1、泓域咨询MACRO/ 瓦楞纸项目公司组建可行性分析报告瓦楞纸项目公司组建可行性分析报告xxx集团摘要近两年，受国家供给侧改革政策以及环保趋严政策影响，造纸行业规模以上企业数量在2015年出现显著减少，后续两年也同样保持逐年减少的趋势。2017年，中国造纸行业规模以上企业数量为2754家，预计在原材料供给收紧，市场下游需求疲软的影响下，2018年仍有部分落后企业会被市场所淘汰。从行业集中度来看，根据中国造纸协会数据，自2011年以来，我国造纸行业市场集中度不断攀升，按照这一趋势预计在2018年CR10将达到40%以上；CR5将接近30%。造纸行业中，产能的大小直接决定了企业竞争能力的高低。目前，
2、国内造纸产能排名靠前的企业主要包括玖龙纸业、晨鸣纸业、理文造纸、山鹰纸业、太阳纸业以及博汇纸业等企业。在现有产能方面，玖龙企业遥遥领先去其他企业，具有较大的竞争优势。而在新增产能方面，玖龙纸业、太阳纸业和博汇纸业新增产能均在200万吨以上，而理文纸业新增产能最少，仅为74万吨。事实上，从2016年起，造纸行业在供给侧改革的压力下，行业小产能不断出清；与此同时，在环保大势的催化下，原料供应收紧，推动原料价格上涨，小企业盈利能力受损，进一步加快产能出清。龙头企业基于资金与资源优势，具备强大的原料获取能力，产能投放持续推进，竞争优势显著。更具体的，在企业的产能布局上，箱板和瓦楞纸是企业的产能布局重点
3、，这与市场需求密切相关。2017年，国内箱板和瓦楞纸的生产量分别为2385万吨和2335万吨，产量占比均在20%以上；而消费量也呈同样的特征。可见，箱板和瓦楞纸是各大企业目前的竞争重点。此外，从各龙头企业未来2-3年的投产计划来看，废纸系的箱板、瓦楞纸产能投放较多，而文化纸由于需求较为刚性，产能投放相对维持稳定。可以预计，未来箱板、瓦楞纸细分纸种的未来竞争将更加激烈。瓦楞纸由xxx集团（以下简称“A公司”）与xxx（集团）有限公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资990.0万元，占公司股份53%；B公司出资880.0万元，占公司股份47%。瓦楞纸以瓦楞纸产业为核心，依托A公司
4、的渠道资源和B公司的行业经验，瓦楞纸将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。瓦楞纸计划总投资18503.88万元，其中：固定资产投资13446.52万元，占总投资的72.67%；流动资金5057.36万元，占总投资的27.33%。根据规划，瓦楞纸正常经营年份可实现营业收入34639.00万元，总成本费用26118.65万元，税金及附加361.32万元，利润总额8520.35万元，利税总额10056.89万元，税后净利润6390.26万元，纳税总额3666.63万元，投资利润率46.05%，投资利税率54.35%，投资回报率34.53%，全部投资回收
5、期4.40年，提供就业职位624个。报告根据我国相关行业市场需求的变化趋势，分析投资项目项目产品的发展前景，论证项目产品的国内外市场需求并确定项目的目标市场、价格定位，以此分析市场风险，确定风险防范措施等。第一章 总论一、拟筹建公司基本信息（一）公司名称瓦楞纸（待定，以工商登记信息为准）（二）注册资金公司注册资金：1870.0万元人民币。（三）股权结构瓦楞纸由xxx集团（以下简称“A公司”）与xxx（集团）有限公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资990.0万元，占公司股份53%；B公司出资880.0万元，占公司股份47%。（四）法人代表田xx（五）注册地址某某产业集聚区（以
6、工商登记信息为准）（六）主要经营范围以瓦楞纸行业为核心，及其配套产业。（七）公司简介瓦楞纸由A公司与B公司共同投资组建。公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。依托A公司的渠道资源和B公司的行业经验，瓦楞纸将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。二、公司主营业务说明根据规划，
