1、80=7749.60（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 7749.60 131.42% 131.42% 100.00%2 项目建设投资 万元 5896.80 100.00% 100.00% 76.09%2.1 工程费用 万元 4286.83 72.70% 72.70% 55.32%2.1.1 建筑工程费 万元 2100.72 35.62% 35.62% 27.11%2.1.2 设备购置及安装费 万元 2186.11 37.07% 37.07% 28.21%2.2 工程建设其他费用 万元 892.87 15.14%
2、15.14% 11.52%2.2.1 无形资产 万元 892.87 15.14% 15.14% 11.52%泓域咨询MACRO/ 钨钢铣刀项目预算报告2.3 预备费 万元 717.10 12.16% 12.16% 9.25%2.3.1 基本预备费 万元 290.62 4.93% 4.93% 3.75%2.3.2 涨价预备费 万元 426.48 7.23% 7.23% 5.50%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 5896.80 100.00% 100.00% 76.09%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1852.80 31.42% 31.42% 23.91%7 铺底流动资
3、金 万元 617.60 10.47% 10.47% 7.97%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入8221.95万元，总成本7535.57万元，利润总额-8658.57万元，净利润-6493.93万元，增值税276.58万元，税金及附加126.84万元，所得税-2164.64万元；第二年负荷70.00%,计划收入12789.70万元，总成本10389.83万元，利润总额-10920.56万元，净利润-8190.42万元，增值税430.24万元，税金及附加145.28万元，所得税-2730.14万元；第三年生产负荷100%，计划收入18271.00万元，总成本138
4、14.95万元，利润总额4456.05万元，净利润3342.04万元，增值税614.63万元，税金及附加167.40万元，所得税1114.01万元。（一）营业收入估算泓域咨询MACRO/ 钨钢铣刀项目预算报告该“钨钢铣刀项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钨钢铣刀行业设备相对价格变化，假设当年钨钢铣刀设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入18271.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=614.63万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 8221.95 12789
5、.70 18271.00 18271.00 18271.001.1 钨钢铣刀 万元 8221.95 12789.70 18271.00 18271.00 18271.002 现价增加值 万元 2631.02 4092.70 5846.72 5846.72 5846.723 增值税 万元 276.58 430.24 614.63 614.63 614.633.1 销项税额 万元 2923.36 2923.36 2923.36 2923.36 2923.363.2 进项税额 万元 1038.93 1616.11 2308.73 2308.73 2308.734 城市维护建设税 万元 19.36 3
6、0.12 43.02 43.02 43.025 教育费附加 万元 8.30 12.91 18.44 18.44 18.446 地方教育费附加 万元 5.53 8.60 12.29 12.29 12.299 土地使用税 万元 93.65 93.65 93.65 93.65 93.6510 税金及附加 万元 126.84 145.28 167.40 167.40 167.40（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13814.95万元，其中：可变成本11417.06万元，固定成本2397.89万元，具体测算数据详见1.1
7、建筑工程费 万元 6061.96 46.42% 46.42% 34.31%2.1.2 设备购置及安装费 万元 6075.52 46.52% 46.52% 34.39%2.2 工程建设其他费用 万元 378.41 2.90% 2.90% 2.14%2.2.1 无形资产 万元 378.41 2.90% 2.90% 2.14%2.3 预备费 万元 543.81 4.16% 4.16% 3.08%2.3.1 基本预备费 万元 273.01 2.09% 2.09% 1.55%2.3.2 涨价预备费 万元 270.80 2.07% 2.07% 1.53%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元130
8、59.70100.00% 100.00% 73.92%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 钨钢锯片项目预算报告6 流动资金 万元 4606.60 35.27% 35.27% 26.08%7 铺底流动资金 万元 1535.53 11.76% 11.76% 8.69%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入18185.85万元，总成本16880.52万元，利润总额13932.15万元，净利润10449.11万元，增值税528.03万元，税金及附加266.32万元，所得税3483.04万元；第二年负荷80.00%,计划收入32330.40万元，总成本26442.15
9、万元，利润总额25793.49万元，净利润19345.12万元，增值税938.71万元，税金及附加315.60万元，所得税6448.37万元；第三年生产负荷100%，计划收入40413.00万元，总成本31905.94万元，利润总额8507.06万元，净利润6380.30万元，增值税1173.39万元，税金及附加343.76万元，所得税2126.76万元。（一）营业收入估算该“钨钢锯片项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钨钢锯片行业设备相对价格变化，假设当年钨钢锯片设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入40413.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项
10、税额-进项税额=1173.39万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年泓域咨询MACRO/ 钨钢锯片项目预算报告1 营业收入 万元 18185.85 32330.40 40413.00 40413.00 40413.001.1 钨钢锯片 万元 18185.85 32330.40 40413.00 40413.00 40413.002 现价增加值 万元 5819.47 10345.73 12932.16 12932.16 12932.163 增值税 万元 528.03 938.71 1173.39 1173.39 1173.393.1 销项税
11、额 万元 6466.08 6466.08 6466.08 6466.08 6466.083.2 进项税额 万元 2381.71 4234.15 5292.69 5292.69 5292.694 城市维护建设税 万元 36.96 65.71 82.14 82.14 82.145 教育费附加 万元 15.84 28.16 35.20 35.20 35.206 地方教育费附加 万元 10.56 18.77 23.47 23.47 23.479 土地使用税 万元 202.95 202.95 202.95 202.95 202.9510 税金及附加 万元 266.32 315.60 343.76 343
12、.76 343.76（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用31905.94万元，其中：可变成本27318.94万元，固定成本4587.00万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 6061.96 6061.96当期折旧额 4849.57 242.48 242.48 242.48 242.48 242.48净值 1212.39 5819.48 5577.00 5334.52 5092.05 4849.572 机器设
13、备刀伀祒葶鞘鐀閔镠蒍鞘葻遒镠蒍鞘遒镠蒍鞘盿驖镎惿祓镠蒍惿祓镠蒍驖葎鞘遒祺驖镎兞镺惿祓镠蒍溍惿祓镠蒍盿荑镛惿祓镠蒍镠驖镎礰镠怛蜀甀栀眀瘀t刀伀庑靜祺葶鞘庑靜祺葶鞘销遒刀伀庑靜祺葶鞘T萰鞘葧鞘硦砀砀偧沖二葠齶豗啢汗葓鞘葻癔桢膈葒蓿鞘葵噥膑扥汧鹓葵獶噥葧鞘桻琀珿琀谰氰泿艓汑桓扑鱥锰蠰İ洠O华屔煏扑蒍敢葞腹鑔鱥啓跿文葞啓虎乾啓婜虑腎氀葎祶祔肘蕖答葔虶獬罓鑬蹵乾獶葑虎虒罎葢v綁泿胿鹧魛骖g祎瑙譎祎00葕塎豾盿琰葞葾矿葔鮀鱏蚖葎啓齗饓魥鑏T卮扥腎龉偓饧魥鑏腎敢屔穝貋讐扥虵冀蚆稰艓舰刀伀庑靜祺葶鞘豬鉔呎冀聿葧鑶梕豖奓盿坎驓罓葢氰S镸敢矿荧葟鮀瑙葞耰豽斐虺N坎葥卓賿虣N獶葔聟氰聟靓酥汤靓號祙豒坔岄賿泿乾遒琀硞砀砀氀鹓敥鹫罘瘰敥惿敥葑琀Q梉辈礀捎豻捎捎捖敥敥庑靜庑靜庑靜庑靜庑靜
