1、得以巨大发展，井产生了政府无法容忍的混乱。90年代以来的清理“三角债”，防止资金体外循环，整顿金融秩序等沉重打击了黑市。但在黑市交易中，相当部分的资金来自于银行贷款。由此可见，我国的信用体系以银行垄断为起点。在严厉的金融管制的制度背景下逆向演进。至今为止，我国金融结构中非银行信用所占比重仍相当有限，信用体系呈现很强的单一性。这也是剖析不良资产的出发点。2资本市场发展导致银行客户质量下降。内部性的第二、三个原因是由信息不充分和信息不对称造成的，核心是贷款需求者运用信息优势逆向选择，使银行受损。我国资本市场的发展改变了银行贷款客户的构成，使得贷款需求者逆向选择的可能性增加了。其微观机制分析如下：上
2、市额度由中央政府统筹，上市指标和额度按省分配的制度下，除了推荐优质企业上市以追求本地经济比较优势之外，地方政府更倾向于推荐本地规模适中、质地普通的企业上市。因为：其一，规模适中的企业上市能充分使用上市指标和额度；其二，优势企业内部筹资能力强，其上市对地方政府带来的边际效用较小；而推荐劣质企业上市又会带来诸多的负效用，诸如受上级处分，上市额度削减等。上市公司获得了大量股权资本，并限于资产负债率的约束，其贷款需求锐减。当地信贷市场中劣质企业比重迅速上升，该市场整体风险上升，逆向选择的可能性增加。3通货紧缩造成的意外性合约问题。我国经济进入20世纪90年代以来，消费结构发生巨大变化，资本产出率明显降
3、低；特别是90年代末，产业资本投资收益率进一步降低，投资收益的不确定性进一步增强。1997年至2000年的通货紧缩更是加剧了这种状况。银行信贷中负外部性（即遭受损失）的可能性增大，用一个模型来描述。银行向企业贷款本金P，利率i，期限1年。企业以贷款本金投资，1年以后获得价值V1的概率为n，获得价值V2的概率为（1n），且V1P（1i）V2。则企业预期利润（E）为：EV1nV2（1n）P（1i）贷款得以清偿的边际条件为：E0在满足该边际条件时，企业向银行告贷，而银行仅要求企业从投资中获得超过P（1i）的价值，所以该合约是一个意外性合约。银行预期企业利润为nV1P（1i），贷款能清偿。该交易合约的
4、内部性等于企业只能实现投资回报V2时损失（1n）V2P（1+i），贷款难以清偿。如果银行意识到意外性合约的内部性损失，则会通过谈判获得风险溢价（Premium）或重签抵押合约。但若谈判成本大于该内部性损失，则银行和企业只能退出交易。意外性合约问题涉及到宏观经济的状况和经济周期，信贷市场意外性合约周期性的爆发是一般经济体的常态。这与明斯基的“金融体系脆弱性”理论中所论述的在经济繁荣的末期高风险借款人增加同理，其关键在于银行业是否能及时降低信贷资产份额，规避负外部性，即损失。现有制度下，垄断银行无法避免负内部性的要害在于无法退出信贷市场。垄断银行在现有的融投资体系中难以转换其投资人和宏观调控主体的
5、角色，难以在经济不景气时缩小信贷资产的比重。这也是“银行资产财政化”（王松奇2000第5页的原因之一。我国的股份制商业银行的不良资产比率也达到了相当高的水平。据国内人士保守估计：10家全国性或区域性股份制商业银行不良资产率约为15%，地方性城市商业银行坏帐率为2530。据法国里昂证券公司估计这两个数据分别为25和50。而且，股份制银行与国有独资银行一样，主要以国有企业为贷款对象，约占总贷款的70。其原因主要在于民营企业规模较小，分布较为分散，银行信贷交易缺乏规模效益，信息成本高，交易费用较高。利率管制条件下，银行抵补交易费用之后获利空间小。股份制商业银行没有历史包袱，没有政策性不良贷款，也具备
