1、4.04 100.00% 100.00% 76.27%2.1 工程费用 万元 4456.59 68.31% 68.31% 52.10%2.1.1 建筑工程费 万元 2254.17 34.55% 34.55% 26.35%2.1.2 设备购置及安装费 万元 2202.42 33.76% 33.76% 25.75%2.2 工程建设其他费用 万元 864.26 13.25% 13.25% 10.10%2.2.1 无形资产 万元 864.26 13.25% 13.25% 10.10%2.3 预备费 万元 1203.19 18.44% 18.44% 14.07%2.3.1 基本预备费 万元 550.99
2、 8.45% 8.45% 6.44%2.3.2 涨价预备费 万元 652.20 10.00% 10.00% 7.62%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 6524.04 100.00% 100.00% 76.27%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 圆车刀项目预算报告6 流动资金 万元 2029.82 31.11% 31.11% 23.73%7 铺底流动资金 万元 676.61 10.37% 10.37% 7.91%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入6824.25万元，总成本6227.88万元，利润总额2718.86万元，净利润2039.14
3、万元，增值税215.71万元，税金及附加133.11万元，所得税679.72万元；第二年负荷80.00%,计划收入12132.00万元，总成本9703.59万元，利润总额5548.55万元，净利润4161.41万元，增值税383.48万元，税金及附加153.24万元，所得税1387.14万元；第三年生产负荷100%，计划收入15165.00万元，总成本11689.71万元，利润总额3475.29万元，净利润2606.47万元，增值税479.35万元，税金及附加164.75万元，所得税868.82万元。（一）营业收入估算该“圆车刀项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑圆车刀行业设备相对价格变化
4、，假设当年圆车刀设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入15165.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=479.35万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年泓域咨询MACRO/ 圆车刀项目预算报告1 营业收入 万元 6824.25 12132.00 15165.00 15165.00 15165.001.1 圆车刀 万元 6824.25 12132.00 15165.00 15165.00 15165.002 现价增加值 万元 2183.76 3882.24 4852.80 4852.8
5、0 4852.803 增值税 万元 215.71 383.48 479.35 479.35 479.353.1 销项税额 万元 2426.40 2426.40 2426.40 2426.40 2426.403.2 进项税额 万元 876.17 1557.64 1947.05 1947.05 1947.054 城市维护建设税 万元 15.10 26.84 33.55 33.55 33.555 教育费附加 万元 6.47 11.50 14.38 14.38 14.386 地方教育费附加 万元 4.31 7.67 9.59 9.59 9.599 土地使用税 万元 107.23 107.23 107.
6、23 107.23 107.2310 税金及附加 万元 133.11 153.24 164.75 164.75 164.75（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11689.71万元，其中：可变成本9930.60万元，固定成本1759.11万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2254.17 2254.17当期折旧额 1803.34 90.17 90.17 90.17 90.17 90.17净值 450.83
7、 2164.00 2073.84 1983.67 1893.50 1803.342 机器设备唠唠序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元15774.87124.78% 124.78% 100.00%2 项目建设投资 万元12642.18100.00% 100.00% 80.14%2.1 工程费用 万元 8401.02 66.45% 66.45% 53.26%2.1.1 建筑工程费 万元 3470.60 27.45% 27.45% 22.00%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4930.42 39.00% 39.00% 31.25%2.2 工程建
8、设其他费用 万元 2506.78 19.83% 19.83% 15.89%2.2.1 无形资产 万元 2506.78 19.83% 19.83% 15.89%2.3 预备费 万元 1734.38 13.72% 13.72% 10.99%2.3.1 基本预备费 万元 889.81 7.04% 7.04% 5.64%2.3.2 涨价预备费 万元 844.57 6.68% 6.68% 5.35%泓域咨询MACRO/ 宠物服装项目预算报告3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12642.18100.00% 100.00% 80.14%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3132.69 2
9、4.78% 24.78% 19.86%7 铺底流动资金 万元 1044.23 8.26% 8.26% 6.62%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入10537.20万元，总成本9637.47万元，利润总额1774.55万元，净利润1330.91万元，增值税322.42万元，税金及附加230.52万元，所得税443.64万元；第二年负荷80.00%,计划收入21074.40万元，总成本16878.56万元，利润总额6010.38万元，净利润4507.78万元，增值税644.85万元，税金及附加269.21万元，所得税1502.60万元；第三年生产负荷100%，计划收
