1、庐江县2018年县级储备粮保管费用补贴项目绩效评价报告考评类型：项目实施过程考评项目完成结果考评项目名称：庐江县2018年县级储备粮保管费用补贴项目绩效评价主管部门： 庐江县粮食局考评工作组：中介机构 专家组 考评组庐江中信会计师事务所2018年12月专评字2018第14号庐江县2018年县级储备粮保管费用补贴项目绩效评价报告庐江县财政局：我所接受贵单位委托，于2018年12月11日至2019年12月22日对庐江县2018年县级储备粮保管费用补贴项目进行了绩效评价。依据庐江县财政局关于开展重点支出项目绩效评价及绩效评审工作的通知、庐江县人民政府关于修订建立庐江县县级储备粮实施意见的通知（庐政【
2、2017】35号）以及关于修订庐江县县级储备粮管理办法的通知（庐政【2017】36号），在庐江县粮食局提供的相关资料的基础上，本着客观、公正、突出重点、绩效优先的原则，对庐江县2018年县级储备粮保管费用补贴项目进行了绩效评价。在评价过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括查阅项目文件、审阅相关财务账簿凭证、调查了解等多种我们认为必要的程序，评价项目的管理及财务管理情况。现将评价结果报告如下： 一、项目概况（一）项目实施的预期主要目标庐江属于粮食主产区，又是人口大县，地处长江水系下游，地形复杂，山区、圩区、丘陵相间，旱涝自然灾害极易发生。建立县级粮食储备是新形势下维护社会稳定，构筑社会公共
3、安全应急体系的重要物质基础，对保障人民群众生活、稳定市场粮食价以及应对突发事件的发生，都发挥着重要作用。（二）项目基本情况庐江县人民政府2017年4月13日下发了关于修订建立庐江县县级储备粮实施意见的通知（庐政【2017】35号）以及关于修订庐江县县级储备粮管理办法的通知（庐政【2017】36号），根据实施意见，为了发展庐江县粮食生产，搞好粮食总量平衡，保证市场供应和稳定市场粮价，必须建立庐江县县级储备粮。县级储备粮品种确定为小麦、稻谷和小麦粉、大米。储备粮规模是原粮12000吨，成品粮2500吨，原粮原则上每三年轮换一次，成品粮每三个月至少轮换一次。县级储备粮各项费用纳入财政预算，其保管费用
4、和轮换补贴实行定额包干，保管费补贴标准为原粮每吨100元，成品粮为每吨143元，县级储备粮贷款利息据实补贴，按照实际收购储备粮占用庐江县农业发展银行贷款及中国人民银行公布一年期贷款利息计算。县级储备粮粮权属庐江县人民政府，县财政部门负责安排县级储备粮贷款利息、保管费用和轮换补贴（含差价补贴），由县财政局核定后在每季度初将上一季度补贴拨付到县粮食局在县农业发展银行开设的专户，及时、足额拨付到县级储备粮承储企业；县农业发展银行负责县级储备粮贷款计划及规模的管理，按时足额提供储备粮收购资金。（三）项目实施以及管理情况2015年6月24日购进县级储备粮小麦3000吨，核定库存均价2490元/吨，占用县
5、农业发展银行贷款747万元；2017年7月17日购进县级储备粮小麦5000吨，核定库存均价2490元/吨，占用县农业发展银行贷款1245万元；2017年11月24日购进县级储备粮中晚籼稻4000吨，核定库存均价2799元/吨，占用县农业发展银行贷款1119.6万元；2017年12月26日购进县级储备粮中晚籼稻3571吨，其中委托加2285吨，加工成品粮1600吨，未加工原粮1286吨（按0.7折算成品粮900吨），核定库存成品粮均价3942.8元/吨，占用县农业发展银行贷款985.7万元。2018年初县级储备粮原粮库存12000吨，成品粮2500吨（含原粮折成品900吨），县农业发展银行累计发
6、放县级储备粮专项贷款4097.3万元。到2018年末县级储备粮原粮库存9000吨，成品粮2500吨（含原粮折成品900吨），县农业发展银行累计发放县级储备粮专项贷款3350.3万元。原因是2015年6月份购进储备粮原粮小麦3000吨，已达三年，庐江县粮食局于2018年3月12日请示庐江县人民政府，要求轮换2015年度县级储备粮（庐粮【2018】11号），经庐江县副县长何江宏批示，于2018年11月中旬轮出，至今未轮入，所对应县农业发展银行贷款已于2018年11月14日归还。2019年12月22日止，县财政应付储备粮保管费补贴1557500元，已收到财政保管费补贴1168125元，2018年未到