7、依托某某产业集聚区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以瓦楞纸为核心的产业示范项目。第二章 公司组建背景分析一、行业发展背景分析伴随着世界经济的恢复和现代商业、物流产业的快速发展，瓦楞纸制品的应用由隐性步入明性的仕途，其对我们的生活影响可谓是竹节攀升，潜移默化。相信很多人喜欢在温暖的午后静坐在星巴克品尝咖啡的美味，享受时光给予的安逸。大多数人在端起咖啡杯的时候，往往都会注意到杯子外围的隔热小措施纸托。我国瓦楞纸箱行业起步较晚，改革开放以来，我国瓦楞纸箱行业发展迅速，体现出了巨大的生命力，其所创造的产值已经占到中国纸包装行业整体产值的85%左右。增速在各国中也是最高的，现已超过美
8、国，成为全球最大的瓦楞纸箱市场。瓦楞包装是瓦楞产业的重要组成部分，直接接触药品的包装材料容器是构成药品的基本要素，对药品质量和用药安全有重要影响。瓦楞行业十二五规划中，应将瓦楞包装放在与药品同等的地位，而不是配套行业，瓦楞包装材料的研究应与药品的开发同步，应加大对瓦楞包装行业的政策扶植力度，体现瓦楞包装材料的产业政策、重点发展的产品领域和技术领域、发展方向等。根据前瞻产业研究院发布的2014-2018年中国瓦楞包装行业市场前瞻与投资战略规划分析报告数据分析，2011年，包装行业工业总产值为9296.39亿元，以瓦楞包装行业的工业总产值在占全国包装业工业总产值10%计算，2011年瓦楞包装行业工
9、业总产值估计达到900亿元，企业数量达到2000家。目前，我国瓦楞包装行业能生产六大类三十余个品种的瓦楞包装材料，已基本能满足国内制药业的需求，年销售额已占全瓦楞行业销售额的15%左右。二、政策及发展规划加速产业转移园区扩能增效，提升产业转移承接力。加速产业集聚，推动县域产业园区依托资源优势打造专业园区，着力扶持我市产业转移重点园区成为优势传统产业转型升级示范基地。实施传统产业提升行动，充分发挥国家、省、市三级扶持政策的作用，实施以新装备、新技术、新工艺为核心的传统产业改造工程，加快淘汰落后产能。在企业层面，优化产业组织结构，推进行业兼并重组。鼓励传统支柱产业企业进行资源整合和行业重组，提高产
10、业集中度，优化产业整体布局。鼓励和引导非公有制企业通过参股、控股、资产收购等多种方式参与企业兼并重组，支持兼并重组企业整合内部资源，通过优化技术、产品结构等化解过剩产能，支持和培育优强企业发展壮大。三、鼓励中小企业发展发挥民间投资在制造业发展中的作用，关键是要为广大民营企业创造一个平等参与市场竞争的制度和政策环境。国务院把简政放权、放管结合、优化服务作为全面深化改革特别是供给侧结构性改革的重要内容，作为推动大众创业万众创新和培育发展新动能的重要抓手，为推动经济转型升级、扩大就业、保持经济平稳运行发挥了重要作用。未来，我国中小企业要改变发展过多地依靠扩大投资规模和增加投入的外延式增长方式，致力于
11、通过企业的技术创新和管理创新来挖掘企业潜力的内涵式发展方式，提升企业效益。要从重规模变为重质量，改变核心技术受制于人、全球价值链受控于人的局面。具体来讲，中小企业要通过创新人才激励机制、优化合作创新机制、处理好技术引进与消化吸收的关系等来加强核心技术开发。要重视关键技术尤其是信息技术的应用，形成企业的成本优势、技术优势、管理优势和市场优势。除了技术创新，中小企业还要通过商业模式创新、组织管理创新、企业文化创新和采用新型管理手段来培育企业管理优势型核心竞争力。在当前高成本时代的背景下，我国中小企业尤其要引进精益生产管理手段，要加强生产流程改造，缩短生产周期；要突出成本控制和效率提升，消除无效生产
12、和浪费；要加强质量检测，对生产流程的每一道工序进行全面质量控制；要推进学习型组织建设，实施专业化协作生产；要建立业绩评估体系，鼓励员工参与生产和管理的改进，从而用最小的投入，得到最大的产出，实现企业集约式发展。引导中小企业集聚发展，按照布局合理、特色鲜明、用地集约、生态环保的原则，支持培育一批重点示范产业集群。加强产业集群环境建设，改善产业集聚条件，完善服务功能，壮大龙头骨干企业，延长产业链，提高专业化协作水平。鼓励东部地区先进的中小企业通过收购、兼并、重组、联营等多种形式，加强与中西部地区中小企业的合作，实现产业有序转移。四、宏观经济形势分析认真落实中央“六稳”部署，消费提质扩容积极推进，新
