1、66.054007.934316.236166.056166.056166.051.2存货万元9249.086011.906474.359249.089249.089249.081.2.1原辅材料万元2774.721803.571942.312774.722774.722774.721.2.2燃料动力万元138.7490.1897.12138.74138.74138.741.2.3在产品万元4254.582765.472978.204254.584254.584254.581.2.4产成品万元2081.041352.681456.732081.042081.042081.041.3现金万元51
2、38.383339.943596.865138.385138.385138.382流动负债万元17183.0011168.9512028.1017183.0017183.0017183.002.1应付账款万元17183.0011168.9512028.1017183.0017183.0017183.003流动资金万元3370.502190.832359.353370.503370.503370.504铺底流动资金万元1123.49730.27786.451123.491123.491123.49（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算17705.34万元，其中：固定资产投资143
3、34.84万元，占项目总投资的80.96%；流动资金3370.50万元，占项目总投资的19.04%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5589.93万元，占项目总投资的31.57%；设备购置费4345.50万元，占项目总投资的24.54%；其它投资4399.41万元，占项目总投资的24.85%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14334.84+3370.50=17705.34（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元17705.34123.51%123.51%100.00%2项目建设投资万元1
4、4334.84100.00%100.00%80.96%2.1工程费用万元9935.4369.31%69.31%56.12%2.1.1建筑工程费万元5589.9339.00%39.00%31.57%2.1.2设备购置及安装费万元4345.5030.31%30.31%24.54%2.2工程建设其他费用万元1832.1412.78%12.78%10.35%2.2.1无形资产万元1832.1412.78%12.78%10.35%2.3预备费万元2567.2717.91%17.91%14.50%2.3.1基本预备费万元1371.029.56%9.56%7.74%2.3.2涨价预备费万元1196.258.
5、35%8.35%6.76%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元14334.84100.00%100.00%80.96%5建设期间费用万元6流动资金万元3370.5023.51%23.51%19.04%7铺底流动资金万元1123.507.84%7.84%6.35%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入17555.85万元，总成本14206.28万元，利润总额7625.69万元，净利润5719.27万元，增值税602.02万元，税金及附加284.88万元，所得税1906.42万元；第二年负荷70.00%,计划收入18906.30万元，总成本15075.97万元，利润总
6、额8343.20万元，净利润6257.40万元，增值税648.33万元，税金及附加290.44万元，所得税2085.80万元；第三年生产负荷100%，计划收入27009.00万元，总成本20294.12万元，利润总额6714.88万元，净利润5036.16万元，增值税926.19万元，税金及附加323.78万元，所得税1678.72万元。（一）营业收入估算该“布面胶鞋项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑布面胶鞋行业设备相对价格变化，假设当年布面胶鞋设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27009.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=9
7、26.19万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17555.8518906.3027009.0027009.0027009.001.1布面胶鞋万元17555.8518906.3027009.0027009.0027009.002现价增加值万元5617.876050.028642.888642.888642.883增值税万元602.02648.33926.19926.19926.193.1销项税额万元4321.444321.444321.444321.444321.443.2进项税额万元2206.912376.683395.253395.2
8、53395.254城市维护建设税万元42.1445.3864.8364.8364.835教育费附加万元18.0619.4527.7927.7927.796地方教育费附加万元12.0412.9718.5218.5218.529土地使用税万元212.64212.64212.64212.64212.6410税金及附加万元284.88290.44323.78323.78323.78（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20294.12万元，其中：可变成本17393.84万元，固定成本2900.28万元，具体测算数据详见总成本
