1、5.181046.901308.631308.631308.634铺底流动资金万元436.21261.73348.97436.21436.21436.21（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算4193.79万元，其中：固定资产投资2885.16万元，占项目总投资的68.80%；流动资金1308.63万元，占项目总投资的31.20%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1008.06万元，占项目总投资的24.04%；设备购置费1089.39万元，占项目总投资的25.98%；其它投资787.71万元，占项目总投资的18.78%。3、总投资=固定资产投资+
2、流动资金。项目总投资=2885.16+1308.63=4193.79（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元4193.79145.36%145.36%100.00%2项目建设投资万元2885.16100.00%100.00%68.80%2.1工程费用万元2097.4572.70%72.70%50.01%2.1.1建筑工程费万元1008.0634.94%34.94%24.04%2.1.2设备购置及安装费万元1089.3937.76%37.76%25.98%2.2工程建设其他费用万元446.5815.48%15.48%10.65%2.2.1
3、无形资产万元446.5815.48%15.48%10.65%2.3预备费万元341.1311.82%11.82%8.13%2.3.1基本预备费万元189.496.57%6.57%4.52%2.3.2涨价预备费万元151.645.26%5.26%3.62%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元2885.16100.00%100.00%68.80%5建设期间费用万元6流动资金万元1308.6345.36%45.36%31.20%7铺底流动资金万元436.2115.12%15.12%10.40%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入5373.00万元，总成本4612.65
4、万元，利润总额-11115.14万元，净利润-8336.35万元，增值税156.35万元，税金及附加61.77万元，所得税-2778.78万元；第二年负荷80.00%,计划收入7164.00万元，总成本5839.22万元，利润总额-13550.29万元，净利润-10162.72万元，增值税208.46万元，税金及附加68.02万元，所得税-3387.57万元；第三年生产负荷100%，计划收入8955.00万元，总成本7065.80万元，利润总额1889.20万元，净利润1416.90万元，增值税260.58万元，税金及附加74.28万元，所得税472.30万元。（一）营业收入估算该“旋熔机项目
5、”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑旋熔机行业设备相对价格变化，假设当年旋熔机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入8955.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=260.58万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元5373.007164.008955.008955.008955.001.1旋熔机万元5373.007164.008955.008955.008955.002现价增加值万元1719.362292.482865.602865.602865.603增值税万元156.35208.4
6、6260.58260.58260.583.1销项税额万元1432.801432.801432.801432.801432.803.2进项税额万元703.33937.781172.221172.221172.224城市维护建设税万元10.9414.5918.2418.2418.245教育费附加万元4.696.257.827.827.826地方教育费附加万元3.134.175.215.215.219土地使用税万元43.0143.0143.0143.0143.0110税金及附加万元61.7768.0274.2874.2874.28（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按
7、达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用7065.80万元，其中：可变成本6132.88万元，固定成本932.92万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1008.061008.06当期折旧额806.4540.3240.3240.3240.3240.32净值201.61967.74927.42887.09846.77806.452机器设备原值1089.391089.39当期折旧额871.5158.1058.1058.1058.1058.10净值1031.29973.19915.09856.99798
8、.893建筑物及设备原值2097.45当期折旧额1677.9698.4298.4298.4298.4298.42建筑物及设备净值419.491999.031900.611802.191703.771605.354无形资产原值446.58446.58当期摊销额446.5811.1611.1611.1611.1611.16净值435.42424.25413.09401.92390.765合计：折旧及摊销2124.54109.58109.58109.58109.58109.58总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元4702.702821.62376
9、2.164702.704702.704702.702外购燃料动力费万元363.92218.35291.14363.92363.92363.923工资及福利费万元823.34823.34823.34823.34823.34823.344修理费万元11.817.099.4511.8111.8111.815其它成本费用万元1054.45632.67843.561054.451054.451054.455.1其他制造费用万元287.41172.45229.93287.41287.41287.415.2其他管理费用万元255.09153.05204.07255.09255.09255.095.3其他销售费用万元486.65291.99389.32486.65486.65486.656经营成本万元6956.224173.735564.986956.226956.226956.227折旧费万元98.4298.4298.4298.4298.4298.428摊销费万元11.1611.1611.1611.1611.1611.169利息支出万元-10总成本费用万元7065.804612.655839.227065.807065.807065.8010.1可变成本万元6132.883679.734906.306132.886132.886132.8810.2固定