7、位财政保管费补贴资金389375元。 （四）项目实施的效果 2018年庐江县粮食局实施的县级储备粮保管费用补贴项目，保证了县储备粮数量真实、质量良好、储存安全。对保障人民群众生活、稳定市场粮价以及应对突发事件，发挥了重要作用。二、绩效评价审计工作情况（一）绩效评价目的绩效评价目的是对2018年县级储备粮保管费用补贴项目支出绩效，做出客观公正、科学合理的评价，为主管部门以后加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平提供参考。（二）绩效评价对象庐江县粮食局。（三）绩效评价内容对2018年县级储备粮保管费用补贴项目的支出情况进行绩效评价，包括投
8、入、过程、产出、效果4个方面。（四）绩效评价依据1、庐江县财政局关于印发县直部门预算绩效目标管理暂行办法的通知（庐财预2017116号）2、关于修订建立庐江县县级储备粮实施意见的通知（庐政【2017】35号）3、关于修订庐江县县级储备粮管理办法的通知（庐政【2017】36号）4、庐江县中信会计师事务所与庐江县财政局签订的业务约定书。（五）绩效评价方式方法本次绩效评价以庐江县财政局关于印发县直部门预算绩效目标管理暂行办法的通知等文件资料为基础，主要采取现场查看、查阅资料等方法。（六）绩效考评的指标、分值及考评等级的确定根据安徽省财政厅关于印发安徽省财政厅支出绩效指标评价框架的通知（财绩20166
9、27号）的规定，绩效评价分为一级指标、二级指标、三级指标，其中：一级指标名称设定为：投入、过程、产出、效果四类，分数设定比重为 25：25：30：20 为了更加准确地反映项目的绩效实际情况，便于按照既定的规则和标准实施考评工作，我们对考评指标评价标准及其分值做了相应的规定。为能客观反映项目的绩效情况，将综合绩效评价级别评定分为4个等级；综合评价得分85分以上（含85分），绩效级别评定为优秀；综合评价得分70-85分（含70分），绩效级别评定为良好；综合评价得分60-70分（含60分），绩效级别评定为合格；综合评价得分低于60分，绩效级别评定为不合格。三、绩效评价情况2018年县级储备粮保管费用
10、补贴项目绩效评价指标设定总分为100分，实际得分为94分，考评结果等级为优。其中投入指标设定25分，实际得分25分；过程指标设定25分，实际得分20分；产出指标设定30分，实际得分29分；效果指标设定25分，实际得分25分。具体如下：（一）投入指标：满分25分，得分25分，扣0分。（二）过程指标：满分25分，得分20分，扣5分。扣分情况如下：（1）项目管理的规范性：满分4分，得分3分，扣1分。原因是项目过程管理资料不够齐全、完整，扣1分。（2）项目计划目标管理：满分2分，得分1分，扣1分。原因是3000吨小麦轮出，未按计划轮入，扣1分。（3）财务管理的规范性：满分6分，得分4分，扣2分。原因是
11、未制定或具有相应的资金或财务管理内控制度，扣2分。 （4）财务监督检查有效性：满分3分，得分2分，扣1分。原因是主管部门未适时组织开展了资金专项督查，扣1分。（三）产出指标：满分30分，得分29分。扣1分。扣分情况如下：（1）数量管理：满分5分，得分4分，扣1分。原因是轮换不及时，扣1分。（四）效果指标：满分20分，得分20分。（1）社会效益：满分5分，得分5分。（2）可持续影响：满分5分，得分5分。（3）社会满意度：满分10分，得分10分。实施县级储备粮贷款利息补贴项目，保证了县储备粮数量真实，质量良好，储存安全。对保障人民群众生活、稳定市场粮价以及应对突发事件，发挥了重要作用，取得了良好的
12、社会效益。四、问题和建议1、未能设定该反映和考核该项目的绩效目标经考评，庐江县粮食局未能制定反映和考核该项目的绩效目标规定，也未将该项目纳入年度工作任务并进行考核，不能完全反映和考核该项目绩效情况。建议：重视项目的绩效目标设定以及考核工作，促进该项目能够更好的实施和管理。2、未在轮换计划规定的时间内完成县级储备粮轮换经考评，庐江县金谷粮食有限公司承储2015年度县级储备粮小麦3000吨，至2018年新粮上市前已3年。2018年3月14日经庐江县人民政府批准同意轮换，要求在2018年小麦上市时完成轮换任务。目前只完成3000吨轮换粮轮出，轮入工作未开展，处于架空期。建议：应在轮换计划规定的时间内
