1、3196亿元，比去年同期增长33.78%，增速比上月回落0.92个百分点，但继续高于同期总产值增速2.4个百分点。从各月出口交货值增速情况看，1-4月呈高位逐月小幅回落的走势。 销售率略低于全国工业 机械产品产销率为96.70%，略低于去年同期96.78%的水平，也低于全国工业产品销售率(97.46%)0.76个百分点。分行业看，产销率完成较高的依次是：工程机械行业(99.15%)、文化办公设备行业(99.10%)、机械基础件行业(97.57%)、内燃机行业(97.30%)、汽车行业(96.94%)和机床行业(96.44%)。产销率较低的行业是：石化通用机械行业和食品包装机械行业，均低于96%
2、。 90种产品产量同比增长 在统计的109种主要产品中，产量累计同比增长的有90种，占全部上报产品的82.57%；以两位数增长的有73种，占全部上报产品的66.97%；只有19种产品的产量比去年减少，占上报产品的17.43%。 分产品看：由于部分农机产品补贴政策没有到位，主要农机产品产量呈下降趋势，大中型拖拉机、小型拖拉机和收获机械产量同比分别下降3.65%、1.80%和45.44%；工程机械产品同比大都呈增长趋势，其中叉车、水泥专用设备和混凝土机械产量增长较大，同比增长在37%以上；石化通用机械行业中的风机、制冷空调设备、固体废弃物处理设备增长较大，分别增长39.49%、39.12%和58.
3、73%；发电设备在去年高增长基础上增速有所回落，但仍属稳步增长，发电设备类产品同比增长9.21%，其中水轮发电机组同比增长51.20%，比去年同期有较大提高；1-4月汽车同比增速21.43%，比上月下降0.83个百分点。分车型看：载货汽车同比增长22.41%，公路客车同比增长6.89%，轿车同比增长27.25%，轿车在各类车型中仍增速较高。 二、11全年机械工业运行形势展望 根据机械工业联合会预测，全年机械行业有望继续保持平稳较快发展，工业总产值、工业增加值、主营业务收入同比增长20%左右、利润总额同比增长20%左右，进出口总额同比增长20%。 与此同时，行业发展也不乏隐忧：振兴主体弱而不稳；
4、增长方式转变不快；自主创新能力不能适应结构升级的需要；主要原材料供应的瓶颈约束日趋强烈。总之，要下决心加强研发的手段、研发能力、研发条件的建设。资金的有效运作：可以对超市现有的购物车进行一个低价回收，再经过技术与装配改造成新产品五、竞争分析：（1） 市场描述上世纪九十年代以来，我国工程机械面临外资品牌在国内市场的争夺从产业发展方面“围剿”国企的行为时有发生，至2009，在华的外商合资、独资企业已达169家。为此，行业内重点骨干企业都开始注重自主创新，每年有80个左右新产品、新技术问世。改革开放以来，随着社会主义市场经济的深入发展，大部分国企包括过去国家重点扶持的大型国有企业，其管理机制已经不适
5、应市场经济发展的要求，这导致了部分企业被淘汰出局。面临这样的发展形势，我公司利用了技术创新的集成创新的方法研究开发了“自主计费购物车”。（2） 目标市场以秦皇岛地区为先导，适时扩展至京津等重点 城市，在此基础上向全国扩展，形成自己网状结构，基本覆盖全国各重点 城市。主抓国内市场的同时，积极进军海外市场，在美国、俄罗斯、韩国等国家的市场占有一定份额。 （3） 目标消费群 国内外大、中、小型等各类超市（4）销售战略： 地理优势：如今超市越来越多，因而市场很大 季节变化不会引起消费特点消费群特点：各个地方的超市是主要的消费群体超市的营业状况越好，对自主计费购物车的需求越大六、营销策略及销售：购物袋原
6、则：1、 从事那些我们喜欢的事情-那些值得我们付出时间和才能的事情。2、 给你们超出我们想象的回报，并且高高兴兴地做这些事情。3、 让你们成为自己所知道的最积极和最热情的人。4、 怀着一颗感恩的心。5、 坚持、坚持、在坚持。客户服务原则:1、 建立一对一的亲善关系。2、 对某些事情真正负责3、 投入感情，而不仅仅是内容4、 表示尊重并且保持冷静，即使在客户发泄的时候5、 充分考虑客户的时间6、 不要与客户中断关系，但是要了解甚么时候以及怎么样才能脱身广告1、 电视广告广告场景：人们推着自动计费购物车在超市购物，并引出广告语“轻松购物，快乐生活”。2、 流动车辆广告 利用公交车做广告，宣传产品和
7、企业，印制企业和产品的传单，散发各地，介绍产品和企业，生产设备、技术、综合中间商与消费者反映。公共关系活动1、 邀请电视台、电台、报纸报道产品2、 利用节假日在各市区大型超市内亲身体验产品带来的便利3、 适当进行公益赞助4、 制造新闻效应，开新闻发布会，向社会推介展示本款购物车销售渠道1、 主流渠道：秦皇岛市内各大购物中心和超市市中心：乐购市区各地：广缘、家惠等连锁店各高校大型超市2、 分销渠道：大型图书市场兼营批发与零售营销指导思想1、 自力更生为主，争取委员外援为辅，既要充分利用各方力量，更重要的是发挥自身主观能动性2、 宣传与销售紧密结合3、 注意品牌形象，不仅出售产品也出售形象4、 以