13、型信息消费创新活跃，绿色建材、高效节能技术装备推广应用加快，新能源汽车销量快速增长，制造业投资回升到较高水平。新修订的中小企业促进法贯彻实施扎实推进。稳妥应对中美经贸摩擦。预计全年，全国规模以上工业增加值增长6.3%左右。五、区域经济发展概况地区生产总值3103.02亿元，比上年增长6.97%。其中，第一产业增加值248.24亿元，增长8.52%；第二产业增加值1923.87亿元，增长7.58%第三产业增加值930.91亿元，增长9.18%。一般公共预算收入228.84亿元，同比增长6.36%，一般公共预算支出438.02亿元，同比增长10.61%。国税收入325.83亿元，同比增长10.98
14、%；地税收入亿元85.05，同比增长9.68%。居民消费价格上涨1.19%。其中，食品烟酒上涨1.18%，衣着上涨0.90%，居住上涨0.85%，生活用品及服务上涨0.83%，教育文化和娱乐上涨0.70%，医疗保健上涨1.12%，其他用品和服务上涨1.13%，交通和通信上涨1.15%。全部工业完成增加值1515.14亿元。规模以上工业企业实现增加值1444.38亿元，比上年增长9.45%。规模以上AA、BB、CC、DD（含瓦楞纸）等主导行业共完成工业增加值1294.21亿元，增长5.14%。AA完成增加值448.01亿元，增长7.49%；BB完成工业增加值308.39亿元，增长6.11%；CC
15、完成工业增加值237.78亿元，增长9.79%；DD完成工业增加值136.93亿元，增长8.02%。规模以上工业企业实现主营业务收入5629.39亿元，比上年增长11.86%。实现利润总额845.34亿元，比上年增长7.50%。固定资产投资完成4226.32亿元，比上年增长8.86%。其中，建设项目投资完成3719.16亿元，增长7.97%；房地产开发投资完成507.16亿元，增长10.05%。在固定资产投资中，第一产业投资完成211.32亿元，同比增长6.20%；第二产业投资完成3212.00亿元，同比增长5.40%；第三产业投资完成803.00亿元，增长10.23%。高新技术产业投资119
16、1.37亿元，增长11.14%。民间投资3918.13亿元，增长8.48%。城市基础设施投资536.09亿元，增长6.05%。重点项目1011个，完成投资2770.28亿元，增长10.21%。全市实现社会消费品零售总额1051.15亿元，比上年增长9.53%。城镇实现零售额898.67亿元，增长6.20%；乡村实现零售额492.91亿元，增长6.50%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元453.03，增长11.36%。实际利用外资60337.31万美元，同比增长51.90%。外贸进出口总值369.18亿元，同比增长55.42%。其中，出口总值239.97亿元，同比增长54.05%；进口总值12
17、9.21亿元，同比增长55.39%。第三章 市场营销项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。通过对国内外市场需求预测可以看出，我国项目产品将以内销为主并扩大外销，随着产品宣传力度的加大，产品价格的降低，产品质量的提高和产品的多样化，项目产品必将更受欢迎；通过对市场需求预测分析，国内外市场对项目产品的需求量均呈逐年增加的趋势，市场销售前景非常看好。目前，区域内拥有各类瓦楞纸企业622家，规模以上企业29家，从业人员31100人。截至2017年底，区域内瓦楞纸产值163599.04万元，较2016年146976
18、.05万元增长11.31%。产值前十位企业合计收入72830.59万元，较去年64531.80万元同比增长12.86%。区域内瓦楞纸行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元163599.04同期产值万元146976.05同比增长11.31%从业企业数量家622规上企业家29从业人数人31100前十位企业产值万元72830.59去年同期64531.80万元。1、xxx集团（AAA）万元17843.492、瓦楞纸万元16022.733、xxx（集团）有限公司万元9467.984、xxx有限公司万元8011.365、xxx科技公司万元5098.146、xxx投资公司万元4733.997、xxx（集团
