1、元12745.55100.00% 100.00% 70.64%2.1 工程费用 万元11106.0187.14% 87.14% 61.55%2.1.1 建筑工程费 万元 5075.28 39.82% 39.82% 28.13%2.1.2 设备购置及安装费 万元 6030.73 47.32% 47.32% 33.42%2.2 工程建设其他费用 万元 871.59 6.84% 6.84% 4.83%2.2.1 无形资产 万元 871.59 6.84% 6.84% 4.83%2.3 预备费 万元 767.95 6.03% 6.03% 4.26%2.3.1 基本预备费 万元 350.28 2.75%
2、2.75% 1.94%2.3.2 涨价预备费 万元 417.67 3.28% 3.28% 2.31%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12745.55100.00% 100.00% 70.64%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 木材除尘机械项目预算报告6 流动资金 万元 5298.33 41.57% 41.57% 29.36%7 铺底流动资金 万元 1766.11 13.86% 13.86% 9.79%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入17747.10万元，总成本15846.65万元，利润总额2270.30万元，净利润1702.73万元，增
3、值税575.12万元，税金及附加263.48万元，所得税567.58万元；第二年负荷70.00%,计划收入27606.60万元，总成本22358.28万元，利润总额5692.53万元，净利润4269.40万元，增值税894.63万元，税金及附加301.83万元，所得税1423.13万元；第三年生产负荷100%，计划收入39438.00万元，总成本30172.24万元，利润总额9265.76万元，净利润6949.32万元，增值税1278.04万元，税金及附加347.84万元，所得税2316.44万元。（一）营业收入估算该“木材除尘机械项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑木材除尘机械行业设备相
4、对价格变化，假设当年木材除尘机械设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入39438.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1278.04万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年泓域咨询MACRO/ 木材除尘机械项目预算报告1 营业收入 万元 17747.10 27606.60 39438.00 39438.00 39438.001.1 木材除尘机械 万元 17747.10 27606.60 39438.00 39438.00 39438.002 现价增加值 万元 5679.07 8834.
5、11 12620.16 12620.16 12620.163 增值税 万元 575.12 894.63 1278.04 1278.04 1278.043.1 销项税额 万元 6310.08 6310.08 6310.08 6310.08 6310.083.2 进项税额 万元 2264.42 3522.43 5032.04 5032.04 5032.044 城市维护建设税 万元 40.26 62.62 89.46 89.46 89.465 教育费附加 万元 17.25 26.84 38.34 38.34 38.346 地方教育费附加 万元 11.50 17.89 25.56 25.56 25.5
6、69 土地使用税 万元 194.47 194.47 194.47 194.47 194.4710 税金及附加 万元 263.48 301.83 347.84 347.84 347.84（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用30172.24万元，其中：可变成本26046.53万元，固定成本4125.71万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 5075.28 5075.28当期折旧额 4060.22 203.01
7、203.01 203.01 203.01 203.01净值 1015.06 4872.27 4669.26 4466.25 4263.24 4060.222 机器设备尔尔14557.51万元，其中：固定资产投资12806.27万元，占项目总投资的87.97%；流动资金1751.24万元，占项目总投资的12.03%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4684.85万元，占项目总投资的32.18%；设备购置费3269.10万元，占项目总投资的22.46%；其它投资4852.32万元，占项目总投资的33.33%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12806
8、.27+1751.24=14557.51（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元14557.51113.67% 113.67% 100.00%2 项目建设投资 万元12806.27100.00% 100.00% 87.97%泓域咨询MACRO/ 晶体管特性图示仪项目预算报告2.1 工程费用 万元 7953.95 62.11% 62.11% 54.64%2.1.1 建筑工程费 万元 4684.85 36.58% 36.58% 32.18%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3269.10 25.53% 25.53% 22.
9、46%2.2 工程建设其他费用 万元 2538.91 19.83% 19.83% 17.44%2.2.1 无形资产 万元 2538.91 19.83% 19.83% 17.44%2.3 预备费 万元 2313.41 18.06% 18.06% 15.89%2.3.1 基本预备费 万元 1211.33 9.46% 9.46% 8.32%2.3.2 涨价预备费 万元 1102.08 8.61% 8.61% 7.57%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12806.27100.00% 100.00% 87.97%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1751.24 13.67% 13.
10、67% 12.03%7 铺底流动资金 万元 583.75 4.56% 4.56% 4.01%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入8247.25万元，总成本7147.28万元，利润总额-6969.57万元，净利润-5227.18万元，增值税269.07万元，税金及附加204.27万元，所得税-1742.39万元；第二年负荷80.00%,计划收入11996.00万元，总成本9536.70万元，利润总额-8103.73万元，净利润-6077.80万元，增值税391.37万元，税金及附加218.94万元，所得税-2025.93万元；第三年生产负荷100%，计划收入1499
11、5.00万元，总成本1144泓域咨询MACRO/ 晶体管特性图示仪项目预算报告8.24万元，利润总额3546.76万元，净利润2660.07万元，增值税489.21万元，税金及附加230.68万元，所得税886.69万元。（一）营业收入估算该“晶体管特性图示仪项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑晶体管特性图示仪行业设备相对价格变化，假设当年晶体管特性图示仪设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14995.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=489.21万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四
12、年 第五年1 营业收入 万元 8247.25 11996.00 14995.00 14995.00 14995.001.1晶体管特性图示仪万元 8247.25 11996.00 14995.00 14995.00 14995.002 现价增加值 万元 2639.12 3838.72 4798.40 4798.40 4798.403 增值税 万元 269.07 391.37 489.21 489.21 489.213.1 销项税额 万元 2399.20 2399.20 2399.20 2399.20 2399.203.2 进项税额 万元 1050.49 1527.99 1909.99 1909.99 1909.994 城市维护建设税 万元 18.83 27.40 34.24 34.24 34.245 教育费附加 万元 8.07 11.74 14.68 14.68 14.686 地方教育费附加 万元 5.38 7.83 9.78 9.78 9.789 土地使用税 万元 171.98 171.98 171.98 171.98 171.9810 税金及附加 万元 204.27 218.94 230.68 230.68 230.68