8、正统营销手段主攻市场，已非常规手段予以配合5、 趋利避害，扬长避短战略部署 短期：一年内打开秦皇岛市场，巩固核心，开发周边 长期：以河北省为重点，再外扩与内包，外扩周边省市，内包北京、天津，开发新型产品，延伸产品功能。七、投资分析与财务分析：我公司的投资战略包括固定资产投资战略和维持生产经营活动所必须的流动资产投资。固定资产投资战略：由于本公司主要从事生产手推车、平价台、蔬菜架、挂钩、理货车、置物笼等超市配套系列（批发）业务，因此所需固定资产，主要运输设备所占总投资比重较小。流动资产投资战略：流动资产是企业生产经营活动的必须条件，其投资的核心不在于流动资产本身多少，在于流动资产能否在生产中发挥
9、作用。包括存货投资战略，应收账款投资策略。 (1) 项目投资分析1股本结构与规模根据公司总体战略的目标与规划，公司拟注册资本100万元，其股本结构与规模如下：表1 公司股本结构与规模项目风险投资股东投资银行贷款金额（万元）50 25 25结构比率50% 25% 25%2.项目投资预算项目初始计划投资99万元，包括购置设备，装饰门面等固定资产的投资，用于广告宣传的费用以及公司正常运营所必需的流动资金。具体数额如下表所示：表2 项目投资估算表投资项目投资金额（万元）机器设备10租借60平方米门面的租金（1年） 6装修费用 10宣传费用15首批商品及材料采购费用30流动资本 10公司注册及不可预见费
10、用10研发费用 8合计 99（2）财务分析1财务计划简述根据公司战略的总体规划，我们计划在公司成立的前三年实现如下财务目标：表3 财务计划目标财政年度目标销售量（件）销售收入（万元）目标毛利润（万元）第一年200000 400 300第二年400000 800 600第三年700000 1400 10502财务预算财务预算是关于资金筹措及资金使用的预算，包括销售预算，生产预算，直接材料预算，直接人工预算，制造费用预算，产品成本预算，销售及管理费用预算，现金预算等内容。根据公司的发展战略目标，现编制如下财务预算表。 销售预算表4 销售预算季 度 一二三四全 年预计销售量(万件)457420预计平
11、均单价(元 )2020202020销售收入（万元）8010014080400 预 计 现 金 收 入上年应收帐款0第一季度(销货 80万元)483280第二季度(销货100万元)6040100第三季度(销货140万元)8456140第四季度(销货80万元)4848现金收入合计（万元）4892124104368其中,假设每季度销售收入的60%当月收到现金，剩下的40%次月收到。 生产预算生产预算是在销售预算的基础上编制的.由于本企业主要对采购来的商品进行加工,再包装,所以与一般意义上的生产企业有所不同.预计存货数量按下期销售数量的 10安排,具体如下表所示:表5 生产预算季 度 一 二 三 四全
12、年预计销售量（件）40000500007000040000200000加:预计期末存货（件）50007000400050005000合计45000570007400045000205000减:预计期初存货（件）05000700040000预计生产(加工)量（件）45000520006700041000205000表中,“计销售量”来自销售预算,其他数据由计算得出:预计期初存货=上季度期末存货预计期末存货=下季度销售量*10预计生产(加工)量=(预计销售量+预计期末存货)-预计期初存货 直接材料预算 直接材料预算,是以生产预算为基础编制的,同时考虑原材料(即采购商品所需包装物)的存货水平。“余悸
13、生产量”来自生产预计,“单位产品材料用量”的数据来自消耗定额资料,“生产需用量”是上述两项乘积。各季度“期末材料存货”根据下季度生产量的20%确定。具体数据如下表:表6 直接材料预算季度一 二 三 四 全年预计生产量(件)单位产品材料用量(元)生产需用量(元)加:预计期末存量(元)合 计45000 1.567500156008310052000 1.578000201009810067000 1.51005001230011280041000 1.5615001560077100205000 1.530750015600323100减:预计期初存量(元)预计采购金额(元) 0831001560
