1、3592.084144.705526.275526.275526.273流动资金万元1336.13868.481002.101336.131336.131336.134铺底流动资金万元445.37289.49334.03445.37445.37445.37（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算5538.07万元，其中：固定资产投资4201.94万元，占项目总投资的75.87%；流动资金1336.13万元，占项目总投资的24.13%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2326.24万元，占项目总投资的42.00%；设备购置费1976.57万元，占项目
2、总投资的35.69%；其它投资-100.87万元，占项目总投资的-1.82%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=4201.94+1336.13=5538.07（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元5538.07131.80%131.80%100.00%2项目建设投资万元4201.94100.00%100.00%75.87%2.1工程费用万元4302.81102.40%102.40%77.70%2.1.1建筑工程费万元2326.2455.36%55.36%42.00%2.1.2设备购置及安装费万元1976.5747.04%
3、47.04%35.69%2.2工程建设其他费用万元-60.36-1.44%-1.44%-1.09%2.2.1无形资产万元-60.36-1.44%-1.44%-1.09%2.3预备费万元-40.51-0.96%-0.96%-0.73%2.3.1基本预备费万元-20.28-0.48%-0.48%-0.37%2.3.2涨价预备费万元-20.23-0.48%-0.48%-0.37%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元4201.94100.00%100.00%75.87%5建设期间费用万元6流动资金万元1336.1331.80%31.80%24.13%7铺底流动资金万元445.3810.60%10.6
4、0%8.04%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入6089.20万元，总成本5203.38万元，利润总额-13737.15万元，净利润-10302.86万元，增值税170.50万元，税金及附加86.39万元，所得税-3434.29万元；第二年负荷75.00%,计划收入7026.00万元，总成本5849.93万元，利润总额-15274.42万元，净利润-11455.81万元，增值税196.73万元，税金及附加89.53万元，所得税-3818.61万元；第三年生产负荷100%，计划收入9368.00万元，总成本7466.32万元，利润总额1901.68万元，净利润14
5、26.26万元，增值税262.30万元，税金及附加97.40万元，所得税475.42万元。（一）营业收入估算该“不锈钢材项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑不锈钢材行业设备相对价格变化，假设当年不锈钢材设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入9368.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=262.30万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6089.207026.009368.009368.009368.001.1不锈钢材万元6089.207026.009368.009368.0093
6、68.002现价增加值万元1948.542248.322997.762997.762997.763增值税万元170.50196.73262.30262.30262.303.1销项税额万元1498.881498.881498.881498.881498.883.2进项税额万元803.78927.441236.581236.581236.584城市维护建设税万元11.9313.7718.3618.3618.365教育费附加万元5.115.907.877.877.876地方教育费附加万元3.413.935.255.255.259土地使用税万元65.9365.9365.9365.9365.9310税金
7、及附加万元86.3989.5397.4097.4097.40（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用7466.32万元，其中：可变成本6465.55万元，固定成本1000.77万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2326.242326.24当期折旧额1860.9993.0593.0593.0593.0593.05净值465.252233.192140.142047.091954.041860.992机器设备原值1976.571
8、976.57当期折旧额1581.26105.42105.42105.42105.42105.42净值1871.151765.741660.321554.901449.483建筑物及设备原值4302.81当期折旧额3442.25198.47198.47198.47198.47198.47建筑物及设备净值860.564104.343905.873707.403508.933310.464无形资产原值-60.36-60.36当期摊销额-60.36-1.51-1.51-1.51-1.51-1.51净值-58.85-57.34-55.83-54.32-52.815合计：折旧及摊销3381.89196.9
9、6196.96196.96196.96196.96总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元5088.083307.253816.065088.085088.085088.082外购燃料动力费万元391.82254.68293.87391.82391.82391.823工资及福利费万元803.81803.81803.81803.81803.81803.814修理费万元23.8215.4817.8723.8223.8223.825其它成本费用万元961.83625.19721.37961.83961.83961.835.1其他制造费用万元214.2
10、1139.24160.66214.21214.21214.215.2其他管理费用万元251.28163.33188.46251.28251.28251.285.3其他销售费用万元631.73410.62473.80631.73631.73631.736经营成本万元7269.364725.085452.027269.367269.367269.367折旧费万元198.47198.47198.47198.47198.47198.478摊销费万元-1.51-1.51-1.51-1.51-1.51-1.519利息支出万元-10总成本费用万元7466.325203.3858440.5240.521.2.
11、3在产品万元1242.63807.71869.841242.631242.631242.631.2.4产成品万元607.81395.08425.47607.81607.81607.811.3现金万元1500.77975.501050.541500.771500.771500.772流动负债万元4710.223061.643297.154710.224710.224710.222.1应付账款万元4710.223061.643297.154710.224710.224710.223流动资金万元1292.84840.35904.991292.841292.841292.844铺底流动资金万元430.
12、94280.12301.66430.94430.94430.94（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算8875.64万元，其中：固定资产投资7582.80万元，占项目总投资的85.43%；流动资金1292.84万元，占项目总投资的14.57%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3555.98万元，占项目总投资的40.06%；设备购置费3787.94万元，占项目总投资的42.68%；其它投资238.88万元，占项目总投资的2.69%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7582.80+1292.84=8875.64（万元）。总投资预算一览
13、表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元8875.64117.05%117.05%100.00%2项目建设投资万元7582.80100.00%100.00%85.43%2.1工程费用万元7343.9296.85%96.85%82.74%2.1.1建筑工程费万元3555.9846.90%46.90%40.06%2.1.2设备购置及安装费万元3787.9449.95%49.95%42.68%2.2工程建设其他费用万元107.951.42%1.42%1.22%2.2.1无形资产万元107.951.42%1.42%1.22%2.3预备费万元130.931.73%1.7
14、3%1.48%2.3.1基本预备费万元64.050.84%0.84%0.72%2.3.2涨价预备费万元66.880.88%0.88%0.75%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7582.80100.00%100.00%85.43%5建设期间费用万元6流动资金万元1292.8417.05%17.05%14.57%7铺底流动资金万元430.955.68%5.68%4.86%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入6235.45万元，总成本5495.96万元，利润总额-9498.73万元，净利润-7124.05万元，增值税179.22万元，税金及附加145.06万元，所得税-2374.68万元；第二年负荷70.00%,计划收入6715.10万元，总成本5795.67万元，利润总额-9979.06万元，净利润-7484.30万元，增值税193.01万元，税金及附加146.72万元，所得税-2494.76万元；第三年生产负荷100%，计划收入9593.00万元，总成本7593.94万元，利润总额1999.06万元，净利润
