1、0.04100.00% 100.00% 71.52%2.1 工程费用 万元 9480.69 65.38% 65.38% 46.76%2.1.1 建筑工程费 万元 4021.92 27.74% 27.74% 19.84%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5458.77 37.65% 37.65% 26.92%2.2 工程建设其他费用 万元 2978.69 20.54% 20.54% 14.69%2.2.1 无形资产 万元 2978.69 20.54% 20.54% 14.69%2.3 预备费 万元 2040.66 14.07% 14.07% 10.06%2.3.1 基本预备费 万元 916.8
2、1 6.32% 6.32% 4.52%2.3.2 涨价预备费 万元 1123.85 7.75% 7.75% 5.54%3 建设期利息 万元泓域咨询MACRO/ 釉面砖项目预算报告4 固定资产投资现值 万元14500.04100.00% 100.00% 71.52%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 5775.45 39.83% 39.83% 28.48%7 铺底流动资金 万元 1925.15 13.28% 13.28% 9.49%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入18425.20万元，总成本17501.89万元，利润总额10624.40万元，净利润7968
3、.30万元，增值税590.28万元，税金及附加283.13万元，所得税2656.10万元；第二年负荷80.00%,计划收入36850.40万元，总成本29410.06万元，利润总额23555.89万元，净利润17666.92万元，增值税1180.56万元，税金及附加353.96万元，所得税5888.97万元；第三年生产负荷100%，计划收入46063.00万元，总成本35364.15万元，利润总额10698.85万元，净利润8024.14万元，增值税1475.70万元，税金及附加389.38万元，所得税2674.71万元。（一）营业收入估算该“釉面砖项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑釉面
4、砖行业设备相对价格变化，假设当年釉面砖设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入46063.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1475.70万元。泓域咨询MACRO/ 釉面砖项目预算报告营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 18425.20 36850.40 46063.00 46063.00 46063.001.1 釉面砖 万元 18425.20 36850.40 46063.00 46063.00 46063.002 现价增加值 万元 5896.06 11792.13
5、 14740.16 14740.16 14740.163 增值税 万元 590.28 1180.56 1475.70 1475.70 1475.703.1 销项税额 万元 7370.08 7370.08 7370.08 7370.08 7370.083.2 进项税额 万元 2357.75 4715.50 5894.38 5894.38 5894.384 城市维护建设税 万元 41.32 82.64 103.30 103.30 103.305 教育费附加 万元 17.71 35.42 44.27 44.27 44.276 地方教育费附加 万元 11.81 23.61 29.51 29.51 29
6、.519 土地使用税 万元 212.29 212.29 212.29 212.29 212.2910 税金及附加 万元 283.13 353.96 389.38 389.38 389.38（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用35364.15万元，其中：可变成本29770.44万元，固定成本5593.71万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 4021.92 4021.92当期折旧额 3217.54 160.8
7、8 160.88 160.88 160.88 160.88焣焣5129.47万元，占项目总投资的37.47%；其它投资1839.07万元，占项目总投资的13.44%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11804.81+1883.02=13687.83（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元13687.83115.95% 115.95% 100.00%2 项目建设投资 万元11804.81100.00% 100.00% 86.24%2.1 工程费用 万元 9965.74 84.42% 84.42% 72.81
8、%2.1.1 建筑工程费 万元 4836.27 40.97% 40.97% 35.33%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5129.47 43.45% 43.45% 37.47%2.2 工程建设其他费用 万元 963.12 8.16% 8.16% 7.04%2.2.1 无形资产 万元 963.12 8.16% 8.16% 7.04%泓域咨询MACRO/ 里氏硬度计项目预算报告2.3 预备费 万元 875.95 7.42% 7.42% 6.40%2.3.1 基本预备费 万元 480.54 4.07% 4.07% 3.51%2.3.2 涨价预备费 万元 395.41 3.35% 3.35% 2.
