1、 工程费用 万元 1878.21 83.84% 83.84% 73.21%2.1.1 建筑工程费 万元 840.49 37.52% 37.52% 32.76%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1037.72 46.32% 46.32% 40.45%2.2 工程建设其他费用 万元 209.98 9.37% 9.37% 8.19%2.2.1 无形资产 万元 209.98 9.37% 9.37% 8.19%2.3 预备费 万元 152.14 6.79% 6.79% 5.93%2.3.1 基本预备费 万元 85.84 3.83% 3.83% 3.35%2.3.2 涨价预备费 万元 66.30 2.9
2、6% 2.96% 2.58%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 2240.33 100.00% 100.00% 87.33%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 台式电脑主机项目预算报告6 流动资金 万元 325.03 14.51% 14.51% 12.67%7 铺底流动资金 万元 108.34 4.84% 4.84% 4.22%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入1080.00万元，总成本1036.87万元，利润总额-7558.46万元，净利润-5668.85万元，增值税36.13万元，税金及附加39.21万元，所得税-1889.62万元；第二
3、年负荷70.00%,计划收入1890.00万元，总成本1541.04万元，利润总额-11614.84万元，净利润-8711.13万元，增值税63.22万元，税金及附加42.46万元，所得税-2903.71万元；第三年生产负荷100%，计划收入2700.00万元，总成本2045.21万元，利润总额654.79万元，净利润491.09万元，增值税90.32万元，税金及附加45.71万元，所得税163.70万元。（一）营业收入估算该“台式电脑主机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑台式电脑主机行业设备相对价格变化，假设当年台式电脑主机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入2
4、700.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=90.32万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 台式电脑主机项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 1080.00 1890.00 2700.00 2700.00 2700.001.1 台式电脑主机 万元 1080.00 1890.00 2700.00 2700.00 2700.002 现价增加值 万元 345.60 604.80 864.00 864.00 864.003 增值税 万元 36.13 63.22 90.32 90.32 90.323
5、.1 销项税额 万元 432.00 432.00 432.00 432.00 432.003.2 进项税额 万元 136.67 239.18 341.68 341.68 341.684 城市维护建设税 万元 2.53 4.43 6.32 6.32 6.325 教育费附加 万元 1.08 1.90 2.71 2.71 2.716 地方教育费附加 万元 0.72 1.26 1.81 1.81 1.819 土地使用税 万元 34.87 34.87 34.87 34.87 34.8710 税金及附加 万元 39.21 42.46 45.71 45.71 45.71（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测
6、算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用2045.21万元，其中：可变成本1680.57万元，固定成本364.64万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 840.49 840.49当期折旧额 672.39 33.62 33.62 33.62 33.62 33.62净值 168.10 806.87 773.25 739.63 706.01 672.393746.572.1 应付账款 万元 13746.57 8935.2710309.9313746.57
7、13746.5713746.573 流动资金 万元 2626.56 1707.26 1969.92 2626.56 2626.56 2626.564 铺底流动资金 万元 875.51 569.09 656.64 875.51 875.51 875.51（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算15950.14万元，其中：固定资产投资13323.58万元，占项目总投资的83.53%；流动资金2626.56万元，占项目总投资的16.47%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4883.73万元，占项目总投资的30.62%；设备购置费4318.71万元，占项目
8、总投资的27.08%；其它投资4121.14万元，占项目总投资的25.84%。泓域咨询MACRO/ 台式等离子切割机项目预算报告3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13323.58+2626.56=15950.14（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元15950.14119.71% 119.71% 100.00%2 项目建设投资 万元13323.58100.00% 100.00% 83.53%2.1 工程费用 万元 9202.44 69.07% 69.07% 57.70%2.1.1 建筑工程费 万元 488
9、3.73 36.65% 36.65% 30.62%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4318.71 32.41% 32.41% 27.08%2.2 工程建设其他费用 万元 2071.68 15.55% 15.55% 12.99%2.2.1 无形资产 万元 2071.68 15.55% 15.55% 12.99%2.3 预备费 万元 2049.46 15.38% 15.38% 12.85%2.3.1 基本预备费 万元 1167.48 8.76% 8.76% 7.32%2.3.2 涨价预备费 万元 881.98 6.62% 6.62% 5.53%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元13
10、323.58100.00% 100.00% 83.53%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2626.56 19.71% 19.71% 16.47%7 铺底流动资金 万元 875.52 6.57% 6.57% 5.49%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 台式等离子切割机项目预算报告根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入15363.40万元，总成本12693.78万元，利润总额2370.44万元，净利润1777.83万元，增值税472.02万元，税金及附加256.58万元，所得税592.61万元；第二年负荷75.00%,计划收入17727.00万元，总成本14315.90万
11、元，利润总额3136.43万元，净利润2352.32万元，增值税544.63万元，税金及附加265.30万元，所得税784.11万元；第三年生产负荷100%，计划收入23636.00万元，总成本18371.22万元，利润总额5264.78万元，净利润3948.59万元，增值税726.18万元，税金及附加287.08万元，所得税1316.19万元。（一）营业收入估算该“台式等离子切割机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑台式等离子切割机行业设备相对价格变化，假设当年台式等离子切割机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入23636.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=726.18万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 15363.40 17727.00 23636.00 23636.00 23636.001.1台式等离子切割机万元 15363.40 17727.00 23636.00 23636.00 23636.00
