1、第三章 社会主义初级阶段的基本经济制度o 第一节 经济制度的一般意义o 第二节 社会主义初级阶段的所有制结构o 第三节 社会主义公有制的主体地位o 第四节 多种所有制经济共同发展第一节 经济制度的一般意义o 一、经济制度的含义o 二、经济制度演变o 三、经济制度与经济体制的区别o 四、基本经济制度一、经济制度(economic system)的含义o 经济制度是指国家的统治阶级为了反映在社会中占统治地位的生产关系的发展要求，建立、维护和发展有利于其政治统治的经济秩序的规则和措施的总称o 人类社会发展一定阶段占统治地位的生产关系的总和。经济制度是生产关系的总和。o 生产关系是人们在生产过程中所形
2、成的人与人之间的关系，由三个方面构成：o 生产资料归谁所有；o 人们在生产中的地位和相互关系；o 产品如何分配。o其中生产资料归谁所有是最基本的、决定的方面，是生产关系的基础，决定生产关系的性质和根本特征，是社会经济制度的基础，是区分经济制度、社会制度的根本标志。o 在一定历史时期，社会中占主要地位的生产关系几个方面的总和，就构成了该社会的经济制度。o例如，在日本、美国，虽然社会生活中存在一定的小私有制经济，也有国有经济，但是，其生产资料的资本主义私人占有制占主要地位，所以，它们的经济制度是资本主义制度。o美国提倡私有经济，国有经济比重不是很大；欧洲大部分国家都有国营企业，比重比美国要高的多，
3、尤其是法国；但是最近几年有私有化的趋势；日本的情况又不太一样，表面上看是大的企业巨无霸统治日本，比如三菱、三井（日本的大部分企业跟这些财团有着千丝万缕的联系）等，但实际上是国营的产经联控制着一切。o 3、经济制度就是生产关系。o 生产力决定生产关系，有什么样的生产力，或者说生产力状况如何，就决定或要求有什么样的生产关系；o 另一方面，生产关系对于生产力也有反作用二、经济制度演变o （一）马克思主义制度演进理论o 1、经济制度不具有永恒性，它是发展变化的；o 2、经济形态的发展变化是一个历史过程；o 3、人在制度演变过程中具有重要作用；o 4、改良与革命是经济制度演变的两种基本形式；o 5、人类
4、历史发展过程经历社会制度演变的五个阶段。五种依次更替的经济制度o 按照马克思主义关于人类社会发展阶段的学说，人类历史上经历了o 原始公社经济制度o 奴隶制经济制度o 封建制经济制度o 资本主义经济制度o 社会主义经济制度（二）西方新制度经济学制度变迁理论：o 1、制度是可变的；o 2、制度变迁原因在于主体追求利益最大化；o 3、制度非均衡和制度均衡之间的转化；o 4、诱致性制度变迁和强制性制度变迁；o 5、制度变迁是渐进的，不是突变的。相关知识：新制度经济学(Newinstitutionaleconomics)，o 正如科斯所说，就是用主流经济学的方法分析制度的经济学。o 迄今为止，新制度经济
5、学的发展初具规模，已形成交易费用经济学、产权经济学、委托代理理论、公共选择理论、新经济史学等几个支流。罗纳德哈里科斯新制度经济学包括四个基本理论o 交易费用理论 o 交易费用是新制度经济学最基本的概念。交易费用思想是科斯在1937年的论文企业的性质一文中提出的。o 科斯认为，交易费用应包括 o 度量、界定和保障产权的费用；o 发现交易对象和交易价格的费用；o 讨价还价、订立合同的费用；o 督促契约条款严格履行的费用等等。产权理论o 新制度经济学家一般都认为，产权是一种权利，是一种社会关系，是规定人们相互行为关系的一种规则，并且是社会的基础性规则。o 产权是一个权利束，是一个复数概念，包括所有权
6、、使用权、收益权、处置权等。当一种交易在市场中发生时，就发生了两束权利的交换。o 产权实质上是一套激励与约束机制。影响和激励行为，是产权的一个基本功能。o 新制度经济学认为，产权安排直接影响资源配置效率，一个社会的经济绩效如何，最终取决于产权安排对个人行为所提供的激励。企业理论o 科斯认为，市场机制是一种配置资源的手段，企业也是一种配置资源的手段，二者是可以相互替代的。o 在科斯看来，市场机制的运行是有成本的，通过形成一个组织，并允许某个权威（企业家）来支配资源，就能节约某些市场运行成本。交易费用的节省是企业产生、存在以及替代市场机制的惟一动力。o 制度变迁理论o 代表人物是诺斯，他强调，o