9、89%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元11804.81100.00% 100.00% 86.24%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1883.02 15.95% 15.95% 13.76%7 铺底流动资金 万元 627.67 5.32% 5.32% 4.59%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入8551.80万元，总成本7494.15万元，利润总额-14006.10万元，净利润-10504.58万元，增值税244.74万元，税金及附加202.07万元，所得税-3501.53万元；第二年负荷80.00%,计划收入11402.40万元，总成本93
10、94.94万元，利润总额-16831.00万元，净利润-12623.25万元，增值税326.32万元，税金及附加211.86万元，所得税-4207.75万元；第三年生产负荷100%，计划收入14253.00万元，总成本11295.74万元，利润总额2957.26万元，净利润2217.95万元，增值税407.90万元，税金及附加221.65万元，所得税739.32万元。（一）营业收入估算泓域咨询MACRO/ 里氏硬度计项目预算报告该“里氏硬度计项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑里氏硬度计行业设备相对价格变化，假设当年里氏硬度计设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14
11、253.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=407.90万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 8551.80 11402.40 14253.00 14253.00 14253.001.1 里氏硬度计 万元 8551.80 11402.40 14253.00 14253.00 14253.002 现价增加值 万元 2736.58 3648.77 4560.96 4560.96 4560.963 增值税 万元 244.74 326.32 407.90 407.90 407.903.1 销项
12、税额 万元 2280.48 2280.48 2280.48 2280.48 2280.483.2 进项税额 万元 1123.55 1498.06 1872.58 1872.58 1872.584 城市维护建设税 万元 17.13 22.84 28.55 28.55 28.555 教育费附加 万元 7.34 9.79 12.24 12.24 12.246 地方教育费附加 万元 4.89 6.53 8.16 8.16 8.169 土地使用税 万元 172.70 172.70 172.70 172.70 172.7010 税金及附加 万元 202.07 211.86 221.65 221.65 22
13、1.65（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11295.74万元，其中：可变成本9503.98万元，固定成本1791.76万元，具体测算数据详见泓域咨询MACRO/ 里氏硬度计项目预算报告里氏硬度计项目预算报告规划设计 / 投资分析 泓域咨询MACRO/ 里氏硬度计项目预算报告一、预算编制说明本预算报告是xxx投资公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。
14、二、公司基本情况（一）公司概况成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司秉承以市场的为导向，坚持自主创新、合作共赢。同时，以产业经营为主体，以技术研究和资本经营为两翼，形成“产业+技术+资本”相生互动、良性循环的业务生态效应。公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接
15、从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。泓域咨询MACRO/ 里氏硬度计项目预算报告（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入10946.65万元，同比增长15.83%（1496.01万元）。其中，主营业务收入为9531.83万元，占营业总收入的87.08%。2018年营收情况一览表序号 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计1 营业收入 2298.80 3065.06 2846.13 2736.66 10946.652 主营业务收入 2001.68 2668.91 2478
16、.28 2382.96 9531.832.1 里氏硬度计(A) 660.56 880.74 817.83 786.38 3145.502.2 里氏硬度计(B) 460.39 613.85 570.00 548.08 2192.322.3 里氏硬度计(C) 340.29 453.72 421.31 405.10 1620.412.4 里氏硬度计(D) 240.20 320.27 297.39 285.95 1143.822.5 里氏硬度计(E) 160.13 213.51 198.26 190.64 762.552.6 里氏硬度计(F) 100.08 133.45 123.91 119.15 4
17、76.592.7 里氏硬度计(.) 40.03 53.38 49.57 47.66 190.643 其他业务收入 297.11 396.15 367.85 353.70 1414.82根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额2450.97万元，较2017年同期相比增长448.63万元，增长率22.41%；实现净利润1838.23万元，较2017年同期相比增长219.05万元，增长率13.53%。2018年主要经济指标项目 单位 指标泓域咨询MACRO/ 里氏硬度计项目预算报告完成营业收入 万元 10946.65完成主营业务收入 万元 9531.83主营业务收入占比 87.08%营业收入增长
18、率（同比） 15.83%营业收入增长量（同比） 万元 1496.01利润总额 万元 2450.97利润总额增长率 22.41%利润总额增长量 万元 448.63净利润 万元 1838.23净利润增长率 13.53%净利润增长量 万元 219.05投资利润率 23.77%投资回报率 17.82%财务内部收益率 29.57%企业总资产 万元 24010.84流动资产总额占比 万元 34.87%流动资产总额 万元 8371.87资产负债率 32.65%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；泓域咨询MACRO/ 里氏硬度计项目预算报告4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划
