1、购置及安装费 万元 4606.71 47.17% 47.17% 38.14%2.2 工程建设其他费用 万元 1035.71 10.60% 10.60% 8.57%2.2.1 无形资产 万元 1035.71 10.60% 10.60% 8.57%2.3 预备费 万元 1335.62 13.68% 13.68% 11.06%2.3.1 基本预备费 万元 707.06 7.24% 7.24% 5.85%2.3.2 涨价预备费 万元 628.56 6.44% 6.44% 5.20%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 9766.56 100.00% 100.00% 80.86%5 建设期间费
2、用 万元6 流动资金 万元 2312.41 23.68% 23.68% 19.14%7 铺底流动资金 万元 770.80 7.89% 7.89% 6.38%泓域咨询MACRO/ 暖通泵项目预算报告七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入9716.40万元，总成本8858.39万元，利润总额2412.57万元，净利润1809.43万元，增值税278.50万元，税金及附加170.37万元，所得税603.14万元；第二年负荷70.00%,计划收入15114.40万元，总成本12606.88万元，利润总额4943.41万元，净利润3707.56万元，增值税433.22万元，税
3、金及附加188.93万元，所得税1235.85万元；第三年生产负荷100%，计划收入21592.00万元，总成本17105.07万元，利润总额4486.93万元，净利润3365.20万元，增值税618.89万元，税金及附加211.22万元，所得税1121.73万元。（一）营业收入估算该“暖通泵项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑暖通泵行业设备相对价格变化，假设当年暖通泵设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入21592.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=618.89万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年
4、 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 9716.40 15114.40 21592.00 21592.00 21592.001.1 暖通泵 万元 9716.40 15114.40 21592.00 21592.00 21592.002 现价增加值 万元 3109.25 4836.61 6909.44 6909.44 6909.44泓域咨询MACRO/ 暖通泵项目预算报告3 增值税 万元 278.50 433.22 618.89 618.89 618.893.1 销项税额 万元 3454.72 3454.72 3454.72 3454.72 3454.723.2 进项税额 万元 1276.
5、12 1985.08 2835.83 2835.83 2835.834 城市维护建设税 万元 19.50 30.33 43.32 43.32 43.325 教育费附加 万元 8.36 13.00 18.57 18.57 18.576 地方教育费附加 万元 5.57 8.66 12.38 12.38 12.389 土地使用税 万元 136.95 136.95 136.95 136.95 136.9510 税金及附加 万元 170.37 188.93 211.22 211.22 211.22（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总
6、成本费用17105.07万元，其中：可变成本14993.96万元，固定成本2111.11万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2788.52 2788.52当期折旧额 2230.82 111.54 111.54 111.54 111.54 111.54净值 557.70 2676.98 2565.44 2453.90 2342.36 2230.822 机器设备原值 4606.71 4606.71当期折旧额 3685.37 245.69 245.69 245.69 245.69 245.
7、69净值 4361.02 4115.33 3869.64 3623.95 3378.25亓亓8.97% 78.97% 53.94%2.1.1 建筑工程费 万元 2031.08 42.67% 42.67% 29.14%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1727.93 36.30% 36.30% 24.79%2.2 工程建设其他费用 万元 451.09 9.48% 9.48% 6.47%2.2.1 无形资产 万元 451.09 9.48% 9.48% 6.47%2.3 预备费 万元 549.93 11.55% 11.55% 7.89%2.3.1 基本预备费 万元 273.68 5.75% 5.7
8、5% 3.93%2.3.2 涨价预备费 万元 276.25 5.80% 5.80% 3.96%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 4760.03 100.00% 100.00% 68.30%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2208.88 46.40% 46.40% 31.70%7 铺底流动资金 万元 736.29 15.47% 15.47% 10.57%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 暖通设备项目预算报告根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入9796.20万元，总成本8489.93万元，利润总额-1311.29万元，净利润-983.47万元，增值税287
9、.66万元，税金及附加107.36万元，所得税-327.82万元；第二年负荷80.00%,计划收入13061.60万元，总成本10670.52万元，利润总额-1044.68万元，净利润-783.51万元，增值税383.54万元，税金及附加118.86万元，所得税-261.17万元；第三年生产负荷100%，计划收入16327.00万元，总成本12851.11万元，利润总额3475.89万元，净利润2606.92万元，增值税479.43万元，税金及附加130.37万元，所得税868.97万元。（一）营业收入估算该“暖通设备项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑暖通设备行业设备相对价格变化，假设当
10、年暖通设备设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入16327.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=479.43万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 9796.20 13061.60 16327.00 16327.00 16327.001.1 暖通设备 万元 9796.20 13061.60 16327.00 16327.00 16327.002 现价增加值 万元 3134.78 4179.71 5224.64 5224.64 5224.64泓域咨询MACRO/ 暖通
11、设备项目预算报告3 增值税 万元 287.66 383.54 479.43 479.43 479.433.1 销项税额 万元 2612.32 2612.32 2612.32 2612.32 2612.323.2 进项税额 万元 1279.73 1706.31 2132.89 2132.89 2132.894 城市维护建设税 万元 20.14 26.85 33.56 33.56 33.565 教育费附加 万元 8.63 11.51 14.38 14.38 14.386 地方教育费附加 万元 5.75 7.67 9.59 9.59 9.599 土地使用税 万元 72.84 72.84 72.84
12、72.84 72.8410 税金及附加 万元 107.36 118.86 130.37 130.37 130.37（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用12851.11万元，其中：可变成本10902.94万元，固定成本1948.17万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2031.08 2031.08当期折旧额 1624.86 81.24 81.24 81.24 81.24 81.24净值 406.22 1949.84 1868.59 1787.35 1706.11 1624.862 机器设备原值 1727.93 1727.93当期折旧额 1382.34 92.16 92.16 92.16 92.16 92.16净值 1635.77 1543.62 1451.46 1359.30 1267.15