13、完成县级储备粮的轮换，以防出现重大自然灾害或者其他突发事件的粮食需求。附件：附表1：庐江县粮食局2018年县级储备粮保管费用补贴项目支出绩效评价指标明细表庐江中信会计师事务所 中国注册会计师：安徽 庐江 中国注册会计师： 南京市秦淮区人民政府办公室秦政办发201664号 关于印发南京市秦淮区财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知各街道办事处，区机关各部门，各直属单位：南京市秦淮区财政局主要职责、内设机构和人员编制规定经区政府批准，现予印发。 南京市秦淮区人民政府办公室 2016年7月27日南京市秦淮区财政局主要职责、内设机构和人员编制规定 根据市委办公厅、市政府办公厅关于印发的通知（宁委办
14、201574号）的规定，设立区财政局，为区政府工作部门，承担有关财税政策、财政收支管理的责任。一、职责调整（一）承接市下放的行政权力事项承接已由市政府公布下放的市级行政权力事项。（二）划出的职责将国有资产监督管理的职责整建制划至区政府国有资产监督管理办公室。（三）增加的职责将原区发展和改革局承担的统筹农村集体资产经营管理职责划入区财政局。（四）加强的职责1、执行国家关于内债、外债管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策法规，防范财政风险。2、管理和监督区级政府采购活动，研究并调整区级政府集中采购目录和公开招标范围的限额标准，搜集、统计、发布政府采购信息；承担区级政
15、府采购预算编制与管理工作，跟踪分析检查预算执行情况，处理区级政府采购中的投诉事宜。二、主要职责1、贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策及法律法规，拟定和执行全区财政、税收发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策。2、履行宏观调控职责，协助有关部门制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、促进经济发展方式转变、综合平衡社会财力、促进区域协调发展和推进基本公共服务均等化建设的建议；执行市与区、国家与企业的分配政策，拟定区与街道的分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。3、执行上级财政部门制定的财政、财务、会计、政府采购、有关行政事业单位国有资产管理的政策规定。4、承
16、担区级各项财政收支管理的责任；负责编制年度区级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告区级和全区年度预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。 5、研究建立预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制，负责制定财政资金绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法，组织开展财政资金绩效管理和财政支出绩效评价工作。6、负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；按规定管理彩票资金；协助有关部门开展治理乱收费、减轻企业和
17、农民负担工作。 7、组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；管理和监督区级政府采购活动，研究并调整区级政府集中采购目录和公开招标范围的限额标准，搜集、统计、发布政府采购信息；承担区级政府采购预算编制与管理工作，跟踪分析检查预算执行情况，处理区级政府采购中的投诉事宜。8、负责各项区级财政专项资金的安排和监督管理，牵头拟定各项专项资金管理办法，协助拟定有关部门、单位和项目资金的财务管理办法；协助有关部门进行项目的可行性研究和效益分析，监督项目实施中资金的管理使用情况；监督有关部门、单位的财务运行和收支预算执行情况，审核有关部门的财务决算。 9、按规定管理区级行政事业单位