7、技术的革新固然为经济增长注入了活力，但人们如果没有制度创新和制度变迁的冲动，并通过一系列制度（包括产权制度、法律制度等）构建把技术创新的成果巩固下来，那么人类社会长期经济增长和社会发展是不可设想的。总之，诺斯认为，在决定一个国家经济增长和社会发展方面，制度具有决定性的作用。 三、经济制度与经济体制的区别o 1、含义不同。 o 经济制度是指一定社会中居于统治地位的生产关系的总和；o 经济体制是指生产关系的具体组织形式和经济管理制度。o 2、内容不同。o 经济制度包括生产资料的占有方式，产品的分配方式，人们在社会中的地位和相互关系；o 而经济体制包括国民经济各部门的组织管理形式，管理权限的划分，管
8、理机构的设置等。o o 3、划分类型不同。o 经济制度包括的几种类型：原始社会的经济制度、奴隶社会经济制度、封建社会经济制度、资本主义社会经济制度和共产主义社会经济制度（包括社会主义的初级阶段的经济制度）；o 经济体制为计划经济体制和市场经济体制。o 4、与社会制度的关系不同。o 经济制度的性质变化了，社会制度的性质也就变了o 而经济体制变化了，社会制度不一定变化，同一社会制度下不同国家或同一国家的不同历史时期，可以存在不同的经济体制，因为经济体制会随生产力发展状况、社会历史条件、政治文化等具体情况的变化而变化。四、基本经济制度（一）一般概念由社会占主导地位的所有制结构所决定的经济制度 所有制
9、结构是指国民经济中各种经济成分之间的比例关系，占主导地位的经济成分决定着一国经济制度的性质。生产资料所有制是生产关系的基础强调：o 人类社会发展历史的各个阶段都可以看做是一种混合所有制，单纯的私有制或公有制社会是不存在的。o 在一个社会私有制和公有制所占的比重不同就决定了这个社会的所有制性质。o 私有制占主体地位，生产资料所有制就是私有制；o 公有制占主体地位，生产资料所有制就是公有制。关于统计上划分经济成分的规定我国经济中所有制成分分为公有经济、非公有经济o 公有经济是经济制度的基础，经济的主体。o 非公有经济是市场经济的重要组成部分， （二）我国的基本经济制度 党的十五大明确了公有制主体、
10、多种所有制 共同展，是我国社会主初段的一基本 制度。 1999年3月15日，九届人大二次会通中人民共和国法修正案，明确定： 国家在社会主初 段 持公有制主体、多种所有制 共同展的基本 制度， 持按分配主体、多种分配方式并存的分配制度； 在法律定范内的个体、私 等非公有制 ，是社会主市 的重要成部分。 第二节 社会主义初级阶段的所有制结构一、所有制、所有权、产权二、社会主义初级阶段的所有制结构特征一、所有制、所有权、产权o (一)所有制o 1、所有制概念o 所有制是指人们对物质资料的占有形式，通常指对生产资料的占有形式，即生产资料所有制。所有制是生产资料占有、使用、处置并获得收益等一系列经济权利
11、和经济利益关系的总和。o所有制决定着人们在生产中的地位及分配、交换关系,也决定着社会存在性质和政治法律制度。是一切社会不可缺少的条件，是人们进行生产的前提。2、所有制结构o 指不同的生产资料所有制形式，在一定社会经济形态中所处的地位、所占的比重，以及它们的相互关系。o 居于支配地位的所有制性质，决定了该所有制结构的性质。3、所有制实现形式o 所有制的实现形式是指经济关系实现的具体形式，生产、交换和分配等各个环节中的权利安排方式。o 即指资产或资本的组织形式和经营方式。 o 同一种所有制可以有多种实现形式，不同所有制也可以采取同一种实现形式。 o比如在资本主义国家，有业主制、合伙制、有限责任制、