6、良性的产权制度，但不良资产率依旧相当高，其原因在于：一，股份制银行是在国有银行寡占条件下产生和发展的，它们难以通过竞争获得优质的客户群；从开始起，信贷风险就相当大；二，股票市场的发展和1997一2000年的通货紧缩螺旋加速过程中，信贷交易的内部性增大。股份制银行的高比例坏帐也说明：把银行不良资产的原因简单归结为产权制度的观点是难以成立的。4信贷机制委托代理问题。分支银行制度是垄断银行实现其垄断力的选择。但针对一笔新增不良贷款，银行总行难以区分是由分支银行草率行事甚至是寻租行为造成的，还是由于客观因素造成的。所以，总行与分支行在信贷放发中存在信息不对称导致的“委托贷理问题”（Principle一
7、agent Problem）。由于总行与分支行之间也存在贷款交易和权责关系，存在分支行行为不能完全观察到时所发生的监控成本，所以也把它纳入内部性的分析框架。委托人总行是信贷风险规避者，它期望付出既定的工资且只愿承担最小化的风险。分支行是对信贷风险负有责任的代理人，它往往表现为风险中立者。从分支银行的效用函数（A）来看：AA（e，r）其中e表示分支行在信贷过程中所付出的“努力”，包括收集信息，认真审贷，并严格监控企业的贷款使用情况等。e和A是正相关的，因为分支行官员可以通过努力工作获得工资收入且寻求进一步升迁的机会。r表示分支行所能支配的信贷资源的数量。r和A存在高度正相关的关系，因为分支行官员
8、可以从支配更大的资源中获得成就感（Successsense）或获得更多的寻租机会和数量更大的租金。分支行官员寻租的必要条件是银行供给制度和贷款资源的稀缺性；其充分条件是边际租金收益大于边际“努力”的收益，且寻租行为被发现和处罚的风险在可以接受的范围内。当然，分支银行的效用并不完全决定于e和r。现有的银行薪酬制度是级别定额工资加上与业绩相关度很低的奖金和福利。在委托人规避风险、代理人风险中立的条件下，定额薪酬往往导致严重的激励不足问题；由于职位升迁与银行职员抑制信贷风险的努力也非高度正相关，所以分支银行在审贷和监控贷款的工作中的努力程度相对有限。进一步，分支银行也没有足够的动机在风险控制中投入更
9、多的成本，包括发展适宜本机构的风险决策、控制模型、高薪雇佣专业人才以及对职员培训采取严格的态度，从r的角度来看，分支行贷款权限缩小时，分支行会遭受效用损失，所以必然在e和r中作出权衡。当分支行从回收贷款中“努力”得到的净效用增加小于r减少的净效用损失时，分支行可能留出部分到期贷款不予催收，在帐面上形成不良债权。“欠款不催”是我国现有信贷机制激励不足条件下，代理人道德风险的爆发。反之，现在实行了贷款责任终身制，信贷决策者和实施人对贷款的安全负有终身责任。该政令旨在抑制寻租行为，提高相关人员工作的“努力”程度，但产生了近于苛求的过强性约束。由于不良贷款的产生具有客观因素且信贷人员工资固定，他们不愿
10、承担太大的责任所以选择避险的“借贷”策略。在宏观经济不景气时，“借贷”行为足以造成信贷市场的异常性收缩。贷款交易的内部性问题具有普遍性和周期性，但我国贷款交易中的内部性问题特别突出且有上升的趋势。这主要因为信用观念的缺失、金融体系演进的特性和激励约束机制不健全造成道德风险和逆向选择不断上升，成为新增不良资产的根源之一。五、结论我国的信用体系是在银行垄断的条件下逆向发展的，信用方式单一，信用抑制导致各种信用需求共同追逐着银行贷款。信用交易的风险因素积聚于银行，不良资产是风险积聚的显化而已。新增不良资产的另一个根源是我国现有经济、金融制度背景和金融发展中，信贷交易的内部性上升，银行业难以规避信贷风
11、险。针对当前高比例不良资产的局面，进行坏帐剥离的处理方法，能取得直接效果，但难以完成标本兼治的目标。在建立健全基本信用制度方面大做文章，才能产生足够的、抑制信贷市场内部性的力量。对于即将跨入世界舞台的中国金融而言，这也是一个重要的制度前提。就银行业的发展而言，金融制度背景具有压倒一切的重要性。单一化的金融交易中，严厉的管制难以保障银行根本性的安全，因为管制策略，本身是不断在相互矛盾的多个变量中追求平衡的摇摆过程。只有真正的多元化的，以交易为核。动的金融过程才能产生优化资源配置且优化风险配置的稳定力。其他国家的教训表明：以垄断银行为推动力的经济增长是高风险的，单一主导推动的经济发展中藏有很多隐患
