1、建设投资 万元12800.28100.00% 100.00% 74.02%2.1 工程费用 万元 8919.14 69.68% 69.68% 51.57%2.1.1 建筑工程费 万元 4060.50 31.72% 31.72% 23.48%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4858.64 37.96% 37.96% 28.10%2.2 工程建设其他费用 万元 2194.47 17.14% 17.14% 12.69%2.2.1 无形资产 万元 2194.47 17.14% 17.14% 12.69%2.3 预备费 万元 1686.67 13.18% 13.18% 9.75%2.3.1 基本预备
2、费 万元 730.38 5.71% 5.71% 4.22%2.3.2 涨价预备费 万元 956.29 7.47% 7.47% 5.53%泓域咨询MACRO/ 合金罐项目预算报告3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12800.28100.00% 100.00% 74.02%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 4493.29 35.10% 35.10% 25.98%7 铺底流动资金 万元 1497.76 11.70% 11.70% 8.66%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入12453.60万元，总成本11970.50万元，利润总额8828.41万元
3、，净利润6621.31万元，增值税354.43万元，税金及附加234.47万元，所得税2207.10万元；第二年负荷70.00%,计划收入21793.80万元，总成本18340.20万元，利润总额16176.43万元，净利润12132.32万元，增值税620.26万元，税金及附加266.37万元，所得税4044.11万元；第三年生产负荷100%，计划收入31134.00万元，总成本24709.89万元，利润总额6424.11万元，净利润4818.08万元，增值税886.08万元，税金及附加298.27万元，所得税1606.03万元。（一）营业收入估算该“合金罐项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，
4、只考虑合金罐行业设备相对价格变化，假设当年合金罐设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入31134.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 合金罐项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=886.08万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 12453.60 21793.80 31134.00 31134.00 31134.001.1 合金罐 万元 12453.60 21793.80 31134.00 31134.00 31134.002 现价增加值 万元 3985.15 6974
5、.02 9962.88 9962.88 9962.883 增值税 万元 354.43 620.26 886.08 886.08 886.083.1 销项税额 万元 4981.44 4981.44 4981.44 4981.44 4981.443.2 进项税额 万元 1638.14 2866.75 4095.36 4095.36 4095.364 城市维护建设税 万元 24.81 43.42 62.03 62.03 62.035 教育费附加 万元 10.63 18.61 26.58 26.58 26.586 地方教育费附加 万元 7.09 12.41 17.72 17.72 17.729 土地使
6、用税 万元 191.94 191.94 191.94 191.94 191.9410 税金及附加 万元 234.47 266.37 298.27 298.27 298.27（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用24709.89万元，其中：可变成本21232.31万元，固定成本3477.58万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年函函3.351.2.2 燃料动力 万元 64.17 41.71 48.13 64.17 64.17 64.
7、171.2.3 在产品 万元 1967.81 1279.07 1475.85 1967.81 1967.81 1967.811.2.4 产成品 万元 962.51 625.63 721.89 962.51 962.51 962.511.3 现金 万元 2376.58 1544.78 1782.43 2376.58 2376.58 2376.582 流动负债 万元 7442.23 4837.45 5581.67 7442.23 7442.23 7442.232.1 应付账款 万元 7442.23 4837.45 5581.67 7442.23 7442.23 7442.233 流动资金 万元 2
8、064.08 1341.65 1548.06 2064.08 2064.08 2064.08泓域咨询MACRO/ 合金艺品项目预算报告4 铺底流动资金 万元 688.02 447.22 516.02 688.02 688.02 688.02（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11485.63万元，其中：固定资产投资9421.55万元，占项目总投资的82.03%；流动资金2064.08万元，占项目总投资的17.97%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2838.86万元，占项目总投资的24.72%；设备购置费3177.49万元，占项目总投资的27.
9、66%；其它投资3405.20万元，占项目总投资的29.65%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9421.55+2064.08=11485.63（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元11485.63121.91% 121.91% 100.00%2 项目建设投资 万元 9421.55 100.00% 100.00% 82.03%2.1 工程费用 万元 6016.35 63.86% 63.86% 52.38%2.1.1 建筑工程费 万元 2838.86 30.13% 30.13% 24.72%2.1.2 设
10、备购置及安装费 万元 3177.49 33.73% 33.73% 27.66%2.2 工程建设其他费用 万元 1927.80 20.46% 20.46% 16.78%2.2.1 无形资产 万元 1927.80 20.46% 20.46% 16.78%2.3 预备费 万元 1477.40 15.68% 15.68% 12.86%2.3.1 基本预备费 万元 595.13 6.32% 6.32% 5.18%泓域咨询MACRO/ 合金艺品项目预算报告2.3.2 涨价预备费 万元 882.27 9.36% 9.36% 7.68%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 9421.55 100.0
11、0% 100.00% 82.03%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2064.08 21.91% 21.91% 17.97%7 铺底流动资金 万元 688.03 7.30% 7.30% 5.99%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入9695.40万元，总成本8215.45万元，利润总额-1549.39万元，净利润-1162.04万元，增值税286.66万元，税金及附加168.63万元，所得税-387.35万元；第二年负荷75.00%,计划收入11187.00万元，总成本9216.37万元，利润总额-1408.33万元，净利润-1056.25万元，增值税330.76万元，税金及附加173.92万元，所得税-352.08万元；第三年生产负荷100%，计划收入14916.00万元，总成本11718.66万元，利润总额3197.34万元，净利润2398.01万元，增值税441.01万元，税金及附加187.15万元，所得税799.34万元。（一）营业收入估算该“合金艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑合金艺品行业设备相对价格变化，假设当年合金艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14916.00万元。（二）达产年增值税估算