19、）有限公司万元364.158、xxx有限公司万元2986.059、xxx科技公司万元2840.3910、xxx投资公司万元2184.92区域内瓦楞纸企业经营状况良好。以AAA为例，2017年产值17843.49万元，较上年度15827.12万元增长12.74%，其中主营业务收入17264.15万元。2017年实现利润总额5019.53万元，同比增长18.40%；实现净利润1502.35万元，同比增长11.77%；纳税总额150.50万元，同比增长10.39%。2017年底，AAA资产总额34622.75万元，资产负债率51.19%。2017年区域内瓦楞纸企业实现工业增加值81616.58万元，
20、同比2016年71349.40万元增长14.39%；行业净利润20916.45万元，同比2016年17565.04万元增长19.08%；行业纳税总额34698.27万元，同比2016年30217.08万元增长14.83%；瓦楞纸行业完成投资57052.67万元，同比2016年51044.71万元增长11.77%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.08亿元，年均增长6.97%。预计区域内瓦楞纸行业市场需求规模将达到246001.31万元，利润总额80611.06万元，净利润26463.23万元，纳税15204.69万元，工业增加值75441.13万元，产业贡献率17.
21、97%。区域内瓦楞纸行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值190503.41216481.15246001.312利润总额62425.2070937.7380611.063净利润20493.1223287.6426463.234纳税总额11774.5113380.1315204.695工业增加值58421.6166388.1975441.136产业贡献率12.00%16.00%17.97%7企业数量7469101165第四章 公司组建方案一、公司的名称、性质（一）名称瓦楞纸。（名称待定，以工商登记信息为准）（二）性质xxx集团（A公司）是瓦楞纸的控股企业。瓦楞纸
22、成立后，B公司将作为公司实际经营管理者全面负责公司的日常经营，A公司作为投资方，为公司的发展提供必要的资源和渠道支持。二、公司的组建原则、方式和股东单位概况（一）组建原则1、权责明确。瓦楞纸是自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的企业法人实体和市场主体。2、优化资源配置。根据国家产业政策，以市场为导向，以经济效益为中心，按照专业化经营和规模经济的要求，调整结构，增强市场竞争能力，提高资源利用效率。3、建立现代企业制度。公司依照公司法逐步建立起符合社会主义市场经济要求的管理体制和运行机制。4、提高竞争能力。在国家宏观调控和行业监管下，公司不断创新经营模式，精干主业，分离辅业，提高综合实力。5、
23、资源共享，合作共赢。通过A公司和B公司的资源整合，建立“目标一致、结果双赢”的合作模式，统筹规划、循序渐进、逐步深入，不断完善运营模式，实现资源互补、渠道共享、合作共赢。（二）组建方式瓦楞纸由A公司与B公司共同出资成立，注册资金1870.0万元人民币，其中：A公司出资990.0万元，占公司股份53%；B公司出资880.0万元，占公司股份47%。瓦楞纸为独立法人单位，不承担或涉及任何股东单位债务或权益。（三）股东单位概况1、xxx集团（A公司）公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓
24、市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。上一年度，xxx集团实现营业收入27421.43万元，同比增长17.26%（4037.16万元）。其中，主营业业务瓦楞纸营业收入为25271.74万元，占营业总收入的92.16%。上年度主要经济指标序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5758.507678.
