1、76.41%2.1 工程费用 万元 6562.87 72.89% 72.89% 55.69%2.1.1 建筑工程费 万元 2924.95 32.49% 32.49% 24.82%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3637.92 40.40% 40.40% 30.87%2.2 工程建设其他费用 万元 1454.05 16.15% 16.15% 12.34%2.2.1 无形资产 万元 1454.05 16.15% 16.15% 12.34%2.3 预备费 万元 987.01 10.96% 10.96% 8.38%2.3.1 基本预备费 万元 572.80 6.36% 6.36% 4.86%2.3
2、.2 涨价预备费 万元 414.21 4.60% 4.60% 3.51%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 9003.93 100.00% 100.00% 76.41%泓域咨询MACRO/ 运动休闲表项目预算报告5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2780.40 30.88% 30.88% 23.59%7 铺底流动资金 万元 926.80 10.29% 10.29% 7.86%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入13169.40万元，总成本10803.32万元，利润总额5647.22万元，净利润4235.41万元，增值税432.07万元，税金及附
3、加185.65万元，所得税1411.81万元；第二年负荷80.00%,计划收入17559.20万元，总成本13765.75万元，利润总额8115.84万元，净利润6086.88万元，增值税576.09万元，税金及附加202.93万元，所得税2028.96万元；第三年生产负荷100%，计划收入21949.00万元，总成本16728.19万元，利润总额5220.81万元，净利润3915.61万元，增值税720.11万元，税金及附加220.21万元，所得税1305.20万元。（一）营业收入估算该“运动休闲表项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑运动休闲表行业设备相对价格变化，假设当年运动休闲表设备
4、产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入21949.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=720.11万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 运动休闲表项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 13169.40 17559.20 21949.00 21949.00 21949.001.1 运动休闲表 万元 13169.40 17559.20 21949.00 21949.00 21949.002 现价增加值 万元 4214.21 5618.94 7023.68 7023.68 70
5、23.683 增值税 万元 432.07 576.09 720.11 720.11 720.113.1 销项税额 万元 3511.84 3511.84 3511.84 3511.84 3511.843.2 进项税额 万元 1675.04 2233.38 2791.73 2791.73 2791.734 城市维护建设税 万元 30.24 40.33 50.41 50.41 50.415 教育费附加 万元 12.96 17.28 21.60 21.60 21.606 地方教育费附加 万元 8.64 11.52 14.40 14.40 14.409 土地使用税 万元 133.80 133.80 13
6、3.80 133.80 133.8010 税金及附加 万元 185.65 202.93 220.21 220.21 220.21（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用16728.19万元，其中：可变成本14812.18万元，固定成本1916.01万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2924.95 2924.95当期折旧额 2339.96 117.00 117.00 117.00 117.00 117.00净
7、值 584.99 2807.95 2690.95 2573.96 2456.96 2339.96粸粸53+1172.08=6323.61（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 6323.61 122.75% 122.75% 100.00%2 项目建设投资 万元 5151.53 100.00% 100.00% 81.47%2.1 工程费用 万元 3902.19 75.75% 75.75% 61.71%2.1.1 建筑工程费 万元 1516.31 29.43% 29.43% 23.98%2.1.2 设备购置及安装费 万元
8、2385.88 46.31% 46.31% 37.73%2.2 工程建设其他费用 万元 515.54 10.01% 10.01% 8.15%2.2.1 无形资产 万元 515.54 10.01% 10.01% 8.15%2.3 预备费 万元 733.80 14.24% 14.24% 11.60%2.3.1 基本预备费 万元 395.74 7.68% 7.68% 6.26%2.3.2 涨价预备费 万元 338.06 6.56% 6.56% 5.35%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 5151.53 100.00% 100.00% 81.47%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO
9、/ 运动减肥仪器项目预算报告6 流动资金 万元 1172.08 22.75% 22.75% 18.53%7 铺底流动资金 万元 390.69 7.58% 7.58% 6.18%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入5676.55万元，总成本4992.11万元，利润总额-14197.39万元，净利润-10648.04万元，增值税170.44万元，税金及附加96.04万元，所得税-3549.35万元；第二年负荷80.00%,计划收入8256.80万元，总成本6704.39万元，利润总额-18686.25万元，净利润-14014.69万元，增值税247.92万元，税金及附