18、国有资产；负责制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；管理财政预算内党政机关、事业单位和社会团体的出国（境）经费；监督执行行政事业单位财务会计制度。 10、研究提出支持教育、科技、文化等社会事业改革与发展的财政政策；负责办理和监督区级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；拟定区建设投资的有关财政政策，执行市财政局基本建设财务制度；负责相关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。 11、落实财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发资金管理，协助管理农业综合开发规划与项目；统筹农村集体资产经营管理。12、管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟定和执行社会保障资金（基金）的
19、财务管理制度，组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督，负责编制审核区级社会保障预决算草案，负责审核和汇总编制全区社会保险基金预决算草案。13、执行国家关于内债、外债管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，执行地方有关配套性政策法规，防范财政风险。14、协助有关部门拟定国有土地、矿产等国有资源收入政策，协助有关部门对国有土地、矿产等国有资源使用政策的研究和制度改革。协助制定住房保障政策，管理住房改革预算资金。 15、依法管理全区会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。 16、依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策
20、建议，依法处理财政违纪违规行为。17、制定财政发展的研究和教育规划，组织财政人才培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。18、监督预算单位的财务运行和收支预算的执行情况，审核预算单位的财务决算。19、承办区委、区政府和上级业务主管部门交办的其他事项。三、内设机构根据上述主要职责，区财政局设11个内设机构。1、办公室（挂“信息中心”牌子）负责文电、公务、机要等日常政务运转和督办工作；制定调研计划和工作目标；承担文稿起草、信息、新闻、档案、安全保密、信访、后勤保障等工作，牵头负责机关内部制度建设、政务公开工作；负责全区财政财务系统、财税综合信息平台、“金财工程”和办公自动化工作建设总体规划组织
21、、管理、协调、运行；承担局机关和所属单位的机构编制、干部人事管理工作；负责离退休干部工作；抓好党风廉政建设，健全和完善惩防体系工作机制；负责精神文明建设和思想政治工作；负责全局党群工作；负责人大代表建议、政协委员提案办理工作；承担局机关财务、国有资产管理工作，检查指导局属事业单位财务、国有资产管理工作。2、预算科研究财政预算分配和预算管理改革的方针政策，执行财政预算管理制度；研究提出增收节支和平衡财政收支的措施、建议；编制年度区级财政收支预算草案，负责年度预算调整工作；汇总年度全区预算，负责财政收支运行情况分析；审查和报批部门预算；汇总审核各部门人员经费和公用经费支出标准和定额；扎口管理财政专
22、项资金投放项目库；负责罚没收支清算管理工作；指导全区预算单位的预算管理工作等。3、债务管理科制定和监督执行政府债务管理规章制度，做好相关统计工作；制定并监督执行全区政府债务管理的规章制度；对全区政府债务进行监控与核算；组织实施地方政府性债务管理制度和办法，负责管理地方政府性债务；加强对政府债务资金管理工作，建立完善政府债务风险约束机制。负责政府债务工作，制定债务管理制度和办法。加强债务管理工作，为经济建设提供服务。4、国库科执行国家金库管理制度和政府总预算会计制度；统一管理全区财政性资金，承担区级财政资金调度工作；跟踪分析预算执行情况；研究和完善国库集中收付制度，组织实施区级国库集中收付制度改
23、革；汇总编制区级财政总决算、全区行政事业单位决算；统一管理区级财政的银行开户，指导全区行政事业单位财政资金账户管理工作。5、行政事业财务管理科承担行政、政法、教育、科技、文化、人力资源和社会保障、民政、卫生等方面的部门预算有关工作，落实改革和发展相关财政政策；研究提出行政事业单位经费开支标准、预算定额及年度部门预算安排的建议；拟定有关部门、单位和项目资金的财务管理办法；负责对区财政安排的专项资金的管理；对项目进行可行性研究和效益分析，监督项目实施中资金管理使用情况；监督有关部门、单位的财务运行、财产管理和收支预算执行情况；审核行政事业单位财务决算；监督执行行政事业性经费、社会保障资金(基金)财