12、。相反，多元化的经济增长才是细腻的、具有进化性质的增长，才能以一种兼顾微观经济稳定，促进信息充分化、对称化的方式不断向前。 作者：西南财经大学 刘锡良；复旦大学 罗德志来源：金融研究2001年第10期天天文档在线 联系qq：744421982设备管理规定第一章 总则第二章 设备使用规定第三章 设备日常管理规定第一节 设备日常保养规定第二节 设备检修规定第三节 设备巡回检查规定第四节 闲置设备的管理办法第五节 设备的状态标志管理办法第六节 计量管理办法第七节 压力容器的管理办法第八节 维修工具管理办法第四章 设备报损、报废及处理办法第五章 设备档案管理规定第六章 附则设备管理规定第一章 总则 第
13、一条 为正确使用设备，及时发现设备故障，消除隐患，防止事故发生；减少设备磨损，延长设备使用寿命，降低能耗，保证设备的正常运行，保证安全生产，特制定本规定。 第二条 本规定适用于生产公司的机械、电器设备及有关容器、计量器具的管理。集团公司机关及其它公司的机械、电器设备参照本制度有关条款执行。 第二章 设备使用规定 第三条 所有设备要制订详细、清楚的操作、运行规程。 第四条 设备操作人员要进行岗前培训，对设备必须做到三懂，即懂结构，懂原理、懂性能，四会，即会使用，会维护，会检查，会排除故障，经考核合格后上岗。大型及主要设备要凭证操作，严禁无证者操作设备。 第五条 设备操作要实行定人定机制，严格执行
14、岗位责任制。单人操作的设备由操作人员负责，多人操作的设备由班长负责。 第六条 主要生产设备要填写设备运行记录，并保证设备运行记录的连续化。 第七条 严禁设备超负荷运转。第三章 设备日常管理规定第一节 设备日常保养规定 第八条 设备的日常保养以预防性维修为主，按检修计划和相应的技术规定进行维修保养，预防事故发生。 第九条 设备的保养由工程部和生产部以三级保养即日常保养、一级保养、二级保养加计划检修的制度落实，并制定保养的内容、时间。责任到人，贯彻落实。由于设备保养不符合要求造成的设备损失或事故要追究责任人的责任。 第十条 通过对设备的保养，设备应达到完好标准，提高设备大修间隔期内的设备完好率，保
15、证设备正常运行。第二节 设备检修规定 第十一条 设备检修坚持以预防为主，工程部每年对主要设备进行一次状况普查，制订年度检修计划，经过生产公司经理批准后，不得任意更改。 第十二条 按年度检修计划制订月检修计划，并订出检修方案细则。 第十三条 主要设备要制订检修规程、检修技术标准并严格执行，以保证检修质量。 第十四条 检修要逐步采用状态监测和现代故障诊断等技术，努力采用新技术、新工艺、新材料、新设备。第三节 设备巡回检查规定 第十五条 建立设备巡回检查规程，随时掌握设备情况，及时发现并解决问题。根据巡检情况对设备故障的部位，原因、周期进行系统分析，为设备维修保养提供依据。 第十六条 设备的巡回检查
16、应能形成信息传递、反馈系统的巡检路线，并以主体设备为主，完成各项检查项目的规定内容，并遵循最短路线原则。 第十七条 巡回检查方法应直观地反映出巡检执行情况，如采用挂牌、挂卡登记等表示检查是否已进行。 第十八条 制订检查评比办法，通过制订检查评比的时间、形式、评比标准，对设备日常管理做出评估，并与奖惩规定挂钩，鼓励先进，促进设备管理水平的提高。 第四节 闲置设备的管理办法 第十九条 因生产结构或技术原因长期不用，连续停用一年以上的闲置设备，应积极组织外调，出租或转让，以提高设备的利用率。 第二十条 闲置设备应集中封存管理，设备封存和启封时由工程部审查，并监督实施。第五节 设备的状态标志管理办法
