1、被被调调查查人人姓姓名名：调调查查人人姓姓名名： 被被调调查查人人部部门门：调调查查人人部部门门： 评评价价要要素素过过程程管管理理情情况况记记录录 模模块块 关关键键控控 制制点点 编编号号评评价价项项目目描描述述相相关关流流程程检检查查结结果果 信息 与沟 通 信息质 量 1 企业是否及时、准确、充分地获取与经营管 理和内部控制相关的信息 信息质量管理流程 2 企业是否采取措施确保内部信息与外部信息 的有用性 信息质量管理流程 沟通制 度 3 企业是否建立了科学、规范的信息沟通制度 ，信息的收集、处理和传递程序是否透明、 高效 信息沟通管理流程 4 信息在企业内部各层级之间，企业与外部有
2、关方面之间的沟通是否有效 信息沟通管理流程 5 董事会、监事会和经理层是否能够及时掌握 经营管理和内部控制的重要信息并进行应对 信息沟通管理流程 6员工诉求是否有顺畅的反映渠道信息沟通管理流程 信息系 统 7 企业是否建立了与经营管理相适应的信息系 统，利用信息技术提高对业务事项的自动控 制水平 信息系统管理流程 8 在信息系统的开发过程中，企业是否对信息 技术风险进行识别、评估和防范 信息系统管理流程 9 信息系统的一般控制是否涵盖信息系统开发 与维护、访问与变更、数据输入与输出、文 件储存与保管、网络安全、硬件设备、操作 人员等方面，确保信息系统安全、稳定地运 行 信息系统管理流程 10
3、信息系统的应用控制是否紧密结合业务事项 进行，达到利用信息技术固化流程、提高效 率、减少或消除人为操纵因素的目的，确保 业务事项运行的规范性和科学性 信息系统管理流程 11 企业信息系统是否建立并保持相关信息交流 与沟通的记录 信息系统管理流程 反舞弊 机制 12企业是否建立健全并有效实施反舞弊机制反舞弊管理流程 13 举报投诉制度和举报人保护制度是否及时、 准确地传达至企业全体员工 反舞弊管理流程 14 对舞弊事件和举报所涉及的问题是否及时、 妥善地作出处理 反舞弊管理流程 签签核核人人姓姓名名：开开始始调调查查日日期期 签签核核人人部部门门：结结束束调调查查日日期期 对对应应的的管管理理制制度度相相应应的的业业务务流流程程 制制度度名名称称及及编编号号具具体体条条款款流流程程名名称称及及编编号号流流程程简简要要描描述述 过过程程管管理理情情况况记记录录 过过程程管管理理符符合合度度结结果果有有效效性性管管理理符符合合度度 结结果果有有效效性性情情况况记记录录 其其它它（如如通通知知、传传真真、优优秀秀实实践践和和总总结结等等）缺缺陷陷说说明明责责任任部部门门检检查查结结果果结结果果性性文文件件名名称称 过过程程管管理理情情况况记记录录 缺缺陷陷说说明明责责任任部部门门 结结果果有有效效性性管管理理符符合合度度 结结果果有有效效性性情情况况记记录录
