节期终处理1、熟习日结、月终处理2、操纵年初决算第九节司帐讲演1、了解司帐讲演内容第十节司帐印章、预留印鉴治理1、了解司帐印章治理根来源根底那么2、熟习司帐印章的品种跟使用范畴3、熟习司帐印章的刻制及发送4、操纵司帐印章的使用跟治理5、熟习预留印鉴全然规那么、品种跟方法6、操纵预留印鉴的变卦、挂丢掉跟保存第十一节代保存品进出库治理1、操纵抵质押权益痛处与非抵质押存款子下代保存物的出、入库流程第十二节事权处理分不治理1、操纵受权的分
3、类、根来源根底那么2、操纵受权卡治理内容第十三节司帐义务交代1、熟习司帐义务交代央求、交代内容跟交代监视治理第十四节司帐档案治理1、了解司帐档案界说2、操纵司帐档案的破卷归档、保存、查阅跟烧毁3、了解机构变卦的司帐档案治理第二篇营业篇第一局部司帐核算第一章货泉资金与应收款子第一节现金收付1、操纵现金支出跟现金领取的司帐处理2、操纵现金是非款的司帐处理第二节寄存款子1、熟习寄存央行款子、寄存同业款子的司帐处理第三节拆放同业款子1、熟习辅币拆放同业、辅币同业借钞票、外币定存拆借跟辅币拆放同业的司帐处理第四节应收款子1、了解应收款子的内容跟司帐处理第二章对公存款营业的核算第一节普通存款的核算1、熟习
4、普通存款的分类2、操纵普通存款的司帐科目设置3、操纵存款开户与发放、计结息、展期、转过期、转非应计、出借跟核销的全然规那么跟司帐处理第二节信贷资产让渡的核算1、了解信贷资产让渡的界说2、熟习信贷资产让渡的分类3、操纵信贷资产让渡司帐处理的全然规那么4、操纵信贷资产买断、回购、回售营业的账务处理5、了解信贷资产证券化的核算第三节单子营业的核算1、了解单子营业的界说2、操纵本钞票计提与摊销规那么3、操纵单子转入贴现、转出贴现、再贴现的司帐处理4、熟习单子营业的销账处理第四节委托存款的核算1、操纵委托存款的界说与账务处理第五节法人账户透支营业的核算1、操纵法人账户透支营业的不雅观念及全然规那么2、熟
5、习法人账户透支营业的司帐处理第六节国际保理营业的核算1、熟习国际保理的界说、内容2、熟习有追索权综合保理的司帐核算第七节国平易近币保函营业的核算1、操纵保函开破、义务实行、领取或注销的全然规那么跟司帐处理第三章对公存款营业的核算第一节单元活期存款营业的核算1、操纵单元活期存款开支户、计结息的司帐处理2、操纵单元活期存款不动户治理的全然规那么第二节单元活期存款营业的核算1、操纵单元活期存款开支户、续存、支取、计结息的全然规那么及会计处理第三节单元告诉存款营业的核算1、熟习单元告诉存款的不雅观念及全然规那么2、操纵单元告诉存款开支户、计结息、取款注销、支取的全然规那么及司帐处理第四节单元协定存款营
6、业的核算1、了解单元协定存款的界说2、操纵单元协定存款的全然规那么跟司帐处理第五节协定存款营业的核算1、了解协定存款的界说2、操纵协定存款的全然规那么跟司帐处理第四章团体营业的核算第一节营业引见1、了解本行团体营业第二节贮藏营业核算1、了解活期贮藏存款跟活期贮藏存款的不雅观念跟营业分类2、操纵活期贮藏存款跟活期贮藏存款开支户、计结息、续存、支取的全然规那么及司帐处理第三节理财卡营业核算1、了解理财卡开支户、存取款、转账、积分的司帐处理2、操纵智能告诉存款的全然规那么跟司帐处理3、了解理财卡其余营业第四节团体存款营业核算1、操纵个贷账户设置及计息处理规那么2、操纵个贷零碎及账务处理的全然规那么第
7、五节代办营业核算1、了解代办债券营业全然规那么2、操纵代办债券科目、账户设置及司帐处理3、熟习集勾结售汇营业全然规那么跟司帐处理4、熟习团体实盘外汇交易营业的全然规那么跟司帐处理5、操纵保存箱营业的司帐处理6、操纵存款证实的司帐处理第六节集勾结算营业核算1、了解集勾结算营业的司帐处理第七节信誉卡营业核算1、了解信誉卡营业全然规那么2、操纵信誉卡营业的科目及账户设置第五章资金与投资营业的核算第一节结售套汇平盘1、了解零碎内即期结售汇平盘的全然规那么2、熟习结售汇平盘司帐处理3、操纵核心营业零碎外汇敞口汇兑损益重估的处理第二节外汇交易1、了解外汇交易不雅观念、分类2、熟习代客即期外汇交易、零碎内即