14、08250020100927001230064800 0323100 预 计 现 金 支 出上年应收帐款第一季度(采购83100元)第二季度(采购82500元)第三季度(采购92700元)第四季度(采购64800元)合 计04155041550415504125082800412504635087600463503240078750083100825009270032400290700根据同业数据资料,假设材料采购的货款有50%在本季度内付清,另外的50%在下季度付清。 直接人工预算直接人工预算也以生产预算为基础,具体预算内容如下表:表7 直接人工预算季 度一二三四全 年预计产量(件)4500
15、0520006700041000205000单位产品工时(小时/件)0.10.10.10.10.1人工总工时(小时)450052006700410020500每小时人工成本 (元/小时)22222人工总成本90001040013400820041000 制造费用预算制造费用预算包括变动制造费用和固定制造费用两部分,具体预算内容如下表:表8 制造费用预算 单位：元季 度 一 二 三 四全年变动制造费用 间接人工 间接材料 水电费 小 计225011251000437526001300103051003350167510706320410020501000715010250512541001947
16、5固定制造费用: 修理费 折 旧 管理人员工资 保险费财产税 小计3000250045003005010350300025004500300501035030002500450030050103503000250045003005010350120001000018000120020041400 合 计1472515450166701750060875减:折旧 现金支出费用2500122252500129502500141702500150001000050875为了便于以后编制产品成本预算,需计算小时费用率:变动制造费用预分配率= 19475/20500=0.94 (元/小时)固定制造费用分
17、配率= 41400/20500=2.02 (元/小时) 产品成本预算产品成本预算是以上各种预算的汇总.生产量,期末存货来自生产预算,销售量来自销售预算,其他各项具体内容如下表所示:表9 产品成本预算 单 位 成 本生产成本(205000件)期末存货 (5000件 )销售成本(200000件)每小时投入量成本(元)进价直接材料直接人工变动制造费用固定制造费用#20.942.02#0.10.10.1 31.50.20.10.261500030750041000205004100015000750010005001000600000300000400002000040000合计#5102500025
18、0001000000 销售及管理费用 表10 销售及管理费用 单位：元销售费用: 销售人员工资 广告费 运输费管理费用: 管理人员工资福利费保险费办公费200003000001000040000560018007000合计384400 每季度支付现金=384400/4=96100 现金预算 公司估计需要保留的现金余额不应少于5000元,不足次数额时向银行借款;现金多余时用于偿还借款.借款额必须是1000元的倍数.按“每期期初借入,每期期末归还”预计利息,年利率为 6.48%表11 现金预算 单位：元季度 一 二 三 四 全年期初现金余额加:销货现金收入 可供使用现金10000048000058
19、00001016259200001021625197875124000014378751063451040000114634510000036800003780000减各项支出: 直接材料 直接人工 制造费用 销售及管理费用 所得税费用 购买设备 股东分红 支出合计4155090001472596100120001000002000004733758280010400154509610014000 04000006187508760013400166709610016000 0400000629770787508200175009610012000 0400000612550290700410
20、00608753844005400010000014000002330975现金多余或不足1066254028758081055337951445555向银行借款还银行借款短期借款利息(6.48%)长期借款利息(7.83%)5000（200000） 5000（700000）（3240）5000（400000）（14580）5000（1300000） （17820）20000期末现金余额101625197875 106345143375143375注: 借款额=最低现金余额+现金不足额 3.利润表和资产负债表预算 利润表预算 表12 第一年利润表预算 单位:元销售收入 4000000销售成本 1
