1、$洀(%搂讀缁缀氀刄節貔%頀h椀譬瀀搀昀瀀椀挀最椀昀譬瀀搀昀尀尀挀戀戀昀戀昀愀愀搀戀搀搀愀挀搀挀甀琀稀最戀匀洀椀椀吀渀眀夀儀挀昀愀戀刀嘀攀昀一眀倀倀娀唀礀伀唀眀猀匀攀洀譬攀戀挀昀昀攀愀搀罢瘀譬辉退舀祒茤佦蠀懈!牁鄃凍艉芓蕞庂膅!牁鄃凍蝉芓蕞庂膅!牁鄃勍艑芓皫腶!牁鄃勍蝑芓皫腶!鄊勍芛芓琀挛匜褛鬛猞鄚1芪!騀苻1鳚芬!攀倐猠舐魒鎇者跥t鴡蠡裭頀苙!頀苻!芜!鏟!e瀐酐魒嵗鎂苤魒嵗鎇苤灓鎂苅灓鎇苅鄀鎂艡仉偐İ!跮鰀!鄅反蟠芓懒荎!馜鎂肅藎牁鄄囍蟴肓藎膅!脀譗鎂脶鬏+苯鬡頞鰘譗鎇脶鬏+苯鬡頞鰘腐鎂嚂胴,騱臈!脀舐脐鄊姍蜍芓褍踡灰怐鄊姍舧芓贄褙蠡抺輛雾鈡拝抚鏝蓈輐铿鼡鸟努鬡!倄鉐脐怐灠瀠【灀鄰怐偰灀偀
2、Q|鄊姍蜧芓贄褙蠡抺輛雾鈡拝抚鏝蓈輐铿鼡鸟努鬡!倄艐偀怐【Lw鄅巍若芓庁茨辍闞鎇脰辍!牁鄄巍以舚肓膾1脀鎇肾资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9174.63+2738.08=11912.71（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元11912.71129.84% 129.84% 100.00%2 项目建设投资 万元 9174.63 100.00% 100.00% 77.02%2.1 工程费用 万元 7163.03 78.07% 78.07% 60.13%2.1.1 建筑工程费 万元 3029.30 33.02% 33
3、.02% 25.43%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4133.73 45.06% 45.06% 34.70%2.2 工程建设其他费用 万元 939.07 10.24% 10.24% 7.88%2.2.1 无形资产 万元 939.07 10.24% 10.24% 7.88%2.3 预备费 万元 1072.53 11.69% 11.69% 9.00%2.3.1 基本预备费 万元 629.50 6.86% 6.86% 5.28%2.3.2 涨价预备费 万元 443.03 4.83% 4.83% 3.72%泓域咨询MACRO/ 润滑压缩机项目预算报告3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元
4、 9174.63 100.00% 100.00% 77.02%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2738.08 29.84% 29.84% 22.98%7 铺底流动资金 万元 912.69 9.95% 9.95% 7.66%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入13368.85万元，总成本11550.40万元，利润总额10480.81万元，净利润7860.61万元，增值税399.61万元，税金及附加174.68万元，所得税2620.20万元；第二年负荷70.00%,计划收入17014.90万元，总成本14046.73万元，利润总额13542.88万元，净利润
5、10157.16万元，增值税508.60万元，税金及附加187.76万元，所得税3385.72万元；第三年生产负荷100%，计划收入24307.00万元，总成本19039.39万元，利润总额5267.61万元，净利润3950.71万元，增值税726.57万元，税金及附加213.92万元，所得税1316.90万元。（一）营业收入估算该“润滑压缩机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑润滑压缩机行业设备相对价格变化，假设当年润滑压缩机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入24307.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=726.57万元。泓域
6、咨询MACRO/ 润滑压缩机项目预算报告营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 13368.85 17014.90 24307.00 24307.00 24307.001.1 润滑压缩机 万元 13368.85 17014.90 24307.00 24307.00 24307.002 现价增加值 万元 4278.03 5444.77 7778.24 7778.24 7778.243 增值税 万元 399.61 508.60 726.57 726.57 726.573.1 销项税额 万元 3889.12 3889.12 3889
7、.12 3889.12 3889.123.2 进项税额 万元 1739.40 2213.78 3162.55 3162.55 3162.554 城市维护建设税 万元 27.97 35.60 50.86 50.86 50.865 教育费附加 万元 11.99 15.26 21.80 21.80 21.806 地方教育费附加 万元 7.99 10.17 14.53 14.53 14.539 土地使用税 万元 126.73 126.73 126.73 126.73 126.7310 税金及附加 万元 174.68 187.76 213.92 213.92 213.92（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19039.39万元，其中：可变成本16642.20万元，固定成本2397.19万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折
