1、83万元，占项目总投资的38.36%；其它投资2291.53万元，占项目总投资的15.25%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12720.52+2306.00=15026.52（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元15026.52118.13% 118.13% 100.00%2 项目建设投资 万元12720.52100.00% 100.00% 84.65%2.1 工程费用 万元 10428.9 81.99% 81.99% 69.40%泓域咨询MACRO/ 淋水装置项目预算报告92.1.1 建筑工程费 万
2、元 4665.16 36.67% 36.67% 31.05%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5763.83 45.31% 45.31% 38.36%2.2 工程建设其他费用 万元 1160.17 9.12% 9.12% 7.72%2.2.1 无形资产 万元 1160.17 9.12% 9.12% 7.72%2.3 预备费 万元 1131.36 8.89% 8.89% 7.53%2.3.1 基本预备费 万元 477.45 3.75% 3.75% 3.18%2.3.2 涨价预备费 万元 653.91 5.14% 5.14% 4.35%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12720.5
3、2100.00% 100.00% 84.65%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2306.00 18.13% 18.13% 15.35%7 铺底流动资金 万元 768.67 6.04% 6.04% 5.12%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入9912.15万元，总成本9105.32万元，利润总额4713.79万元，净利润3535.34万元，增值税300.20万元，税金及附加238.47万元，所得税1178.45万元；第二年负荷70.00%,计划收入15418.90万元，总成本12780.36万元，利润总额8103.85万元，净利润6077.89万元，增值
4、税466.98万元，税金及附加258.49万元，所得税2025.96万元；第三年生产负荷100%，计划收入22027.00万元，总成本17190.40万元，利润总额4836.60万元，净利润3627.45万元，增值税667.12万元，税金及附加282.50万元，所得税1209.15万元。泓域咨询MACRO/ 淋水装置项目预算报告（一）营业收入估算该“淋水装置项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑淋水装置行业设备相对价格变化，假设当年淋水装置设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入22027.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=667.12
5、万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 9912.15 15418.90 22027.00 22027.00 22027.001.1 淋水装置 万元 9912.15 15418.90 22027.00 22027.00 22027.002 现价增加值 万元 3171.89 4934.05 7048.64 7048.64 7048.643 增值税 万元 300.20 466.98 667.12 667.12 667.123.1 销项税额 万元 3524.32 3524.32 3524.32 3524.32 3524.323
6、.2 进项税额 万元 1285.74 2000.04 2857.20 2857.20 2857.204 城市维护建设税 万元 21.01 32.69 46.70 46.70 46.705 教育费附加 万元 9.01 14.01 20.01 20.01 20.016 地方教育费附加 万元 6.00 9.34 13.34 13.34 13.349 土地使用税 万元 202.45 202.45 202.45 202.45 202.4510 税金及附加 万元 238.47 258.49 282.50 282.50 282.50（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年
7、经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17190.40万元，其中：可变成本14700滉滉 占总投资比例1 项目总投资 万元 4478.66 115.82% 115.82% 100.00%2 项目建设投资 万元 3867.07 100.00% 100.00% 86.34%2.1 工程费用 万元 4151.71 107.36% 107.36% 92.70%2.1.1 建筑工程费 万元 2183.19 56.46% 56.46% 48.75%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1968.52 50.90% 50.90% 43.95%2.2 工程建设其他费用 万元 -160.96 -4.16% -4
8、.16% -3.59%2.2.1 无形资产 万元 -160.96 -4.16% -4.16% -3.59%2.3 预备费 万元 -123.68 -3.20% -3.20% -2.76%2.3.1 基本预备费 万元 -71.67 -1.85% -1.85% -1.60%2.3.2 涨价预备费 万元 -52.01 -1.34% -1.34% -1.16%3 建设期利息 万元泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告4 固定资产投资现值 万元 3867.07 100.00% 100.00% 86.34%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 611.59 15.82% 15.82% 13.66%7
9、铺底流动资金 万元 203.86 5.27% 5.27% 4.55%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入3418.80万元，总成本3001.72万元，利润总额-24601.11万元，净利润-18450.83万元，增值税97.59万元，税金及附加74.73万元，所得税-6150.28万元；第二年负荷70.00%,计划收入3988.60万元，总成本3380.98万元，利润总额-27769.07万元，净利润-20826.80万元，增值税113.85万元，税金及附加76.68万元，所得税-6942.27万元；第三年生产负荷100%，计划收入5698.00万元，总成本451