10、加105.33万元，所得税-4671.56万元；第三年生产负荷100%，计划收入10321.00万元，总成本8074.22万元，利润总额2246.78万元，净利润1685.09万元，增值税309.90万元，税金及附加112.77万元，所得税561.70万元。（一）营业收入估算该“运动减肥仪器项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑运动减肥仪器行业设备相对价格变化，假设当年运动减肥仪器设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入10321.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=309.90万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/
11、运动减肥仪器项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 5676.55 8256.80 10321.00 10321.00 10321.001.1 运动减肥仪器 万元 5676.55 8256.80 10321.00 10321.00 10321.002 现价增加值 万元 1816.50 2642.18 3302.72 3302.72 3302.723 增值税 万元 170.44 247.92 309.90 309.90 309.903.1 销项税额 万元 1651.36 1651.36 1651.36 1651.36 1651.363.2 进项税额
12、 万元 737.80 1073.17 1341.46 1341.46 1341.464 城市维护建设税 万元 11.93 17.35 21.69 21.69 21.695 教育费附加 万元 5.11 7.44 9.30 9.30 9.306 地方教育费附加 万元 3.41 4.96 6.20 6.20 6.209 土地使用税 万元 75.58 75.58 75.58 75.58 75.5810 税金及附加 万元 96.04 105.33 112.77 112.77 112.77（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用8
13、074.22万元，其中：可变成本6849.13万元，固定成本1225.09万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 1516.31 1516.31当期折旧额 1213.05 60.65 60.65 60.65 60.65 60.65净值 303.26 1455.66 1395.01 1334.35 1273.70 1213.05万元，占项目总投资的5.18%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6550.57+1682.76=8233.33（万元）。总投资预算一览表序号 项目
14、单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 8233.33 125.69% 125.69% 100.00%2 项目建设投资 万元 6550.57 100.00% 100.00% 79.56%2.1 工程费用 万元 6124.11 93.49% 93.49% 74.38%2.1.1 建筑工程费 万元 2810.94 42.91% 42.91% 34.14%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3313.17 50.58% 50.58% 40.24%2.2 工程建设其他费用 万元 219.44 3.35% 3.35% 2.67%泓域咨询MACRO/ 过程物位检测项目
15、预算报告2.2.1 无形资产 万元 219.44 3.35% 3.35% 2.67%2.3 预备费 万元 207.02 3.16% 3.16% 2.51%2.3.1 基本预备费 万元 87.31 1.33% 1.33% 1.06%2.3.2 涨价预备费 万元 119.71 1.83% 1.83% 1.45%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 6550.57 100.00% 100.00% 79.56%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1682.76 25.69% 25.69% 20.44%7 铺底流动资金 万元 560.92 8.56% 8.56% 6.81%七、未来五年经
16、济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入7194.60万元，总成本6288.52万元，利润总额-917.94万元，净利润-688.46万元，增值税207.21万元，税金及附加132.09万元，所得税-229.49万元；第二年负荷70.00%,计划收入8393.70万元，总成本7088.19万元，利润总额-817.87万元，净利润-613.40万元，增值税241.75万元，税金及附加136.24万元，所得税-204.47万元；第三年生产负荷100%，计划收入11991.00万元，总成本9487.20万元，利润总额2503.80万元，净利润1877.85万元，增值税345.35万元，税
17、金及附加148.67万元，所得税625.95万元。（一）营业收入估算泓域咨询MACRO/ 过程物位检测项目预算报告该“过程物位检测项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑过程物位检测行业设备相对价格变化，假设当年过程物位检测设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入11991.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=345.35万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 7194.60 8393.70 11991.00 11991.00 11991.001.1 过程物位检测 万
18、元 7194.60 8393.70 11991.00 11991.00 11991.002 现价增加值 万元 2302.27 2685.98 3837.12 3837.12 3837.123 增值税 万元 207.21 241.75 345.35 345.35 345.353.1 销项税额 万元 1918.56 1918.56 1918.56 1918.56 1918.563.2 进项税额 万元 943.93 1101.25 1573.21 1573.21 1573.214 城市维护建设税 万元 14.50 16.92 24.17 24.17 24.175 教育费附加 万元 6.22 7.25 10.36 10.36 10.366 地方教育费附加 万元 4.14 4.83 6.91 6.91 6.919 土地使用税 万元 107.23 107.23 107.23 107.23 107.2310 税金及附加 万元 132.09 136.24 148.67 148.67 148.67（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用9487.20万元，其中：可变成本7996.71万元，固定成本1490.49万元，具体测算数据详见