10、入26343.00万元，总成本20499.10万元，利润总额5843.90万元，净利润4382.92万元，增值税806.06万元，税金及附加288.56万元，所得税1460.97万元。（一）营业收入估算该“宠物服装项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑宠物服装行业设备相对价格变化，假设当年宠物服装设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入26343.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 宠物服装项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=806.06万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收
11、入 万元 10537.20 21074.40 26343.00 26343.00 26343.001.1 宠物服装 万元 10537.20 21074.40 26343.00 26343.00 26343.002 现价增加值 万元 3371.90 6743.81 8429.76 8429.76 8429.763 增值税 万元 322.42 644.85 806.06 806.06 806.063.1 销项税额 万元 4214.88 4214.88 4214.88 4214.88 4214.883.2 进项税额 万元 1363.53 2727.06 3408.82 3408.82 3408.82
12、4 城市维护建设税 万元 22.57 45.14 56.42 56.42 56.425 教育费附加 万元 9.67 19.35 24.18 24.18 24.186 地方教育费附加 万元 6.45 12.90 16.12 16.12 16.129 土地使用税 万元 191.83 191.83 191.83 191.83 191.8310 税金及附加 万元 230.52 269.21 288.56 288.56 288.56（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20499.10万元，其中：可变成本18102.71万元，
13、固定成本2396.39万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1.62=18557.70（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元18557.70139.05% 139.05% 100.00%2 项目建设投资 万元13346.08100.00% 100.00% 71.92%2.1 工程费用 万元10696.7780.15% 80.15% 57.64%2.1.1 建筑工程费 万元 4543.64 34.04% 34.04% 24.48%2.
14、1.2 设备购置及安装费 万元 6153.13 46.10% 46.10% 33.16%2.2 工程建设其他费用 万元 1181.81 8.86% 8.86% 6.37%2.2.1 无形资产 万元 1181.81 8.86% 8.86% 6.37%2.3 预备费 万元 1467.50 11.00% 11.00% 7.91%2.3.1 基本预备费 万元 764.65 5.73% 5.73% 4.12%泓域咨询MACRO/ 实验室粉碎机项目预算报告2.3.2 涨价预备费 万元 702.85 5.27% 5.27% 3.79%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元13346.08100.00
15、% 100.00% 71.92%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 5211.62 39.05% 39.05% 28.08%7 铺底流动资金 万元 1737.21 13.02% 13.02% 9.36%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入21003.40万元，总成本18717.28万元，利润总额12454.30万元，净利润9340.72万元，增值税583.92万元，税金及附加272.38万元，所得税3113.57万元；第二年负荷80.00%,计划收入30550.40万元，总成本25258.16万元，利润总额19210.62万元，净利润14407.97万元，增
16、值税849.34万元，税金及附加304.24万元，所得税4802.65万元；第三年生产负荷100%，计划收入38188.00万元，总成本30490.86万元，利润总额7697.14万元，净利润5772.86万元，增值税1061.67万元，税金及附加329.71万元，所得税1924.29万元。（一）营业收入估算该“实验室粉碎机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑实验室粉碎机行业设备相对价格变化，假设当年实验室粉碎机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入38188.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 实验室粉碎机项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进
17、项税额=1061.67万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 21003.40 30550.40 38188.00 38188.00 38188.001.1 实验室粉碎机 万元 21003.40 30550.40 38188.00 38188.00 38188.002 现价增加值 万元 6721.09 9776.13 12220.16 12220.16 12220.163 增值税 万元 583.92 849.34 1061.67 1061.67 1061.673.1 销项税额 万元 6110.08 6110.08 611
18、0.08 6110.08 6110.083.2 进项税额 万元 2776.63 4038.73 5048.41 5048.41 5048.414 城市维护建设税 万元 40.87 59.45 74.32 74.32 74.325 教育费附加 万元 17.52 25.48 31.85 31.85 31.856 地方教育费附加 万元 11.68 16.99 21.23 21.23 21.239 土地使用税 万元 202.31 202.31 202.31 202.31 202.3110 税金及附加 万元 272.38 304.24 329.71 329.71 329.71（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用30490.86万元，其中：可变成本26163.51万元，固定成本4327.35万元，具体测算数据详见总成本费用估算