21、000000毛利 3000000销售及管理费用 384400利息 20000利润总额 364400所得税费用(估计) 50000税后净收益 314400第二年利润表预算 单位:元销售收入 4400000 销售成本 1100000毛利 3300000销售及管理费用 422840利息 22000利润总额 400840所得税费用(估计) 55000 税后净收益 345840第三年利润表预算 单位:元销售收入 4840000销售成本 1210000毛利 3630000销售及管理费用 465124利息 24200利润总额 440924所得税费用(估计) 60500税后净收益 380424 资产负债表预算
22、表13 第一年资产负债表预算 单位:元 资 产 负债及所有者权益项 目期 初 期 末 项 目期 初期 末现金应收帐款银行存款直接材料产成品固定资产累计折旧资产总额100000003000000100000050000014337532000040000015600100000100000100001068975应付帐款长期借款股本资本公积未分配利润权益总额 025000025000000500000324002500002500004000001365751068975第二年资产负债表预算 单位:元 资 产 负债及所有者权益项 目期 初 期 末 项 目期 初期 末现金银行存款应收帐款直接材料产
23、成品固定资产累计折旧资产总额1433753200004000001560010000010000010000106897515771335200044000017160110000100000200001156873应付帐款长期借款股本资本公积未分配利润权益总额3240025000025000040000022040106897535640250000250000440000442441156873 第三年资产负债表预算 单位:元 资 产 负债及所有者权益项 目期 初 期 末 项 目期 初期 末现金银行存款应收帐款直接材料产成品固定资产累计折旧资产总额157713352000440000171
24、6011000010000020000115687317348438720048400018876121000100000300001254560应付帐款长期借款股本资本公积未分配利润权益总额356402500002500004400001812331156873392042500002500004840002313561254560 风险资本的退出 我们将以非常负责的态度对待我们的投资者。风险资本投资人并不是要长期地持有投资,而是在适当的时候退出,取得一定的收益.本公司会把投资者在退出时得到尽可能高的回报放在十分重要的位置上。 风险投资者的退出方式有许多种,如IPO(首次公开上市)、收购、公
25、司回购、二次出售、清算、注销等。我公司拟在第三年使风险投资全部撤出，从而实现公司的全部资本基本上全是自有资本。八、附录：（1）公司背景：创一有限责任公司成立于2010年5月，经秦皇岛市工商局登记注册成立，已取得公司法人资格。总公司设立于秦皇岛市海港区河北大街*号。这个美丽的海滨城市见证了创一的建立与成长，并为其发展壮大提供了得天独厚的条件。本公司由燕山大学里仁学院“赢在未来”创业团队创建，该团队积极响应国家鼓励大学生创业的号召，组队参加了学院组织的创业计划大赛。为解决超市排队结账的问题，集团队之智慧，研发出了一款新型的“自动计费购物车”，其理念为“轻松购物，快乐生活”，该购物车不仅节省了消费者
26、的时间，而且缩减了超市的运营成本。“赢在未来”团队以其“蓬勃向上，锐意进取”的创业精神，研发新技术，制定积极的营销策略，努力开拓市场，相信我们一定能赢在未来！（3）市场调查问卷：（暑期工作）（4）相关词汇： 创新 公司 产品 经营 财务 技术21生物柴油项目 22商业计划书生物柴油中试厂技术及工艺流程惠州市新而宝环保能源科技有限公司目 录1概述 21.1生物柴油概述1.2使用生物柴油可降低二氧化碳排放1.3生物柴油降低空气污染物的排放1.4我国生物柴油发展的现状2 产品和技术 42.1生物柴油产品特性2.2生物柴油在我国的双重环保作用2.3生物柴油的缺点和局限2.4生物柴油质量指标2.5目前生