24、务管理办法；监督执行教育、科技、文化等行业财务制度，承担社会保障资金(基金)财政监管工作；负责财政投资项目工程概、预、决算管理，拟定基本建设财务管理办法和建设工程概、预、决算审核办法。6、非税收入管理科研究制定全区非税收入政策并组织实施，承担区级非税收入的征收管理工作；审核区级部门有关政府性基金和行政事业性收费项目；承担区级财政票据的发放、核销等管理工作，协助开展全区治理乱收费、减轻企业负担工作；负责区级彩票资金的分配、使用和罚没收入收缴管理的有关工作；做好对区级土地出让资金的管理；协助做好对保障性住房的政策落实及资金管理；7、财政监督和会计管理科负责执行财政监督和会计工作的法律、政策和制度；
25、督查财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律和打击报复的案件；负责财政依法行政工作，并实施监督检查；组织、协调行政复议、行政处罚听政、行政诉讼及应诉代理工作；承担财经法制宣传教育和“普法”工作；拟定本局内部控制制度，承担各业务科室内部监督工作；牵头组织对单位会计信息质量的检查工作；负责制定财政资金绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法，组织开展财政资金绩效管理和财政支出绩效评价工作；负责会计执法检查工作；指导会计基础工作规范工作并进行确认；负责全区会计专业技术资格、会计人员从业资格的管理工作；制定会计人员继续教育计划并组织实施；指导和监督会计电算化工作；负责从
26、事会计代理记账业务资格管理工作。8、行政事业资产和政府采购管理科研究拟订行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度；制定行政事业单位国有资产管理办法和清查登记办法，组织指导区级行政事业单位国有资产监督管理工作；研究制定行政事业单位国有资产配置、调配、使用，处置、收益管理等政策制度；制定区级行政事业单位资产配置、更新、报废标准；建立和完善资产管理信息系统。管理和监督区级政府采购活动；研究并调整区级政府集中采购目录；承担区级政府采购预算编制与管理工作；对全区政府采购工作进行指导和信息统计分析；处理区级政府采购中的投诉事宜；统筹农村集体资产经营管理。9、税源建设科(挂“财税办公室”牌子)负责本区税源建
27、设规划和计划的编制，督查执行和推进情况；负责全区综合治税工作，组织协调涉税部门和经济服务部门围绕税源建设履职，具体做好综合治税有关配套制度的制定 ，扎口处置涉税事项、外迁企业的税收评估工作；承担区财税工作领导小组办公室日常工作。10、财税管理科负责制定和落实促进我区经济结构调整、产业升级等相关财税专项政策；研究制定区财税管理工作机制和区街财税考核体制；负责市区财政体制结算及区街财税分配体制的制定；扎口管理全区税源税户信息，负责财税数据库的建设、维护；负责财税计划下达、过程监控、动态分析、考核通报等基础管理考评工作；负责协税护税干部队伍的业务培训及相关考核工作。11、企业服务科负责区级重点税户的
28、服务管理，指导街道园区和税户服务管理工作；负责协调和保障税收的组织，推进全区重大招商项目、税源载体建设、重点税户转引等税收落地工作；负责外商投资企业财政登记证登记、变更、注销、年检的审核、报表汇编、联合年检；承办企业政策资金和产业发展资金申报、拨付工作。四、人员编制区财政局行政编制20名。 领导职数：局长1名，副局长4名；科长（主任）11名。五、其他事项1、区发展和改革局、区建设房产和交通局、区财政局、区商务局等部门建立健全规划、资源供给、税源管理、招商引资等相互衔接、相互协作机制，综合运用财税政策，形成更加完善的宏观调控体系，提高宏观调控水平。2、所属事业单位机构编制事项另行规定。五、附则本
29、规定由区机构编制委员会办公室负责解释并对执行情况进行监督检查和评估，其调整由区机构编制委员会办公室按规定程序办理。南京市秦淮区人民政府办公室 2016年7月28日印发- 9 -橼橼复杂以及数据处理速度等条件制约，传统分散式数据分析方法已无法满足审计需求，统一的审计数据中心和交换中心，以及审计平台将是数据审计的主流。审计分析的集中化将使审计资源得到有效的共享和利用，提高数据处理能力，降低审计成本，促进审计效率的提高。2.3.3数据审计的应用开发和可视化传统审计资料由于数据量小、目的性强，其价值往往存在时效性，数据应用的效果不佳，往往审计结束后就束之高阁。而大数据因为对研究对象反映更全面，常常会发