25、007129.576855.3627421.432主营业务收入5307.077076.096570.656317.9425271.742.1瓦楞纸(A)1751.332335.112168.322084.928339.672.2瓦楞纸(B)1220.631627.501511.251453.135812.502.3瓦楞纸(C)902.201202.931117.011074.054296.202.4瓦楞纸(D)636.85849.13788.48758.153032.612.5瓦楞纸(E)424.57566.09525.65505.432021.742.6瓦楞纸(F)265.35353.803
26、28.53315.901263.592.7瓦楞纸(.)106.14141.52131.41126.36505.433其他业务收入451.43601.91558.92537.422149.692、xxx（集团）有限公司（B公司）公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的管理团队。管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。 为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提
27、升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、考核、激励等制度和流程，实现人力资源的合理配置，全面提升公司核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大，公司已制定了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，
28、并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时，公司将不断完善绩效管理体系，设置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核与评价。 根据初步统计测算，公司去年实现利润总额7988.12万元，较去年同期相比增长1506.39万元，增长率23.24%；实现净利润5991.09万元，较去年同期相比增长1081.20万元，增长率22.02%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元27421.43完成主营业务收入万元25271.74主营业务收入占比92.16%营业收入增长率（同比）17.26%营业收入增长量（同比）万元4037.16利润总额万元798
29、8.12利润总额增长率23.24%利润总额增长量万元1506.39净利润万元5991.09净利润增长率22.02%净利润增长量万元1081.20投资利润率50.65%投资回报率37.99%财务内部收益率27.60%企业总资产万元29637.81流动资产总额占比万元33.71%流动资产总额万元9991.11资产负债率47.57%三、公司组建方式（一）注册资本瓦楞纸注册资本为人民币1870.0万元人民币。（二）经营范围以瓦楞纸产业为核心，及其配套产业。（三）法人代表（三）法人代表田xx（四）注册地址某某产业集聚区（以工商登记信息为准）四、公司的目标、主要职责和权限（一）目标近期目标：深化企业改革，
30、加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责和权限1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、瓦楞纸行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公
31、司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和瓦楞纸行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内瓦楞纸行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。五、股东的权利及义务A公司和B公司作为瓦楞纸的股东，除了享
32、有公司法规定的公司章程所要求的权利和承担的义务之外，根据新公司发展的实际需求，侧重点不同。（一）A公司的权利及义务1、A公司的权利（1）享有投资收益。A公司作为瓦楞纸的主要出资人，享有投资收益的权利。（2）选择经营管理者。A公司有权通过股东会做出决议选举或者更换公司的董事或者监事，决定董事或者监事的薪酬，通过董事会来聘任或者解聘经理等企业高级管理人员。2、A公司的义务（1）提供必要的渠道资源。为公司发展提供必要渠道和资源的义务，包括但不限于采购渠道、销售渠道、融资渠道等。（2）追加出资义务。追加出资，即股东除了按照各自认缴额出资以外，股东会还可以做出决议，要求股东超过其出资金额再次缴款。（二）
33、B公司的权利及义务1、B公司的权利（1）享有自主经营权。B公司在公司章程范围内，享有自主经营权，全面运营公司的日常经营活动。（2）利益分配权。瓦楞纸的经营收益，B公司享有利益分配权，可根据公司发展的实际需要，合理安排规划资金用途。2、B公司的义务B公司作为瓦楞纸的实际运营者，应遵守及时向股东大会反馈公司真实经营状况的义务，包括但不限于财务状况、人事任免、团队建设、投资计划等。六、运营期组织机构（一）法人治理结构瓦楞纸按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构。瓦楞纸组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专
34、业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业经营目标，按照中华人民共和国公司法的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。根据瓦楞纸发展需要，其治理结构如下：设置董事会xx人，其中：xx人由A公司委派，xx人由B公司委派；执行监事xx人；董事长1人，并兼任法人代表；总经理1人，财务负责人1人。（二）公司管理体制瓦楞纸实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正
35、常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：（1）全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性。（2）制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行。（3）负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册。（4）明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系。（5）确保质量管理体系运行所必要的资源配备。（6）任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持。（7）定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效