8、期外汇交易的核算第三节零碎内资金拆借1、了解零碎内资金拆借的全然规那么2、熟习零碎内资金拆借的司帐处理第四节头寸调拨1、了解头寸调拨的全然规那么第五节债券投资1、熟习债券投资的分类及计量方法2、熟习债券投资的账务处理第六节衍生金融东西1、了解衍生金融东西不雅观念、分类2、操纵衍生金融东西的计量属性、记账原那么、科目设置及司帐处理全然规那么3、熟习远期利率协定、远期外靠拢约、调换、代客期权的核算第六章国平易近币结算营业第一节单子结算1、熟习银行汇票、贸易汇票、银行本票、支票营业的全然规那么跟会计处理第二节其余结算方法1、了解其余结算方法及其界说跟全然规那么2、操纵其余结算方法的司帐处理第七章国际
9、结算营业第一节信誉证营业的核算1、熟习出口信誉证、出口信誉证的全然规那么2、操纵出口信誉证、出口信誉证的司帐处理第二节托收营业的核算1、了解托收营业全然营业品种及其界说2、熟习托收营业的操纵流程跟司帐处理第三节外汇汇款、巡游支票营业的核算1、操纵外汇汇款营业的全然规那么跟司帐处理2、了解巡游支票营业的全然规那么跟司帐处理第四节贸易融资营业的核算1、熟习贸易融资营业的品种、界说及其全然规那么2、操纵贸易融资营业的司帐处理第五节外币保函营业的核算1、熟习外币保函营业流程、全然规那么跟司帐处理第八章代办营业的核算第一节国平易近币理财营业核算1、操纵国平易近币理财营业的账务处理流程第二节信贷资产信任受
10、害权理财富品核算1、操纵信贷资产信任受害权理财富品的账务处理流程第三节代办证券公司靠拢资产治理方案贩卖营业核算1、了解代办证券公司靠拢资产治理方案贩卖营业的账务处理流程第四节第三方存管营业核算1、熟习第三方存管营业的账务处理流程第五节两头营业支出的核算1、操纵两头营业支出界说、分类、科目设置第二局部领取结算与资金汇划清理第一章领取结算全然规那么第一节领取结算营业全然轨制1、操纵领取结算营业全然规那么跟其余规那么2、操纵结算法那么与义务第二节单子全然规那么1、操纵单子全然规那么第三节结算方法全然规那么1、操纵结算方法全然规那么第四节国际信誉证的全然规那么1、熟习国际信誉证全然规那么第二章银行结算
11、账户治理第一节国平易近币银行结算账户治理1、操纵国平易近币银行结算账户品种、全然规那么2、操纵国平易近币银行结算账户开户3、熟习账户变卦、消弭、治理的有关央求第二节外汇账户治理1、熟习外汇账户治理全然规那么第三章资金汇划清理营业综述第一节资金汇划清理全然规那么1、操纵资金汇划的全然规那么2、熟习危急处理的构造架构3、了抒难机处理的流程第二节零碎内国平易近币资金汇划清理1、操纵零碎内资金往来汇划、查征询查复营业2、了解零碎内资金汇划清理的罚息与计息第三节大年夜额及时领取零碎操纵与治理1、操纵大年夜额领取零碎运转时序2、熟习大年夜额领取零碎全然常识、要紧功用3、了解大年夜额领取零碎前置机客户端要紧
12、功用第四节大年夜额及时领取零碎营业1、操纵大年夜额领取零碎往来账处理、信息类营业处理、日终对账流程2、熟习大年夜额领取零碎异样处理3、了解地点银行结算营业、国平易近银行清理账户一样平常监控机制第五节领取零碎代办营业1、操纵代办零碎内无领取零碎行号领取营业2、了解代办同业客户领取第六节小额批量领取零碎操纵与治理1、操纵小额领取零碎运转时序2、熟习小额领取零碎全然常识、要紧功用3、了解小额报文治理平台客户端要紧功用第七节小额批量领取零碎营业1、操纵小额领取零碎全然常识、领取类营业跟信息类营业的处理2、熟习小额领取零碎的轧差跟清理处理、批量营业处理、日终对账跟在途资金核查3、了解小额领取零碎数据清理
13、、异样过丢掉处理第八节清理构造集合代收付营业1、操纵集合代收付营业的界说、模范2、了解集合代收、集合代付营业的处理第九节依靠小额领取零碎操持结算类营业1、操纵依靠小额领取零碎操持银行本票、华东三省一市银行汇票的营业流程跟冲正流程2、了解法那么与义务第十节网上领取跨行清理零碎操纵与治理1、了解网上领取跨行清理零碎的营业品种及支撑的渠道。2、熟习网上领取跨行清理零碎全然常识、要紧功用3、熟习网上领取跨行清理零碎运转时刻及营业处理周期第十一节网上领取跨行清理零碎营业1、熟习系网上领取跨行清理零碎的接入及资金清理方法2、操纵网上领取跨行清理零碎往来账处理、信息类营业处理、日终对账流程3、熟习网上领取跨