12、股份有限公司等多种资本组织形式和经营方式，但并没有改变资本主义私有制的实质。o从所有制和所有制实现形式的关系看，一种所有制可以有多种实现形式。所有制与所有制的实现形式是两个既相互联系、又不相同的概念（二）所有权o 1、所有权概念o 所有权是所有人依法对自己财产所享有的占有，使用，收益和处分的权利。它是一种财产权,所以又称财产所有权。o 具体内容包括占有、使用、收益、处置等四项权利。2、所有权的特征o第一，所有权是绝对权（绝对性）。所有权不需要他人的积极行为，只要他人不加干预，所有人自己便能实现其权利。o第二，所有权具有排他性（排他性）。所有权人有权排除他人对于其行使权力的干涉，并且同一物上只能
13、存在一个所有权，而不能并存两个以上的所有权。o第三，所有权是最完全的物权（完全性）。所有权是所有人对于其所有物进行一般的、全面的支配，内容最全面、最充分的物权，它不仅包括对于物的占有、适用、收益，还包括了对于物的最终处分权。o第四，所有权具有永续性。这是指所有权的存在不能预定其存续期间。3、所有权的权能o占有权能：对所有物加以实际管领或控制的权利。o 使用权能：在不损毁所有物或改变其性质的前提下，依照物的性能和用途加以利用的权利。使用权能也可以转移给非所有人行使，并且使用权能仅适用于非消耗物。o 收益权能：收取所有物所生利息（孳息）的权利。收益权是与使用权有密切联系的所有权权能，因为通常收益是
14、使用的结果，但使用权不能包括受益权。o 处分权能：对所有物依法予以处置的权利。相关知识：孳息（Fructus）o 是民法法律概念，指由原物所产生的额外收益。根据民法，孳息分为天然孳息和法定孳息。o 天然孳息（Fructusnaturales）是依据物的自然性能或者物的变化规律而取得的收益。o 例如：母鸡生的蛋、牲畜下的幼崽，果树长出的果子，土地自然生长的粮食、草、树木等植物。o 法定孳息（Fructusciviles）是指由法律规定产生了从属关系，物主因出让所属物一定期限内的使用权而得到的收益。o 例如：存款得到的利息、出租房屋或物品得到的租金。（三）产权o1、产权概念 所谓产权，是财产权利的
15、简称，指财产所有权以及与财产所有权有关的财产权利。o 第一，产权是指财产所有权。 o 财产所有权是指所有权人依法对自己的财产享有占有、使用、收益和处分的权力。 o 第二，产权指从所有权中分离出来的相对独立的经济权利或法权关系。 o 这种财产权是所有权部分权能与所有人发生分离的基础上产生的，是指非所有人在所有人财产上享有、占有、使用以及在一定程度上依法享有收益或处分的权利。 o 新制度经济学家一般都认为：o 产权是一种权利，是一种社会关系，是规定人们相互行为关系的一种规则，并且是社会的基础性规则。2、产权的属性o 产权具有经济实体性o 产权具有排他性o 产权具有可让渡性和可分性o 产权流动具有独
16、立性。围绕占有权而发生的一场“产权大战”o 德国世界杯期间最精彩的花絮是什么？或许就是轰动一时的“荷兰球迷被迫脱裤子”事件：当一群荷兰球迷来到德国斯图加特，为他们的“橙色军团”与最具黑马潜质的“非洲大象”科特迪瓦对阵助威时，却被告知不能入场，因为他们穿的皮裤上印有荷兰一家啤酒商的名字，而这家啤酒商不是这届世界杯的官方赞助商，于是有的球迷不得不“穿着内裤看完比赛”。产权不仅包括一般意义上的所有权，还包括占有权、支配权、经营权、收益权以及处置权等其他一系列权利。所谓占有权，是指对财产在事实上或法律上的控制，它是产权中非常具有实际意义的权能之一，因为只有在占有权的基础上，使用、经营等实现财产使用价值
17、的行为才能成为可能。由于占有权是实现价值的基本权能，所以维护占有权成了维护产权利益行为中非常关键的一个环节2、产权功能产权的功能包括：n 激励功能n 约束功能n 资源配置功能n 协调功能o （）保障产权主体的合法权益。o 产权具有排他性，产权所有者的权益受法律的保护，他人不得侵犯。产权的这种功能是维护社会的所有制与生产关系，稳定社会经济结构的重要法权支柱和基础。o （）有利于资源的优化配置。o 产权具有可让渡性和可分性。任何一项交易活动实质上就是不同产权之间的交易，明确界定的产权可以提供一种对经济行为的规范或约束。o （）为规范市场交易行为提供制度基础。o 产权强调的是规则或行为规范，它规定了