17、第二十一条 所有设备要统一编号，并将编号标在设备主体上。 第二十二条 每台设备应挂状态标志牌，并挂在不易脱落的部位，明确表示设备使用状态，避免使用错误。 第二十三条 各种管线按规定涂色，并标明介质流向的箭头及流向地点。第六节 计量管理办法 第二十四条 通过计量管理，保证生产检验的仪器、仪表、衡器、量器符合“计量法”要求，保证量值传递的准确、可靠。 第二十五条 计量管理要认真贯彻执行国家计量法和有关法规、法令。 第二十六条 计量工作应在生产质量总监的统一领导下，建立相应的检测条件，组织负责计量检测，提供计量保证，制定计量器具的管理目录，健全各种技术资料档案。 第二十七条 计量器具的准确度、精度、
18、量和功能要满足测量参数要求，确保质量符合要求。 第二十八条 计量器具用前要进行检定，并实行周期检定制度，制订周期检定计划，张贴周期检定合格证，无证不得使用。第七节 压力容器的管理办法 第二十九条 压力容器的管理要严格执行国家劳动部门颁发的“压力容器安全监察规程”及有关的容器安全技术规定、条例和制度。 第三十条 使用压力容器，应在向当地监查机构登记并取得使用后投入运行，凡最高压力大于或等于1kg/cm2的容器为受压容器。 第三十一条 加强安全技术和使用管理，贯彻执行压力容器的运行规程和有关安全技术规定，并监督检查运行，维修和安全装置的校验情况。 第三十二条 定期检查鉴定。根据压力容器的定期检验周
19、期，编制年度检验计划，制订压力容器的维护检修规程。对容器及其管线进行定点、定时、定线的巡检。第八节 维修工具管理办法 第三十三条 维修工具短缺时由维修室提出采购申请，工程部经理签准，采购部负责采购。 第三十四条 维修机械短缺时由工程部签批报财务部经理审核报总经理批准采购。 第三十五条 维修机械或工具由维修室主管请求领用，工程部经理审批请领单库管部在接到已签批的请领单后发放，直购时除外但需补办申领手续。 第三十六条 工程部应做好维修机械及工具的保管，使用保养工作根据维修机械使用说明书，制定维修机械操作规程。 第三十七条 维修室应设专人负责使用保管、保养维修机械。 第三十八条 维修室主管应将维修工
20、具登记造册维修人员交接班时应查看维修机械有无鼓掌，维修工具是否短缺，并填写交接手续签字负责。 第三十九条 维修机械保管人应定期对维修机械进行保养因保养不当或不及时而发生事故或延误生产由机械保管人员全面责任。 第四十条 维修工具发生丢失由当班维修员负责赔偿，并在规定时间内补齐。 第四十一条 维修机械的报废由工程部经理负责申报，生产公司总经理批准，方可报废。 第四十二条 维修工具损坏后由使用人说明损坏理由并以旧换新。 第四十三条 维修人员必须善意使用维修工具，严格按照操作规程使用维修机械。第四章 设备报损、报废及处理办法 第四十四条 设备报损、报废条件：（1） 因意外事故或灾害，造成主要部件，主要
21、结构严重损坏而无法使用的设备；（2） 制造质量低劣，达不到最低工艺要求的设备；（3） 生产使用造成损坏、无修复价值的设备；（4） 机器陈旧，技术性能不能满足生产要求，且无法改造的设备；（5） 耗能高，严重污染环境的设备；（6） 超过使用年限的设备。 第四十五条 报损、报废设备的处理：（1） 按现有价值整件或整机出售；（2） 拆解、转让可利用的零部件，不能利用的部件按原材料废料处理。 第四十六条 生产、维修不得使用已报损、报废的设备。第五章 设备档案管理规定 第四十七条 对所有设备要分类登记，统一编号，建立台帐和卡片，建立技术档案，做到一机一档，为设备的管理提供技术资料 第四十八条 设备档案内容应齐全完整，应包括设备的各种有关技术资料，设备履历卡片，易损配件清单，各种记录，论证及签定资料。 第四十九条 设备技术资料通过收集、整理、装订和保管，建立设备档案借阅制度，对所借阅的一切资料办理借阅登记手续。每年对技术档案进行整理。第六章 附则 第五十条 设备管理制度由工程部制定，报经生产质量总监批准后由工程部和生产部执行。 第五十一条 本制度自199 年 月 日执行。2818 衣檡 顱()顣 磬檴İ