27、物柴油生产所用技术3 市场和竞争力分析 103.1市场背景3.2市场前景预测4 风险分析 124.1原料风险4.2市场风险4.3产品质量风险5 经营和管理 165.1 本公司的管理团队和员工结构5.2 我公司的产品生产和工艺流程5.3 经营目标6 财务分析和投资回报 186.1投资预算6.2 生产成本分析6.3 销售额分析6.4经营成本分析6.5效益分析6.6 投资回报率6.7评价7 结论 21附录工艺流程图1，工艺流程图2，工艺流程图3 世界主要生物柴油设备商附表1：资产负债表附表2：损益表附表3：现金流量表一、概述1.1生物柴油概述生物柴油 (Biodiesel) ，又称脂肪酸甲酯 (Fa
28、tty Acid Ester) 是以植物果实、种子、植物导管乳汁或动物脂肪油、废弃的食用油等作原料，与醇类 (甲醇、乙醇) 经交酯化反应 (Transesterification reaction) 获得。生物柴油这一概念最早由德国工程师DrRudolf Diesel (1858-1913) 于1895年提出，是指利用各类动植物油脂为原料，与甲醇或乙醇等醇类物质经过交脂化反应改性，使其最终变成可供内燃机使用的一种燃料。 在1900年巴黎博览会上，DrRudolf Diesel展示了使用花生油作燃料的发动机。生物柴油具有一些明显优势，其含硫量低，可减少约30%的二氧化硫和硫化物的排放；生物柴油具
29、有较好的润滑性能，可以降低喷油泵、发动机缸体和连杆的磨损，延长其使用寿命；生物柴油具有良好的燃料性能，而且在运输、储存、使用等方面的安全性均好于普通柴油。此外，生物柴油是一种可再生能源，也是一种降解性较高的能源。1.2使用生物柴油可降低二氧化碳排放生物柴油的使用能减少温室气体二氧化碳的排放，可以这样来理解：燃烧生物柴油所产生的二氧化碳与其原料生长过程中吸收的二氧化碳基本平衡，所以不会增加大气中二氧化碳的含量而燃烧矿物燃料所释放的二氧化碳需要几百万年才能再转变为石化能，故使用生物柴油能大大减少石化燃料的消耗，相当于降低了二氧化碳的排放。美国能源部研究得出的结论是：使用B20（生物柴油和普通柴油按
30、1：4混合）和B100（纯生物柴油）较之使用柴油，从燃料生命循环的角度考虑，能分别降低二氧化碳排放的15.6和78.4。1.3生物柴油降低空气污染物的排放生物柴油由于本身含氧10左右，十六烷值较高，且不含芳香烃和硫，所以它能够降低CO、HC、微粒、NOx和芳香烃等污染物的发动机排气管排放，尤其是微粒中PM10的排放，而它正是导致人类呼吸系统疾病根源的污染物。生物柴油具有许多优点：*原料来源广泛，可利用各种动、植物油作原料。*生物柴油作为柴油代用品使用时柴油机不需作任何改动或更换零件。*可得到经济价值较高的副产品甘油 (Glycerine) 以供化工品、医药品等市场。*相对于石化柴油，生物柴油贮
31、存、运输和使用都很安全 (不腐蚀溶器，非易燃易爆) ；*可再生性 (一年生的能源作物可连年种植收获，多年生的木本植物可一年种维持数十年的经济利用期，效益高；*可在自然状况下实现生物降解，减少对人类生存环境的污染。生物柴油突出的环保性和可再生性，引起了世界发达国家尤其是资源贫乏国家的高度重视。德国已将生物柴油应用在奔驰、宝马、大众、奥迪等轿车上，全国现有900多家生物柴油加油站。美国、印度等其他发达国家和发展中国家也在积极发展生物柴油产业。目前，世界生物柴油年产量已超过350万吨，预计2010年可达3000万吨以上。1.4我国生物柴油发展的现状在生物柴油方面，我国的技术研究并不落后于欧美等发达国
32、家，从各种公开的文献资料上，涉及生物柴油的文献80余篇，涉及技术研究的文献20余篇，内容包括了生物柴油生产技术和应用研究的各个方面。在专利库中有关生物柴油的专利检索结果为121条.在技术研究取得进展的同时，我国生物柴油产业也已经起步，相继有四川古杉、海南正和等78家企业参与生物柴油产业开发。但我国生物柴油产量很少，目前还不能对生物柴油产量作出准确的数据统计，生物柴油还没有形成固定的区域市场，我们在产业方面非常落后。我国从2001年开始生产生物柴油。目前全国生产生物柴油的企业有数十家，年产量超过10万吨。二、产品和技术2.1生物柴油产品特性与常规柴油相比，生物柴油下述具有无法比拟的性能。1) 具有优良的环保特性。主要表现在由于生物柴油中硫含量低，使得二氧化硫和硫化物的排放低，可减少约30%（有催化剂时为70%）；生物柴油中不含对环境会造成污染的芳香族烷烃，因而废气对人体损害低于柴油。检测表明，与普通柴油相比，使用生物柴油可降低90%的空气毒性，降低94%的患碍率；由于生物柴油含氧量高，使其燃烧时排烟少，一氧化碳的排放与柴油相比减少约10%（有催化剂时为95%）；生物柴油的生物降解性高。2) 具有较好的低温发动机启动性能。无添加剂冷滤点达-20。3) 具有较好的润滑性能。使喷