10、8.77万元，利润总额1179.23万元，净利润884.42万元，增值税162.65万元，税金及附加82.54万元，所得税294.81万元。（一）营业收入估算该“淋浴屏项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑淋浴屏行业设备相对价格变化，假设当年淋浴屏设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入5698.00万元。（二）达产年增值税估算泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=162.65万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 3418.80 3988.60 5698.0
11、0 5698.00 5698.001.1 淋浴屏 万元 3418.80 3988.60 5698.00 5698.00 5698.002 现价增加值 万元 1094.02 1276.35 1823.36 1823.36 1823.363 增值税 万元 97.59 113.85 162.65 162.65 162.653.1 销项税额 万元 911.68 911.68 911.68 911.68 911.683.2 进项税额 万元 449.42 524.32 749.03 749.03 749.034 城市维护建设税 万元 6.83 7.97 11.39 11.39 11.395 教育费附加 万
12、元 2.93 3.42 4.88 4.88 4.886 地方教育费附加 万元 1.95 2.28 3.25 3.25 3.259 土地使用税 万元 63.02 63.02 63.02 63.02 63.0210 税金及附加 万元 74.73 76.68 82.54 82.54 82.54（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用4518.77万元，其中：可变成本3792.62万元，固定成本726.15万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第
13、五年投资 万元 6380.78 134.30% 134.30% 100.00%2 项目建设投资 万元 4751.09 100.00% 100.00% 74.46%2.1 工程费用 万元 3426.36 72.12% 72.12% 53.70%2.1.1 建筑工程费 万元 2125.30 44.73% 44.73% 33.31%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1301.06 27.38% 27.38% 20.39%2.2 工程建设其他费用 万元 734.03 15.45% 15.45% 11.50%2.2.1 无形资产 万元 734.03 15.45% 15.45% 11.50%2.3 预备
14、费 万元 590.70 12.43% 12.43% 9.26%2.3.1 基本预备费 万元 303.71 6.39% 6.39% 4.76%2.3.2 涨价预备费 万元 286.99 6.04% 6.04% 4.50%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 4751.09 100.00% 100.00% 74.46%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 淋幕机项目预算报告6 流动资金 万元 1629.69 34.30% 34.30% 25.54%7 铺底流动资金 万元 543.23 11.43% 11.43% 8.51%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计
15、划收入8011.90万元，总成本6891.71万元，利润总额-938.61万元，净利润-703.96万元，增值税221.53万元，税金及附加95.26万元，所得税-234.65万元；第二年负荷75.00%,计划收入9244.50万元，总成本7738.39万元，利润总额-761.15万元，净利润-570.86万元，增值税255.62万元，税金及附加99.35万元，所得税-190.29万元；第三年生产负荷100%，计划收入12326.00万元，总成本9855.07万元，利润总额2470.93万元，净利润1853.20万元，增值税340.82万元，税金及附加109.57万元，所得税617.73万元。
16、（一）营业收入估算该“淋幕机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑淋幕机行业设备相对价格变化，假设当年淋幕机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入12326.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=340.82万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 淋幕机项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 8011.90 9244.50 12326.00 12326.00 12326.001.1 淋幕机 万元 8011.90 9244.50 12326.00 12326.00 1232
17、6.002 现价增加值 万元 2563.81 2958.24 3944.32 3944.32 3944.323 增值税 万元 221.53 255.62 340.82 340.82 340.823.1 销项税额 万元 1972.16 1972.16 1972.16 1972.16 1972.163.2 进项税额 万元 1060.37 1223.51 1631.34 1631.34 1631.344 城市维护建设税 万元 15.51 17.89 23.86 23.86 23.865 教育费附加 万元 6.65 7.67 10.22 10.22 10.226 地方教育费附加 万元 4.43 5.1
18、1 6.82 6.82 6.829 土地使用税 万元 68.67 68.67 68.67 68.67 68.6710 税金及附加 万元 95.26 99.35 109.57 109.57 109.57（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用9855.07万元，其中：可变成本8466.74万元，固定成本1388.33万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2125.30 2125.30当期折旧额 1700.24 85.01 85.01 85.01 85.01 85.01净值 425.06 2040.29 1955.28 1870.26 1785.25 1700.24瀂h瀂 十一、本培养方案由专业所在学院负责解释。 撰写人： 于铭 教学院长：贺鉴