9、费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5589.935589.93当期折旧额4471.94223.60223.60223.60223.60223.60净值1117.995366.335142.744919.144695.544471.942机器设备原值4345.504345.50当期折旧额3476.40231.76231.76231.76231.76231.76净值4113.743881.983650.223418.463186.703建筑物及设备原值9935.43当期折旧额7948.34455.36455.36455.36455
10、.36455.36建筑物及设备净值1987.099480.079024.718569.358113.997658.634无形资产原值1832.141832.14当期摊销额1832.1445.8045.8045.8045.8045.80净值1786.341740.531694.731648.931603.125合计：折旧及摊销9780.48501.16501.16501.16501.16501.16总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12238.407954.968566.8812238.4012238.4012238.402外购燃料动力费万
11、元1151.78748.66806.251151.781151.781151.兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目环境影响报告书 湖南绿鸿环境科技有限责任公司 8 将原料分类，分别投入化制 由上表可见，项目符合国家产业政策要求。 （2）与地方政策要求相符性判定 本项目与湖南省及株洲市地方政策相符性分析见表1-2。 表表 1-2本项目环保要求相符性分析本项目环保要求相符性分析 序 号 文件要求相符性分析 1 湖南省人民政 府办公厅关于建 立病死畜禽无害 化处理机制的实 施意见 湘政办发 2015103 号 鼓励建立统一收集、集中处理模式，根据本 地区畜禽养殖、疫病发生和畜禽死亡情况，
12、建立集中病死畜禽无害化处理中心。依据辐 射范围、处理能力，每个中心配套建设收集 点，配备冷库、运输车、运输袋等设施设备。 本项目属于湖南省鼓励项 目 综上所述，本项目的建设符合国家及地方产业策要求。 1.5 关注的主要关注的主要环境影响及环境影响及环境问题环境问题 针对本项目的工程特点，本项目的主要环境影响包括： （1）生产过程中排放的废气对环境的影响； （2）生物质锅炉燃烧废气对环境的影响； （3）工艺废水和生活污水的排放对环境的影响； （4）生产设备运行时产生的机械噪声对环境的影响。 本项目营运期废水、废气、噪声治理措施有： （1）生产废气经过冷凝+两级喷淋塔+综合处理箱+复合纳米光催化氧
13、化后经 15m 高排气筒排放； （2）生物质锅炉燃烧废气拟经过多管旋风除尘器+布袋除尘器处理达标后经 15m 高排气筒排放； （3） 工艺废水和生活污水拟经过隔油池调节池气浮A/O 反应池MBR 池 消毒达标排放； （4）生产设备拟经过厂房隔声降噪后厂界四周均达标。 所以本项目产生的污染物在可接受范围，对环境影响较小。 1.6 环境影响报告环境影响报告书书的主要结论的主要结论 本报告经分析论证和预测评价后认为， 本项目符合国家产业政策的要求， 与区域规 炎陵县畜牧兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目环境影响报告书 湖南绿鸿环境科技有限责任公司 9 划相容、选址合理，污染防治措施技术及
14、经济可行，满足总量控制的要求，周边群众对 本项目基本持支持态度。 在落实本报告书提出环境污染治理措施的情况下， 污染物均能 实现达标排放且对环境影响较小，不会改变拟建地环境功能区。 炎陵县畜牧兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目环境影响报告书 湖南绿鸿环境科技有限责任公司 10 2 总则总则 2.1 编制依据编制依据 2.1.1 国家法规及政策国家法规及政策 （1）中华人民共和国环境保护法（2015.1.1 起施行）； （2）中华人民共和国环境噪声污染防治法（1996 年修订）； （3）中华人民共和国大气污染防治法（2016.1.1 起实施）； （4）中华人民共和国节约能源法（201
15、6.11 修订）； （5）中华人民共和国安全生产法（2014.8.31 起施行）； （6）中华人民共和国环境影响评价法（2016 年修订，2016.9.1 起施行）； （7）中华人民共和国土地管理法）（2004 年修订）； （8）中华人民共和国水土保持法（2010 年修订，2011.3.1 起施行）； （9）中华人民共和国固体废物污染环境防治法（2016.11 年修订）； （10）中华人民共和国水污染防治法（2008.2.28 修订）； （11）建设项目环境影响评价分类管理名录（2017.9.1 起实施）； （12）中华人民共和国水土保持法（2010.12.25 修订）； （13）中华人民共和
16、国动物防疫法（2013 年修订）； （14）中华人民共和国清洁生产促进法（2012.2.29）； （15）建设项目环境保护管理条例国务院令第 682 号（2017.10.1 起施行）； （16）中华人民共和国水污染防治法实施细则国务院令第 284 号（2000.3.20 起施行）； （17）国务院关于印发全国生态环境保护纲要的通知（国发200038 号）； （18） 关于印发的通知 （环发200628 号） ； （19） 国务院关于全国地下水污染防治规划 （2011-2020） 的批复 （国函2011119 号）； （20）关于进一步加强环境影响评价管理防范环境风险的通知 （环发201277