30、现新问题，其应用开发更具有价值。由于累计所得数据量体积大，数据结构关系复杂，在数据的应用开发过程中，如何将数据分析结果展现给审计人员就显得尤为重要。大数据审计应用开发时，会根据审计的特点，设计简洁易读的可视化的界面，同时具有一定的可定制性，审计人员能根据自身需求来观察、解读和分析大数据审计系统处理结果。数据可视化可以进一步提高审计工作效率，降低审计人员分析难度，更好的利用各类数据支撑审计结论。3未来审计大数据分析面临的挑战大数据资料丰富、分析方法众多，为开展审计工作提供了广阔的空间，提高了审计分析的效率和准确性。同时，还应该看到，大数据分析仍面临许多问题需要解决。3.1数据获取亟需法律保障在实
31、际审计工作中，审计对象会以各种理由，拒绝或拖延资料的提供，有的通过技术手段加密电子资料，导致审计人员无法直接解读。国务院关于加强审计工作的意见中明确提出：“有关部门和单位要依法、及时、全面提供审计所需的财务会计、业务和管理等资料，不得制定限制向审计机关提供资料和开放计算机信息系统查询权限的规定，已经制定的应予修订或废止。”大数据条件下，数据关联性并不明确，数据的获取往往涉及多个不同部门，有的部门与被审计对象并不一定有直接联系，容易产生推诿。如何在保障被审计对象利益的条件下，获得全面的能读懂分析的审计数据，是今后审计法及其实施条例修订工作绕不开的难题。3.2查询分析技术效率有待提高 审计项目的计
32、划和实施通常有时间的限制，在有限的时间内，完成方案中的各项内容，需要精心的组织和高效的数据分析。大数据条件下，数据分析的重点转向关系分析和对象的行为分析。数据量的增大和资料的丰富看似提高了审计分析的准确度和效率，但实际上由于被审计单位违规行为更加现代和隐蔽，大数据的巨大体量往往掩盖了单位的特征行为，众多非结构化数据的分析处理也成为审计分析难点。受限于软硬件性能和数据分析技术方法，大数据环境下分析查询的效率仍然不高，如何降低查询和分析的复杂度，实施精准打击成为大数据审计的一个难点。3.3审计结论更难认定 在传统审计中，虽然受限于资料的数量和范围，不能反映被审计对象全面情况。但正是由于获得的审计证
33、据体量小、数值精确，不难得出审计结论。在大数据环境下，获得的被审计对象的信息是全面完整的，有时候是冗余的，还存在干扰信息。在非精确分析的情况下，如何对审计对象进行评价，是审计的一个难点。特别是当前审计工作由传统财务收支审计转变为经济责任、绩效、自然资源审计过程中，如何从复杂的审计数据中界定领导经济责任、审计对象绩效好坏、自然资源使用情况，将会是审计数据研究工作的重点。参考文献1Arthur WB. The second economy. 2011.http:/www.images-et- Mayer-Schnberger V, Cukier K. Big data: A revolution
34、that will transform how we live, work, and think. Houghton Mifflin Harcourt, 2013.3李学龙,龚海刚.大数据系统综述J.中国科学:信息科学,2015,45(1):1-444陈琛.Taste Analytics领军美国进入“非结构化”数据分析新时代.EB/OL.2015-09-17.http:/ 养支出较大，全年实际支出比年初预算增多。 2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算比 2015 年减 少 16.3 万元，下降 40.51 %，其中：因公出国（境）费支出 为 0 元；公务用车购置及运行费支出决算减少 13
35、.68 万元， 下降 42.34%；公务接待费支出决算减少 2.62 万元，下降 33.03%。公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是贯彻 落实中央和国家机关公务用车气度改革精神，公务用车数量 减少和公务用车停驶；公务接待费支出减少的主要原因是积 21 极贯彻落实中央厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。 （二）（二）（二）（二）“三公三公三公三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明经费财政拨款支出决算具体情况说明经费财政拨款支出决算具体情况说明经费财政拨款支出决算具体情况说明 2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用 车购置及运行费支出决算 18.63 万元，占 77.82%；公
