1、02755.093673.453673.453673.451.2.4产成品万元1796.80988.241347.601796.801796.801796.801.3现金万元4436.542440.103327.404436.544436.544436.542流动负债万元14836.438160.0411127.3214836.4314836.4314836.432.1应付账款万元14836.438160.0411127.3214836.4314836.4314836.433流动资金万元2909.731600.352182.302909.732909.732909.734铺底流动资金万元969
2、.90533.45727.43969.90969.90969.90（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算10505.72万元，其中：固定资产投资7595.99万元，占项目总投资的72.30%；流动资金2909.73万元，占项目总投资的27.70%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2748.33万元，占项目总投资的26.16%；设备购置费2391.79万元，占项目总投资的22.77%；其它投资2455.87万元，占项目总投资的23.38%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7595.99+2909.73=10505.72（万元）。总投
3、资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元10505.72138.31%138.31%100.00%2项目建设投资万元7595.99100.00%100.00%72.30%2.1工程费用万元5140.1267.67%67.67%48.93%2.1.1建筑工程费万元2748.3336.18%36.18%26.16%2.1.2设备购置及安装费万元2391.7931.49%31.49%22.77%2.2工程建设其他费用万元1450.6619.10%19.10%13.81%2.2.1无形资产万元1450.6619.10%19.10%13.81%2.3预备费万元
4、1005.2113.23%13.23%9.57%2.3.1基本预备费万元595.967.85%7.85%5.67%2.3.2涨价预备费万元409.255.39%5.39%3.90%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7595.99100.00%100.00%72.30%5建设期间费用万元6流动资金万元2909.7338.31%38.31%27.70%7铺底流动资金万元969.9112.77%12.77%9.23%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入13633.95万元，总成本11723.56万元，利润总额-434.69万元，净利润-326.02万元，增值税437
5、.50万元，税金及附加164.53万元，所得税-108.67万元；第二年负荷75.00%,计划收入18591.75万元，总成本14967.32万元，利润总额652.36万元，净利润489.27万元，增值税596.59万元，税金及附加183.62万元，所得税163.09万元；第三年生产负荷100%，计划收入24789.00万元，总成本19022.02万元，利润总额5766.98万元，净利润4325.23万元，增值税795.45万元，税金及附加207.48万元，所得税1441.74万元。（一）营业收入估算该“光学辐射器件项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑光学辐射器件行业设备相对价格变化，假设
6、当年光学辐射器件设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入24789.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=795.45万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13633.9518591.7524789.0024789.0024789.001.1光学辐射器件万元13633.9518591.7524789.0024789.0024789.002现价增加值万元4362.865949.367932.487932.487932.483增值税万元437.50596.59795.45795.45795.
7、453.1销项税额万元3966.243966.243966.243966.243966.243.2进项税额万元1743.932378.093170.793170.793170.794城市维护建设税万元30.6241.7655.6855.6855.685教育费附加万元13.1217.9023.8623.8623.866地方教育费附加万元8.7511.9315.9115.9115.919土地使用税万元112.03112.03112.03112.03112.0310税金及附加万元164.53183.62207.48207.48207.48（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年
8、份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19022.02万元，其中：可变成本16218.79万元，固定成本2803.23万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2748.332748.33当期折旧额2198.66109.93109.93109.93109.93109.93净值549.672638.402528.462418.532308.602198.662机器设备原值2391.792391.79当期折旧额1913.43127.56127.56127.56127.56127.56净值2264
9、.232136.672009.101881.541753.983建筑物及设备原值5140.12当期折旧额4112.10237.50237.50237.50237.50237.50建筑物及设备净值1028.024902.624665.124427.624190.123952.624无形资产原值1450.661450.66当期摊销额1450.6636.2736.2736.2736.2736.27净值1414.391378.131341.861305.591269.335合计：折旧及摊销5562.76273.77273.77273.77273.77273.77总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指
10、标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12928.517110.689696.3812928.5112928.5112928.512外购燃料动力费万元965.84531.21724.38965.84965.84965.843工资及福利费万元2529.462529.462529.462529.462529.462529.464修理费万元28.5015.6821.3828.5028.5028.505其它成本费用万元2295.941262.771721.952295.942295.942295.945.1其他制造费用万元1044.82574.65783.621044.821044.821044.825.2其他管理费用万元546.53300.59