18、财产的存在及其使用过程中不同权利主体的行为权利界限和约束关系。产权关系的复杂化和明晰化乃是市场经济的重要特征，也是其顺利运行的法权基础。o （）有助于解决外部性问题。o 对一些外部性问题，通过明晰产权，并在此基础上进行谈判，当事人有可能找到各自利益损失最小化的合约安排。二、社会主义初级阶段的所有制结构特征o （一）所有制结构特征o 公有制为主体、多种所有制经济共同发展 公有制占主体地位 公有制实现形式多样化 非公有制经济是社会主义市场经济的重要组成部分1、公有制为主体o 公有制经济的含义：o 社会主义公有制是社会主义条件下全体劳动者或部分劳动者共同占有生产资料的形式。o 在我国现阶段，公有制经
19、济不仅包括国有经济和集体经济，还包括混合所有制经济中的国有成分和集体成分2 2、多种所有制经济共同发展、多种所有制经济共同发展发展非公有制经济：有利于调整和优化所有制结构，促进经济发展更加具有活力，同时也可以为公有制发展提供多种有效的实现形式；有利于促进市场竞争，推动产业结构的优化和升级，促进国民经济快速发展；有利于引进吸收先进技术与管理经验，促进国际经济合作有利于调动人民群众和社会各方面的积极性，方便人民生活，扩大就业，维护社会稳定。含义 特征作用地位政策个体经济 私营经济外资经济 都是社会主义市场经济的重要组成部分，都是我国社会主义初级阶段基本经济制度的重要组成部分。必须毫不动摇地鼓励、支
20、持和引导非公有制经济的发展。可以吸收劳动者就业(扩大就业)和增加劳动者个人收入可以增加国家税收和国家财政收入共同促进我国经济发展利用分散资金，促进商品生产流通、方便生活、增加就业等集中利用部分私人资金，发展生产，提高国家综合经济实力。有利于引进境外的资金和先进技术，学习境外的先进管理经验，有利于扩大出口等。自己劳动为基础、规模小、投资少、设备简单，经营灵活等雇佣劳动为基础、规模较大、设备较先进，劳动生产率较高等。是外国人或港澳台同胞依法在大陆的投资部分。多种所有制经济共同发展2 2、多种所有制经济共同发展、多种所有制经济共同发展（二）公有制为主体、多种所有制经济共同发展的必然性o 由我国的社会
21、主义性质和初级阶段的国情决定的o 1、我国是社会主义国家，必须坚持公有制作为社会主义经济制度的基础。o 2、我国处于社会主义初级阶段，需要在公有制为主体的条件下发展多种所有制经济o 3、一切符合“三个有利于”的所有制形式都可以而且应该用来为社会主义服务。第三节社会主义公有制的主体地位o 一 原因与表现o 二、社会主义公有制的基本形式o 三、社会主义公有制的实现形式一 原因与表现o （一）为什么要坚持公有制的主体地位o 1、坚持生产资料公有制为主体，是社会主义经济制度与资本主义和其他社会形态的经济制度相区别的根本特征。o我国宪法第六条明确指出：“中华人民共和国的社会主义经济制度的基础是生产资料的
22、社会主义公有制，即全民所有制和劳动群众集体所有制。社会主义公有制消灭人剥削人的制度，实行各尽所能、按劳分配的原则。”2、坚持公有制为主体是解放和发展生产力的根本要求。o 虽然资本主义制度在历史上曾极大地推动了生产力的发展，但它具有的根本矛盾即生产的社会性与生产资料资本主义私人占有之间的矛盾，导致了两极分化和经济危机的周期性爆发。而坚持公有制为主体，有利于社会生产力又好又快发展。3、坚持公有制为主体是实现共同富裕的基本前提。o 马克思主义认为，不同的所有制关系决定了不同的收入分配制度。只有在生产资料公有制为主体的基础上，才能形成按劳分配为主体、多种分配方式并存的比较公平的分配制度，防止两极分化，
