1、括：建筑工程投资4575.79万元，占项目总投资的36.56%；设备购置费3322.59万元，占项目总投资的26.55%；其它投资2447.12万元，占项目总投资的19.55%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10345.50+2169.66=12515.16（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元12515.16120.97% 120.97% 100.00%2 项目建设投资 万元10345.50100.00% 100.00% 82.66%2.1 工程费用 万元 7898.38 76.35% 76.35%
2、 63.11%泓域咨询MACRO/ 酸雨采样器项目预算报告2.1.1 建筑工程费 万元 4575.79 44.23% 44.23% 36.56%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3322.59 32.12% 32.12% 26.55%2.2 工程建设其他费用 万元 1036.18 10.02% 10.02% 8.28%2.2.1 无形资产 万元 1036.18 10.02% 10.02% 8.28%2.3 预备费 万元 1410.94 13.64% 13.64% 11.27%2.3.1 基本预备费 万元 712.82 6.89% 6.89% 5.70%2.3.2 涨价预备费 万元 698.1
3、2 6.75% 6.75% 5.58%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元10345.50100.00% 100.00% 82.66%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2169.66 20.97% 20.97% 17.34%7 铺底流动资金 万元 723.22 6.99% 6.99% 5.78%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入9972.60万元，总成本8861.14万元，利润总额1220.78万元，净利润915.59万元，增值税301.56万元，税金及附加181.03万元，所得税305.19万元；第二年负荷80.00%,计划收入14505.6
4、0万元，总成本11803.24万元，利润总额2739.43万元，净利润2054.57万元，增值税438.63万元，税金及附加197.48万元，所得税684.86万元；第三年生产负荷100%，计划收入18132.00万元，总成本14156.92万元，利润总额3975.08万元，净利润2981.31万元，增值税548.29万元，税金及附加210.64万元，所得税993.77万元。（一）营业收入估算泓域咨询MACRO/ 酸雨采样器项目预算报告该“酸雨采样器项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑酸雨采样器行业设备相对价格变化，假设当年酸雨采样器设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业
5、收入18132.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=548.29万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 9972.60 14505.60 18132.00 18132.00 18132.001.1 酸雨采样器 万元 9972.60 14505.60 18132.00 18132.00 18132.002 现价增加值 万元 3191.23 4641.79 5802.24 5802.24 5802.243 增值税 万元 301.56 438.63 548.29 548.29 548.293.
6、1 销项税额 万元 2901.12 2901.12 2901.12 2901.12 2901.123.2 进项税额 万元 1294.06 1882.26 2352.83 2352.83 2352.834 城市维护建设税 万元 21.11 30.70 38.38 38.38 38.385 教育费附加 万元 9.05 13.16 16.45 16.45 16.456 地方教育费附加 万元 6.03 8.77 10.97 10.97 10.979 土地使用税 万元 144.85 144.85 144.85 144.85 144.8510 税金及附加 万元 181.03 197.48 210.64 2
7、10.64 210.64（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14156.92万元，其中：可变成本11768.39万元，固定成本2388.53万元，具体测算数据详见的74.06%；流动资金2299.65万元，占项目总投资的25.94%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3467.30万元，占项目总投资的39.11%；设备购置费2637.95万元，占项目总投资的29.76%；其它投资460.48万元，占项目总投资的5.19%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6565.73+
8、2299.65=8865.38（万元）。泓域咨询MACRO/ 采样器项目预算报告总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 8865.38 135.03% 135.03% 100.00%2 项目建设投资 万元 6565.73 100.00% 100.00% 74.06%2.1 工程费用 万元 6105.25 92.99% 92.99% 68.87%2.1.1 建筑工程费 万元 3467.30 52.81% 52.81% 39.11%2.1.2 设备购置及安装费 万元 2637.95 40.18% 40.18% 29.76%2.2 工
9、程建设其他费用 万元 206.99 3.15% 3.15% 2.33%2.2.1 无形资产 万元 206.99 3.15% 3.15% 2.33%2.3 预备费 万元 253.49 3.86% 3.86% 2.86%2.3.1 基本预备费 万元 119.54 1.82% 1.82% 1.35%2.3.2 涨价预备费 万元 133.95 2.04% 2.04% 1.51%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 6565.73 100.00% 100.00% 74.06%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2299.65 35.03% 35.03% 25.94%7 铺底流动资金 万元
10、 766.55 11.68% 11.68% 8.65%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入7365.15万元，总成本6653.26万元，利润总额-3101.96万元，净利润-2326.47万元，增值税250.55万元，税金及附加129.98万元，所得税-775.49万元；第二年负荷75.00%,计划收入12275.25万元，总成本9749.90万元，利润总额-3489.40万元，净利润-2617.05万元，增值税417.58万元，税金及附加150.03万元，所得税-泓域咨询MACRO/ 采样器项目预算报告872.35万元；第三年生产负荷100%，计划收入16367
11、.00万元，总成本12330.44万元，利润总额4036.56万元，净利润3027.42万元，增值税556.77万元，税金及附加166.73万元，所得税1009.14万元。（一）营业收入估算该“采样器项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑采样器行业设备相对价格变化，假设当年采样器设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入16367.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=556.77万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 7365.15 12275.25 16367.00
12、 16367.00 16367.001.1 采样器 万元 7365.15 12275.25 16367.00 16367.00 16367.002 现价增加值 万元 2356.85 3928.08 5237.44 5237.44 5237.443 增值税 万元 250.55 417.58 556.77 556.77 556.773.1 销项税额 万元 2618.72 2618.72 2618.72 2618.72 2618.723.2 进项税额 万元 927.88 1546.46 2061.95 2061.95 2061.954 城市维护建设税 万元 17.54 29.23 38.97 38.97 38.975 教育费附加 万元 7.52 12.53 16.70 16.70 16.706 地方教育费附加 万元 5.01 8.35 11.14 11.14 11.149 土地使用税 万元 99.92 99.92 99.92 99.92 99.9210 税金及附加 万元 129.98 150.03 166.73 166.73 166.73