17、号）； （21）关于切实加强风险防范严格环境影响评价管理的通知（环发201298 炎陵县畜牧兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目环境影响报告书 湖南绿鸿环境科技有限责任公司 11 号）； （22） 建设项目环境影响评价政府信息公开指南（试行） （环办2013103 号） ； （23）国务院关于印发大气污染防治行动计划的通知（国发201337 号）； （24）国家危险废物名录（环保部令第 39 号，2016.8.1 起施行）； （25）中华人民共和国动物防疫法（2013.6.29 年修订）； （26）重大动物疫情应急条例（国务院令第 450 号）； （27）动物防疫条件审查办法（农业部
18、令 2010 年第 7 号）； （28）病死及病害动物无害化处理技术规范（农医发201725 号）； （29） 国务院办公厅关于建立病死畜禽无害化处理机制的意见 （国办发201447 号）； （30）农业部关于进一步加强病死动物无害化处理监管工作的通知（农医发 201312 号）； （31）农业部关于印发建立病死动物无害化处理长效机制试点方案的通知（农 医发2001331 号）； （32）关于病害动物无害化处理有关意见的复函（环办函2014789 号， 2014.6.26）； （33）建设项目环境影响评价分类管理名录（中华人民共和国环境保护部令 2015 年第 33 号）； （34）国务院关于
19、印发土壤污染防治行动计划（国发（2016）31 号）； （35）国务院关于印发水污染防治行动计划（国发（2015）17 号）。 2.1.2 湖南省法规与政策湖南省法规与政策 （1）湖南省建设项目环境保护管理办法（2007.10）； （2）湖南省环境保护条例（2013.5.27 修正)； （3）湖南省主要水系地表水环境功能区划（DB43/023-2005）； （4）湖南省中长期动物疫病防治规划 2013-2020； （5）湖南省人民政府关于公布湖南省县级以上地表水集中式饮用水水源保护区 划定方案的通知（湘政函2016176 号）； （6） 湖南省实施 中华人民共和国动物防疫法 办法 （2015
20、年 8 月 1 日实施） ； 炎陵县畜牧兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目环境影响报告书 湖南绿鸿环境科技有限责任公司 12 （7）湖南省农业环境保护条例（2002.11.29）； （8）炎陵县畜禽养殖业发展规划（2016-2020）（炎政办发（2016）64 号）。 2.1.3 环境影响评价技术导则及技术规范环境影响评价技术导则及技术规范 （1）建设项目环境影响评价技术导则 总纲（HJ2.1-2016）； （2）环境影响评价技术导则 地面水环境（HJ/T 2.3-1993）； （3）环境影响评价技术导则 声环境（HJ 2.4-2009）； （4）环境影响评价技术导则 大气环境（H
21、J 2.2-2008）； （5）建设项目环境风险评价技术导则（HJ/T169-2004）； （6）环境影响评价技术导则 地下水环境（HJ610-2016）； （7）环境影响评价技术导则 生态影响（HJ19-2011）； （8）工业企业设计卫生标准（GBZ1-2010） ；工业企业设计卫生标准（TJ36-79） ； （9）一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准（GB 18599-2001，2013 修改）； （10）建筑设计防火规范（GB50016-2014）； （11）病害动物和病害动物产品生物安全处理规程（GB16548-2006）； （12）病死动物无害化处理技术规范（农医发201334
22、 号）； （13）大气污染治理工程技术导则（HJ2000-2010）； （14）畜禽产品消毒规范； （15）建设项目危险废物环境影响评价指南（2017.10.1 起实施）。 2.1.4 产业政策及行业规范产业政策及行业规范 （1）产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）（2013.5.1）； （2）部分工业行业淘汰落后生产工艺装备和产品指导目录（2010 年本）工产 业2010第 122 号； （3） 国土资源部、 国家发展和改革委员会 关于发布实施 限制用地项目目录 （2012 年本）和禁止用地项目目录（2012 年本）的通知（2012.5.23）； 2.1.5 其他文件其他文件 （1
23、）本项目环境影响评价委托书，炎陵县畜牧兽医水产局，2017.7； 炎陵县畜牧兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目环境影响报告书 湖南绿鸿环境科技有限责任公司 13 （2）炎陵县畜牧兽医水产局关于印发炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设实 施方案炎牧发201718 号； （3）炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目可行性研究报告及其批复， 2017.8； （4）炎陵县畜牧兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心项目环境质量现状监 测报告； （5）炎陵县畜牧兽医水产局提供的其它资料； （6）关于“炎陵县畜牧兽医水产局炎陵县病死畜禽无害化处理中心建设项目”环 评影响评价采用的标准函。 2.2 评价
24、目的和工作原则评价目的和工作原则 2.2.1 评价目的评价目的 通过环境现状调查和对项目工艺过程及污染源的分析， 确定其主要污染因子和排放 强度， 分析预测项目对周围环境的影响程度和范围， 从环境保护的角度论证项目的可行 性，以及环保安全措施在技术上、经济上的先进性与合理性，进一步提出防治和减轻污 染的对策和建议，为783工资及福利费万元2399.122399.122399.122399.122399.122399.124修理费万元54.6435.5238.2554.6454.6454.645其它成本费用万元3949.022566.862764.313949.023949.023949.025
