1、；其它投资3720.30万元，占项目总投资的19.69%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15104.94+3788.65=18893.59（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元18893.59125.08% 125.08% 100.00%2 项目建设投资 万元15104.94100.00% 100.00% 79.95%2.1 工程费用 万元11384.6475.37% 75.37% 60.26%2.1.1 建筑工程费 万元 5248.67 34.75% 34.75% 27.78%2.1.2 设备购置及
2、安装费 万元 6135.97 40.62% 40.62% 32.48%2.2 工程建设其他费用 万元 2210.01 14.63% 14.63% 11.70%2.2.1 无形资产 万元 2210.01 14.63% 14.63% 11.70%2.3 预备费 万元 1510.29 10.00% 10.00% 7.99%泓域咨询MACRO/ 无轨堆垛机项目预算报告2.3.1 基本预备费 万元 716.71 4.74% 4.74% 3.79%2.3.2 涨价预备费 万元 793.58 5.25% 5.25% 4.20%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元15104.94100.00% 10
3、0.00% 79.95%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3788.65 25.08% 25.08% 20.05%7 铺底流动资金 万元 1262.88 8.36% 8.36% 6.68%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入16377.00万元，总成本13871.90万元，利润总额4243.06万元，净利润3182.30万元，增值税519.86万元，税金及附加294.53万元，所得税1060.77万元；第二年负荷75.00%,计划收入20471.25万元，总成本16549.92万元，利润总额5931.38万元，净利润4448.53万元，增值税649.83万
4、元，税金及附加310.12万元，所得税1482.85万元；第三年生产负荷100%，计划收入27295.00万元，总成本21013.28万元，利润总额6281.72万元，净利润4711.29万元，增值税866.44万元，税金及附加336.12万元，所得税1570.43万元。（一）营业收入估算该“无轨堆垛机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑无轨堆垛机行业设备相对价格变化，假设当年无轨堆垛机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27295.00万元。泓域咨询MACRO/ 无轨堆垛机项目预算报告（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=866.44万元。营
5、业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 16377.00 20471.25 27295.00 27295.00 27295.001.1 无轨堆垛机 万元 16377.00 20471.25 27295.00 27295.00 27295.002 现价增加值 万元 5240.64 6550.80 8734.40 8734.40 8734.403 增值税 万元 519.86 649.83 866.44 866.44 866.443.1 销项税额 万元 4367.20 4367.20 4367.20 4367.20 4367.203.
6、2 进项税额 万元 2100.46 2625.57 3500.76 3500.76 3500.764 城市维护建设税 万元 36.39 45.49 60.65 60.65 60.655 教育费附加 万元 15.60 19.49 25.99 25.99 25.996 地方教育费附加 万元 10.40 13.00 17.33 17.33 17.339 土地使用税 万元 232.14 232.14 232.14 232.14 232.1410 税金及附加 万元 294.53 310.12 336.12 336.12 336.12（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达
7、产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用21013.28万元，其中：可变成本17853.45万元，固定成本3159.83万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表 77.89% 77.89% 61.08%2.1.1 建筑工程费 万元 4626.61 42.55% 42.55% 33.37%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3842.20 35.34% 35.34% 27.71%2.2 工程建设其他费用 万元 1241.69 11.42% 11.42% 8.96%2.2.1 无形资产 万元 1241.69 11.42% 11.42% 8.96%2.3 预备费 万元 1
8、162.77 10.69% 10.69% 8.39%2.3.1 基本预备费 万元 583.41 5.37% 5.37% 4.21%2.3.2 涨价预备费 万元 579.36 5.33% 5.33% 4.18%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元10873.27100.00% 100.00% 78.43%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2991.12 27.51% 27.51% 21.57%泓域咨询MACRO/ 日用蜡烛项目预算报告7 铺底流动资金 万元 997.04 9.17% 9.17% 7.19%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入1788
9、1.50万元，总成本15035.72万元，利润总额8684.61万元，净利润6513.46万元，增值税533.62万元，税金及附加222.57万元，所得税2171.15万元；第二年负荷75.00%,计划收入20632.50万元，总成本16899.25万元，利润总额10291.37万元，净利润7718.53万元，增值税615.72万元，税金及附加232.42万元，所得税2572.84万元；第三年生产负荷100%，计划收入27510.00万元，总成本21558.05万元，利润总额5951.95万元，净利润4463.96万元，增值税820.96万元，税金及附加257.05万元，所得税1487.99万
10、元。（一）营业收入估算该“日用蜡烛项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑日用蜡烛行业设备相对价格变化，假设当年日用蜡烛设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27510.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=820.96万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 17881.50 20632.50 27510.00 27510.00 27510.00泓域咨询MACRO/ 日用蜡烛项目预算报告1.1 日用蜡烛 万元 17881.50 20632.50 27510.00 27
11、510.00 27510.002 现价增加值 万元 5722.08 6602.40 8803.20 8803.20 8803.203 增值税 万元 533.62 615.72 820.96 820.96 820.963.1 销项税额 万元 4401.60 4401.60 4401.60 4401.60 4401.603.2 进项税额 万元 2327.42 2685.48 3580.64 3580.64 3580.644 城市维护建设税 万元 37.35 43.10 57.47 57.47 57.475 教育费附加 万元 16.01 18.47 24.63 24.63 24.636 地方教育费附
12、加 万元 10.67 12.31 16.42 16.42 16.429 土地使用税 万元 158.53 158.53 158.53 158.53 158.5310 税金及附加 万元 222.57 232.42 257.05 257.05 257.05（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用21558.05万元，其中：可变成本18635.22万元，固定成本2922.83万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 4626.61 4626.61当期折旧额 3701.29 185.06 185.06 185.06 185.06 185.06净值 925.32 4441.55 4256.48 4071.42 3886.35 3701.292 机器设备原值 3842.20 3842.20