36、务接待 费支出决算 5.31 万元，占 22.18%。具体情况如下： 1 1 1 1、因公出国（境）费支出为、因公出国（境）费支出为、因公出国（境）费支出为、因公出国（境）费支出为 0 0 0 0。 2 2 2 2、公务用车购置及运行费支出、公务用车购置及运行费支出、公务用车购置及运行费支出、公务用车购置及运行费支出 18.6318.6318.6318.63 万元。万元。万元。万元。其中： 公务用车购置支出为 0。 公务用车运行支出 18.63 万元。主要用于机要文件交 换、以及跨县（市、区）财政检查、核查业务所需车辆燃料 费、维修费、路桥费、保险费等。2016 年，云浮市财政局公 务用车保有
37、量为 4 辆。 3、公务接待费支出 5.31 万元。主要用于上级单位及与 各兄弟市相关单位交流工作情况和接受相关部门检查指导 工作发生的接待支出。云浮市财政局 2016 年共接待国内来 访团 102 个、接待人员 512 人次。 八、关于云浮市八、关于云浮市八、关于云浮市八、关于云浮市 2016201620162016 年度预算绩效情况说明年度预算绩效情况说明年度预算绩效情况说明年度预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况（一）绩效管理工作开展情况（一）绩效管理工作开展情况（一）绩效管理工作开展情况 根据财政预算管理要求，我局组织对 2016 年度一般公 共预算项目支出全面开展绩效自评。2
38、016 年度项目共 5 个， 共涉及资金 1011.5 万元，自评覆盖率达到 100%。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。部门决算中项目绩效自评结果。部门决算中项目绩效自对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品一上市，可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度和项目产品的美誉度。二、建设规模（一）用地规模该项目总征地面积19863.26平方米（折合约29.78亩），其中：净用地面积19863.26平方米（红线范围折合约29.78亩）。项目规划总建筑面积25027.71平方米，其中：规划建设主体工程17421.49
39、平方米，计容建筑面积25027.71平方米；预计建筑工程投资2170.33万元。（二）设备购置项目计划购置设备共计81台（套），设备购置费1831.46万元。（三）产能规模项目计划总投资7810.11万元；预计年实现营业收入17621.00万元。第五章 项目选址说明一、项目选址原则所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。二、项目选址该项目选址位于某某经济合作区。园区 “十三五”期间贯彻落实“四个全面”战略布局和“五大”发展理念，抢抓实施“中国制造2025”的重大机遇，顺应“
40、互联网+”的发展趋势，坚持以生态文明建设为领，以推进创新发展和供给侧结构性改革为动力，以加快新一代信息技术与制造业深度融合为主线，以提升工业经济发展的质量和效益为中心，不断推动工业经济保持中高速增长、迈向中高端水平。三、建设条件分析随着互联网的发展网上交易给项目承办单位搭建了很好的发展平台，目前，很多公司都已经不是以前传统销售方式，仅仅依靠一家供应商供货，而是充分加强网络在市场营销的应用，这就给公司创造了新的发展空间；凭着公司产品良好的性价比和稳定的质量，通过开展网上销售，完善电子商务会进一步增加企业的市场份额。四、用地控制指标建设项目平面布置符合行业厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工