23、实现共同富裕。4、坚持公有制为主体是构建社会主义和谐社会的经济基础o 只有坚持公有制为主体，才能从根本上消除资本与劳动的阶级对立和对抗性的社会矛盾，维护社会公平正义，为构建社会主义和谐社会奠定经济基础。5、坚持公有制为主体是经济全球化条件下实现自主发展的重要保障。o o 坚持公有制的主体地位和发挥国有经济的主导作用，有利于国家实施自主创新战略，保持国家对关键行业和重要领域的控制力，增强国家竞争力，在经济全球化条件下维护国家经济安全，实现自主发展。（二）公有制主体地位的表现o 党的十五大报告指出：o “公有制的主体地位主要体现在：o 公有资产在社会总资中占优.国有经济控制国民经济命脉，对经济发展
24、起主导作用。” 1、公有资产在社会总资产中占优势，公有制经济质的规定性有很强的规模扩张能力；有很强的技术进步的能力；有灵活高效的管理体制和经营机制；有比较高的全员要素生产率。55量的优势：第一次全国经济普查（2005年）结果显示 o 全国从事二、三产业的325万个企业法人单位实际投入的资本 国家投入资本：8.7万亿，占48.1% 集体投入资本：1.4万亿，占7.9% 56% 个人投入资本：5.1万亿，占28% 港澳台投入资本：1.3万亿，占7.3% 外商投入资本：1.6万亿，占8.7% 16%2、国有经济控制国民经济命脉57重要行业和关键领域命脉领域涉及国家安全的行业：军工、造币、航天自然垄断
25、行业：铁路、民航、电信、电力提供重要公共产品和服务的行业： 金融、邮政、城市公用事业（供水、供电、公交、污水处理、垃圾处理）支柱产业和高新技术产业中的重要骨干企业：生物技术工程、超大规模集成电路、新型运载火箭、显示器件。大油田矿山钢铁石化汽车重要电子企业。3、对经济发展起主导作用。o 国有经济的主导作用主要体现在控制力上：o 控制国民经济发展方向o 控制经济运行的整体态势o 控制重要稀缺资源的能力上。o 在关系国民经济的重要行业和关键领域，国有经济必须占支配地位。o 国有经济控制的行业和领域涉及国家安全的行业资源垄断行业提供重要产品和服务的行业支柱产业和高新技术产业中的重要骨干企业行 业国有企
26、业国有企业市场占有市场占有率率石油和天然气开采业97.68%97.68%木材及竹材业96.72%96.72%石油加工及炼焦业88.93%88.93%煤气的生产和供应业86.37%86.37%自来水的生产和供应业84.58%84.58% 思考：这张图表中的材料反映了什么经济现象？国有经济在国民经济中起主导作用:国有经济的主导作用主要表现在控制力上，其中对关系国计民生的重要行业和关键领域必须占支配地位。60正确理解公有制的主体地位 第一，公有制的主体地位是就全国而言，有的地方、有的产业可以有所差别。 第二，公有资产占优势，要有量的优势，更要注重质的提高。质的提高体现在：产业属性、技术构成、科技含量
27、、规模经济、资本增值力、市场竞争力等方面。61企业数量减少o 第一次全国经济普查（2005年）结果显示，全国从事二、三产业的企业法人单位中，按照登记注册类型分组，国有企业数量占单位数的5.5，集体企业占10.5，私营企业占61.0，其他有限责任公司占10.6，股份有限公司占1.9，港澳台商投资企业占2.3，外商投资企业占2.4。公有制企业所占比重16%62o 2004年与2001年第二次全国基本单位普查的同口径数据比较，企业法人单位数增加了22.3万个，增长了7.4。其中，国有企业、国有联营企业、国有独资公司共19.2万个，减少17.7万个，下降48.2；集体企业、集体联营企业、股份合作企业共
28、45.6万个，减少40.2万个，下降46.9；其他有限责任公司、股份有限公司共40.6万个，增加10.6万个，增长35.2；私营企业198.2万个，增加65.8万个，增长49.7；其他内资企业6.2万个，增加2.5万个，增长66.5，港澳台商投资企业和外商投资企业15.2万个，增加1.3万个，增长9.6。63国有经济在经济总量（GDP）中比重减少o 西方发达国家占5%左右， 发展中国家占10%左右 o 我国： 1978年56%（公有经济99%） 1997年42% 十五期间(2001-2005)30%左右 专家估计也许以后相当长一段时间里要占20%多些。64世界企业500强中的中国企业：65o