36、性。（三）各部门职责及权限瓦楞纸计划设置3个主要职能部门：销售部、战略发展部、行政部。1、销售部职责说明（1）协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。（2）依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。（3）负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。（4）负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。（5）定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。（6）制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关
37、数据及时报送商务发展部总经理。（7）负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。（8）负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。（9）建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。（10）负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。2、战略
38、发展部主要职责（1）围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。（2）负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。（3）负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。（4）负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。（5）负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。（6）协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时
39、收到的款项查找原因进行催款。（7）负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。（8）协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。（9）负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。3、行政部主要职责（1）负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。（2）根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。（3）依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低
40、管理风险。（4）定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。（5）负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。（6）负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。第五章 SWOT分析一、优势分析（S）1、丰富的行业经验。B公司从事瓦楞纸行业多年，积累了丰富的管理和运营经验。2、成熟的渠道资源。一方面，B公司已在全国多个地区拥有上百家经销商，在瓦楞纸领域形成了一套完善、稳定
41、的营销体系。另一方面，依托A公司的渠道优势，可为瓦楞纸的组建提供战略规划、投融资渠道等各方面的资源支持。二、劣势分析（W）1、A公司与B公司属于独立法人主体，在共同组建新公司的过程中以及日后的经营管理过程中有可能出现分工不清、信息传递不畅而造成决策不统一的问题。2、公司坚持“市场主导、政策引导”的发展原则，相关政策的变化将会对瓦楞纸的可持续发展产生不确定性影响。三、机会分析（O）目前，瓦楞纸行业正在经历新一轮的“洗牌期”。由于产业政策、市场需求等多种因素的共同影响，瓦楞纸行业市场供给环境变化迅速，市场的不确定性对行业参与者提出了更高的要求。B公司深耕瓦楞纸行业多年，深谙行业发展规律。一批不能满
42、足市场需求的从业者的必然淘汰，势必将为瓦楞纸的发展提供了机遇。四、威胁分析（T）瓦楞纸行业已完全进入市场化运作模式，且市场发展具有一定的周期性规律。产业政策和市场需求的双重利好会吸引大量的投资涌入瓦楞纸领域，短时间内存在市场饱和、恶性竞争等不利因素的可能。第六章 投资计划一、固定资产投资估算固定资产投资主要用于建筑工程（场地建设）、设备购置等，预计固定资产投资为13446.52万元。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6197.197321.64162.8513446.521.1工程费用万元6197.197321.6421728.7
43、01.1.1建筑工程费用万元6197.196197.1933.49%1.1.2设备购置及安装费万元7321.647321.6439.57%1.2工程建设其他费用万元-72.31-72.31-0.39%1.2.1无形资产万元-36.75-36.751.3预备费万元-35.56-35.561.3.1基本预备费万元-14.67-14.671.3.2涨价预备费万元-20.89-20.892建设期利息万元3固定资产投资现值万元13446.5213446.52二、流动资金投资估算根据该阶段的运营特点，为了维持正常生产经营活动，瓦楞纸必须具备一定数量的最低周转资金，包括各种必备的存货、必要的现金和银行存款、
44、应收账款及预付款项等；该阶段流动资金估算采用分项详细估算法进行测算，对存货、现金、应收账款、应付账款的最低周转天数，参照同类企业的平均合理周转天数并结合该阶段的运行特点确定。依据规划，所需流动资金5057.36万元。流动资金投资估算表序号项目单位达纲年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元21728.7010221.4517088.7121728.7021728.7021728.701.1应收账款万元6518.612933.374888.966518.616518.616518.611.2存货万元9777.924400.067333.449777.929777.929777.921.
45、2.1原辅材料万元2933.381320.022200.032933.382933.382933.381.2.2燃料动力万元146.6766.00110.00146.67146.67146.671.2.3在产品万元4497.842024.033373.384497.844497.844497.841.2.4产成品万元2200.03990.011650.022200.032200.032200.031.3现金万元5432.182444.484074.135432.185432.185432.182流动负债万元16671.347502.1012503.5116671.3416671.3416671.342.1应付账款万元16671.347502.1012503.5116671.3416671.3416671.343流动资金万元5057.362275.813793.025057.365057.