41、业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数60.98%，建筑容积率1.26，建设区域绿化覆盖率6.31%，固定资产投资强度176.05万元/亩。土建工程投资一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米19863.2629.78亩2基底面积平方米12112.623建筑面积平方米25027.712170.33万元4容积率1.265建筑系数60.98%6主体工程平方米17421.497绿化面积平方米1579.598绿化率6.31%9投资强度万元/亩176.05六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过
42、程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、总图布置方案（一）平面布置总体设计原则根据项目承办单位发展趋势，综合考虑工艺、土建、公用等各种技术因素，做到总图合理布置，达到“规划投资省、建设工期短、生产成本低、土地综合利用率高”的效果。（二）主要工程布置设计要求车间布置方案需要达到“物料流向最经济、操作控制最有利、检测维修最方便”的要求。（三）绿化设计投资项目绿化的重点是场区周边、办公区及主要道路两侧的空地，美化的重点是办公区，场区周边以高大乔木为主，办公区以绿色草坪、花坛为主，道路两侧以观赏树木、绿篱、草坪为主，适当结
43、合花坛和垂直绿化，起到环境保护与美观的作用，创造一个“环境优美、统一协调”的建筑空间。（四）辅助工程设计1、项目所在地供水水源来自项目建设地自来水厂，给水压力0.30Mpa，供水能力充足，水质符合国家现行的生活饮用水卫生标准。2、投资项目生活给水主要是员工工作及休息期间的个人饮用及卫生用水，生活给水水压0.35Mpa。3、为节约电能，设计中选用节能型电器产品，照明选用光效高的光源和灯具，采用低压静电电容补偿以降低无功损耗。合理安排生产，加强用电监督管理，对计量仪表定期校验，确保其计量的准确性。4、该项目由于需要考虑项目产品所涉及的原辅材料和成品的运输，运输需求量较大，初步考虑铁路运输与公路运输
44、方式相结合的运输方式。场外运输全部采用汽车运输、外部运力为主。5、话音通信部分：根据场区通信业务需求及场区周围情况，行政调度电话均为安装市话，其中综合值班室安装调度电话和行政电话。八、选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输；通讯便捷、水资源丰富、能源供应充裕，适合于生产经营活动；为此，该区域是发展产品制造行业的理想场所。第六章 土建工程研究一、建筑工程设计原则建筑立面处理在满足工艺生产和功能的前提下，符合现代主体工程的特点，立面处理力求简洁大方，色彩组合以淡雅为基调，适当运用局部色彩点缀，在满足项目建设地规划要求的前提下，着重体现项目承
45、办单位企业精神，创造一个优雅舒适的生产经营环境。二、项目总平面设计要求应留有发展或改、扩建余地。应有完整的绿化规划。三、土建工程设计年限及安全等级根据建筑抗震设计规范（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构设计符合根据建筑抗震设计规范（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构设计符合度抗震设防的要求，基本地震加速度值为0.20g，设计地震分组为第一组，抗震设防类别为乙类，各建筑物均采取相应抗震构造设计。四、建筑工程设计总体要求项目承办单位应该根据产品制造行业项目产品生产的特点，应按国家规范，妥善处理防火、防爆、防污、防腐、耐高温等要求。五、土建工程建设指标本期工程项目预计总建筑面积250
46、27.71平方米，其中：计容建筑面积25027.71平方米，计划建筑工程投资2170.33万元，占项目总投资的27.79%。第七章 项目工艺分析一、原辅材料采购及管理所需原料应经济易得，就不同原料的投资、成本、生产效率进行比较，选择最为适合、最经济的原料。二、技术管理特点项目产品制造执行系统（MES）：制造执行系统的作用是在项目承办单位信息系统中承上启下，在生产过程与管理之间架起了一座信息沟通的桥梁，对生产过程进行及时响应，使用准确的数据对生产过程进行控制和调整。三、项目工艺技术设计方案（一）工艺技术方案要求工艺技术先进性与适用性相结合的原则：项目产品生产技术含量较高而产品质量的稳定性、可靠性却取决于其生产技术及采用工艺是否先进；为适应市场竞争要求，根据项目项目产品生产纲领、生产特性并结合项目承办单位的自身条件，本着高起点、高效率的设计原则，采用先进、可靠、