14、行清理零碎异样处理第十二节单子影像处理零碎操纵与治理1、操纵天下支票影像交流零碎的界说、信息传达流程、运转时序、金额下限跟柜员治理第十三节单子影像处理零碎营业1、操纵提出营业网点的调查流程2、操纵提入营业网点的处理流程2、熟习天下支票影像交流零碎查征询查复营业流程、日终营业处理第十四节借记卡跨行营业资金清理1、操纵借记卡跨行交易资金清理方法与时刻、资金清理营业处理、查征询查复及过丢掉处理2、了解手工单交易处理第十五节不合收单营业1、了解不合收单营业常识、操纵流程及治理方法2、操纵不合收单营业的商户资金清理、手工退货及过丢掉处理第十六节外汇领取清理营业1、操纵外汇资金收付、挂账销账跟查征询查复2
15、、熟习手工关联、手工清理跟同城票交3、了解对账单的治理第十七节境表里币领取零碎直连方法1、熟习零碎常识、营业流程跟运转时序2、了解本行汇出汇入、营业处理流程第三局部交易处理核心第一章Teller零碎功用第一节岗亭设置与义务职责1、了解岗亭设置2、熟习Teller零碎各营业操纵员义务职责第二节零碎操纵1、熟习Teller零碎与ACE零碎柜员号级不间的关联2、熟习Teller零碎柜员新增及删除、柜员权限、权限变卦、柜员休假、返岗跟暗码重置等3、熟习柜员暗码变卦、代不人签退及零碎治理员代签退4、了解IP地点治理第三节日结处理1、操纵Teller零碎各操纵员的日结处理2、了解Teller零碎司帐痛处收
16、拾的央求第四节其余功用1、熟习内码注销簿的树破2、熟习金额解控、当日流程解冻及影像治理等操纵3、了解当日流水查征询、流程外形查征询4、熟习受权日记以及流水表、统计表的操纵5、了解手工跑批处理、切换所属交易处理核心6、熟习查征询可从新发动的柜员流水第二章Teller零碎营业操持第一节账户类营业1、熟习各个开支户流程的营业简介2、熟习各个开支户流程的操纵3、熟习各个流程痛处的、调查及后盾处理规那么4、操纵营业司理受权时招调查的内容5、了解流程终了后应核查的内容6、操纵各个流程发生的司帐分录第二节领取结算营业1、熟习各个领取类流程的营业简介2、熟习各个领取类流程的操纵3、熟习各个流程应的痛处4、操纵
17、营业司理受权时招调查的内容5、了解流程终了后应核查的内容6、操纵各个流程发生的司帐分录第三节代办营业1、熟习各个代办类流程的营业简介2、熟习各个代办类流程的操纵3、熟习各个流程应的痛处4、操纵营业司理受权时招调查的内容5、了解流程终了后应核查的内容6、操纵流程终了后对局部代办不胜利的处理方法7、操纵各个流程发生的司帐分录第四节大年夜众营业1、熟习各个大年夜众类流程的营业简介2、操纵抹账、补账及调停积数流程的操纵3、了解免费、痛处出卖及补制痛处流程的操纵4、熟习各个流程应的痛处5、操纵营业司理受权时招调查的内容6、了解流程终了后应核查的内容7、操纵各个流程发生的司帐分录第四局部司帐反省、预先监视
18、跟外部司帐操纵第一章司帐反省1、了解司帐反省概述、构造治理、局部职责分工2、操纵司帐反省职员治理、义务轨制、方法、方法跟次第第二章司帐预先监视1、了解司帐预先监视的要紧义务、原那么、构造方法与岗亭设置2、操纵司帐预先监视的范畴、内容、方法跟义务轨制第三章外部司帐操纵1、熟习本行外部司帐操纵目的与要点2、了解本行司帐义务追查轨制3、操纵贸易银行外部操纵指引、企业外部操纵全然标准第五局部其余第一章现金出纳治理第一节现金治理1、了解单元结算账户现金进出相干规那么2、熟习开户单元现金进出治理第二节现金出纳治理1、操纵现金出纳治理的要紧内容、全然规那么、全然营业2、熟习现金调缴款、现金输送、金库库房设置
19、与治理、现金尾箱与进出库治理、现金核查、假币收缴与治理、上门收款、出纳机具治理、单子跟注销簿保存的全然规那么3、操纵现金是非款的处理第二章反洗钞票治理第一节概述1、了解反洗钞票的不雅观念与监视治理第二节金融机构的反洗钞票义务1、操纵金融机构反洗钞票的核心义务2、熟习金融机构反洗钞票的其余义务第三节全然规那么1、操纵客户身份识不轨制、客户洗钞票危险品级分类治理轨制、大年夜额交易跟可疑交易讲演轨制的全然规那么2、熟习客户身份材料及交易记载保控轨制跟涉嫌害怕融资的可疑交易讲演治理轨制的全然规那么第四节其余规那么1、了解反洗钞票非现场开释跟反洗钞票现场反省第五节执法义务1、熟习反洗钞票的执法义务第三章电子银行第一节银行1、了解银行营业第二节网上银行1、了解网上银行营业第三节银行1、了解银行营业第四章银行帮助实行与执法1、操纵帮助查征询前提、手续2、操纵帮助解冻存款前提、手续及续冻、解冻手续。3、操纵帮助扣划存款前提、手续4、熟习帮助实行的特不规那么5、操纵违背帮助实行法那么的执法义务
