1、 0.73% 0.52%2.2.1 无形资产 万元 49.67 0.73% 0.73% 0.52%2.3 预备费 万元 35.62 0.53% 0.53% 0.37%2.3.1 基本预备费 万元 20.16 0.30% 0.30% 0.21%2.3.2 涨价预备费 万元 15.46 0.23% 0.23% 0.16%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 6769.44 100.00% 100.00% 70.24%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2868.53 42.37% 42.37% 29.76%7 铺底流动资金 万元 956.18 14.12% 14.12% 9.92%
2、七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入10393.20万元，总成本9612.36万元，利润总额8156.86万元，净利润6117.64万元，增值税344.97万元，税金及附加149.85万元，所得税2039.21万元；第二年负荷70.00%,计划收泓域咨询MACRO/ 通用配件项目预算报告入16167.20万元，总成本13214.98万元，利润总额13054.18万元，净利润9790.63万元，增值税536.62万元，税金及附加172.85万元，所得税3263.55万元；第三年生产负荷100%，计划收入23096.00万元，总成本17538.13万元，利润总额555
3、7.87万元，净利润4168.40万元，增值税766.60万元，税金及附加200.45万元，所得税1389.47万元。（一）营业收入估算该“通用配件项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑通用配件行业设备相对价格变化，假设当年通用配件设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入23096.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=766.60万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 10393.20 16167.20 23096.00 23096.00 23096.001.1 通
4、用配件 万元 10393.20 16167.20 23096.00 23096.00 23096.002 现价增加值 万元 3325.82 5173.50 7390.72 7390.72 7390.723 增值税 万元 344.97 536.62 766.60 766.60 766.603.1 销项税额 万元 3695.36 3695.36 3695.36 3695.36 3695.363.2 进项税额 万元 1317.94 2050.13 2928.76 2928.76 2928.764 城市维护建设税 万元 24.15 37.56 53.66 53.66 53.665 教育费附加 万元 1
5、0.35 16.10 23.00 23.00 23.006 地方教育费附加 万元 6.90 10.73 15.33 15.33 15.33泓域咨询MACRO/ 通用配件项目预算报告9 土地使用税 万元 108.45 108.45 108.45 108.45 108.4510 税金及附加 万元 149.85 172.85 200.45 200.45 200.45（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17538.13万元，其中：可变成本14410.49万元，固定成本3127.64万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表
6、所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3839.74 3839.74当期折旧额 3071.79 153.59 153.59 153.59 153.59 153.59净值 767.95 3686.15 3532.56 3378.97 3225.38 3071.792 机器设备原值 2844.41 2844.41当期折旧额 2275.53 151.70 151.70 151.70 151.70 151.70净值 2692.71 2541.01 2389.30 2237.60 2085.903 建筑物及设备原值 6684.15当期折
7、旧额 5347.32 305.29 305.29 305.29 305.29 305.29建筑物及设备净值 1336.83 6378.86 6073.57 5768.28 5462.99 5157.704 无形资产原值 49.67 49.67当期摊销额 49.67 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24梠梠预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算13940.65万元，其中：固定资产投资12243.35万元，占项目总投资的87.82%；流动资金1697.30万元，占项目总投资的12.18%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4996.53万元，占项目总投
8、资的35.84%；设备购置费5428.04万元，占项目总投资的38.94%；其它投资1818.78万元，占项目总投资的13.05%。泓域咨询MACRO/ 通用附件项目预算报告3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12243.35+1697.30=13940.65（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元13940.65113.86% 113.86% 100.00%2 项目建设投资 万元12243.35100.00% 100.00% 87.82%2.1 工程费用 万元10424.5785.14% 85.14% 74
9、.78%2.1.1 建筑工程费 万元 4996.53 40.81% 40.81% 35.84%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5428.04 44.33% 44.33% 38.94%2.2 工程建设其他费用 万元 943.65 7.71% 7.71% 6.77%2.2.1 无形资产 万元 943.65 7.71% 7.71% 6.77%2.3 预备费 万元 875.13 7.15% 7.15% 6.28%2.3.1 基本预备费 万元 515.10 4.21% 4.21% 3.69%2.3.2 涨价预备费 万元 360.03 2.94% 2.94% 2.58%3 建设期利息 万元4 固定资产
10、投资现值 万元12243.35100.00% 100.00% 87.82%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1697.30 13.86% 13.86% 12.18%7 铺底流动资金 万元 565.77 4.62% 4.62% 4.06%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 通用附件项目预算报告根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入6100.20万元，总成本5640.25万元，利润总额-311.01万元，净利润-233.26万元，增值税195.50万元，税金及附加222.36万元，所得税-77.75万元；第二年负荷75.00%,计划收入10167.00万元，总成本8239.9
11、2万元，利润总额552.30万元，净利润414.23万元，增值税325.83万元，税金及附加238.00万元，所得税138.07万元；第三年生产负荷100%，计划收入13556.00万元，总成本10406.32万元，利润总额3149.68万元，净利润2362.26万元，增值税434.44万元，税金及附加251.03万元，所得税787.42万元。（一）营业收入估算该“通用附件项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑通用附件行业设备相对价格变化，假设当年通用附件设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入13556.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=434.44万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 6100.20 10167.00 13556.00 13556.00 13556.001.1 通用附件 万元 6100.20 10167.00 13556.00 13556.00 13556.002 现价增加值 万元 1952.06 3253.44 4337.92 4337.92 4337.92