25、.1其他制造费用万元1137.73739.52796.411137.731137.731137.735.2其他管理费用万元563.95366.57394.76563.95563.95563.955.3其他销售费用万元2054.081335.151437.862054.082054.082054.086经营成本万元19792.9612865.4213855.0719792.9619792.9619792.967折旧费万元455.36455.36455.36455.36455.36455.368摊销费万元45.8045.8045.8045.8045.8045.809利息支出万元-10总成本费用万元
26、20294.1214206.2815075.9720294.1220294.1220294.1210.1可变成本万元17393.8411306.0012175.6917393.8417393.8417393.8410.2固定成本万元2900.282900.282900.282900.282900.282900.2811盈亏平衡点43.20%43.20%达产年应纳税金及附加323.78万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6714.88（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6714.8825.00%=1678.72（万元）。（六）利润及利
27、润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6714.88（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6714.8825.00%=1678.72（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6714.88万元，缴纳企业所得税1678.72万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6714.88-1678.72=5036.16（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=37.93%。（2）达产年投资利税率=44.99%。（3）达产年投资回报率=28.4
28、4%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入27009.00万元，总成本费用20294.12万元，税金及附加323.78万元，利润总额6714.88万元，企业所得税1678.72万元，税后净利润5036.16万元，年纳税总额2928.69万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元27009.0017555.8518906.3027009.0027009.0027009.002税金及附加万元323.78284.88290.44323.78323.78323.783总成本费用万元20294.1214206.2815075.9720294
29、.1220294.1220294.125增值税万元926.19602.02648.33926.19926.19926.196利润总额万元6714.887625.698343.206714.886714.886714.888应纳税所得额万元6714.887625.698343.206714.886714.886714.889企业所得税万元1678.721906.422085.801678.721678.721678.7210税后净利润万元5036.165719.276257.405036.165036.165036.1611可供分配的利润万元5036.165719.276257.405036.1
30、65036.165036.1612法定盈余公积金万元503.62571.93625.74503.62503.62503.6213可供投资者分配利润万元4532.545147.345631.664532.544532.544532.5414应付普通股股利万元4532.545147.345631.664532.544532.544532.5415各投资方利润分配万元4532.545147.345631.664532.544532.544532.5415.1项目承办方股利分配万元4532.545147.345631.664532.544532.544532.5416息税前利润万元6714.88762
31、5.698343.206714.886714.886714.8817息税折旧摊销前利润万元7216.048126.858844.367216.047216.047216.0418销售净利润率%18.65%32.58%33.10%18.65%18.65%18.65%19全部投资利润率%37.93%43.07%47.12%37.93%37.93%37.93%20全部投资利税率%44.99%44.99%44.99%44.99%21全部投资回报率%28.44%32.30%35.34%28.44%28.44%28.44%22总投资收益率%28.44%32.30%35.34%28.44%28.44%28.
32、44%23资本金净利润率%28.44%32.30%35.34%28.44%28.44%28.44%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进
33、行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加
34、明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。（四）资金风险分析投资项目计