29、美国工程新闻杂志1998年评选出来的世界最大225家国际承包商中，中国企业30家全是国有企业。o 中国企业500强（2007年）排行榜 国有及国有控股企业共349家，占69.8%； 实现年营业收入14.9万亿，占500强企业营业收入的85.2%。66 只要坚持公有制为主体，国家控制国民经济命脉，国有经济的控制力和竞争力得到增强，在这个前提下，国有经济比重减少一些，不会影响我国的社会主义性质。 二、社会主义公有制的基本形式o 我国现阶段，公有制经济包括o 国有经济o 集体经济o 混合所有制经济中的国有成分和集体成分。（一）全民所有制与国有经济o 1、全民所有制的含义o 即社会主义全民所有制，是由
30、全体成员共同占有生产资料的一种公有制形式o 全民所有制是同较高的社会化大生产相适应，实现了劳动者与生产资料的直接结合，劳动者在生产资料的占有关系上是平等的，任何人不能凭借对生产资料的所有权占有他人的劳动。2、全民所有制经济采取的形式：国有制（国有经济）o 我国现阶段生产资料由国家代表全体人民所有，采取国家所有制形式，所以称为国有经济。3、全民所有制经济的地位和作用o 全民所有制经济在整个国民经济中居主体地位，是社会主义国家的主要经济基础。o 在国民经济发展中起着主导作用：o 它掌握着关系国计民生的经济命脉，控制和引导着社会的重大经济活动o （二）劳动者集体所有制（集体经济）o 1、含义o 即社
31、会主义集体所有制经济，是由社会部分劳动者在集体范围内共同占有生产资料的一种公有制形式，在生产资料的占有与使用、直接生产过程和劳动产品的分配等方面实现平等的利益关系。2、地位与作用o 集体所有制经济是公有制经济的重要组成部分，它同国有经济一起构成我国社会主义的经济基础。o 发展集体经济对坚持公有制经济的主体地位，对实现共同富裕具有重要作用。o 3、农村集体所有制o 集体所有制是农村的主要经济形式，在农村有家庭承包制、乡镇企业等不同形式的集体所有制经济。o 74改革前20世纪50年代：互助组、初级社、高级社 1958-1985年：人民公社（三级所有、队为基础）改革后家庭联产承包责任制 乡镇企业 股
32、份合作制75o 第一个摘下“人民公社”牌子、挂上“乡政府” 牌子的是四川省广汉县向阳公社向阳乡人民政府。 时间：1980年6月18日。 被称为“中国第一乡”。中国现存最后一个人民公社 河北省晋州市周家庄772、城镇集体所有制1991年9月中华人民共和国城镇集体所有制企业条例发布，是我国城镇集体经济的第一部而且是唯一的一部行政法规。o 集体所有制也是城镇经济发展中不可缺少的一种形式。在城镇它有各种各样的形式：o 企业劳动者集体所有制经济o 社区集体所有制经济o 联社集体所有制经济o 社团集体所有制经济o 股份合作制经济等。78（三）混合所有制经济1、混合所有制及其形式 由不同性质所有制经济组合而
33、成的经济形式。 （ 由两种或两种以上的原生所有制结合而成的 次生所有制）2、 混合所有制的形式主要有： 股份公司 经济联合体 企业集团80案例1 浙江雅戈尔集团股份有限公司o是1979年创办的乡镇企业，后来改制。镇里留一些股份，每年镇里交几十万、上百万，镇政府拿着雅戈尔给镇里交的分红搞集体红利，修建道路，镇里全力支持它，也不干预它，剩下的还有职工股。o职工股分为核心层、骨干层、一般职工持股制度，使这个企业很有凝聚力。另外它是上市企业，有社会股。所以这个公司的股权结构有共有股、职工股、社会股。这种所有制的三种模式都是公众持有的股份制，或者是股份合作制度。o股份制是资本主义国家创造的，股份合作制是
34、中国人创造的。通过这种所有制形式，劳动者成为投资者，它是资本联合和劳动联合相结合的经济组织形式，这种形式在中国未来会有很强的生命力。o 雅戈尔集团位于浙江宁波，是国内最大的服装生产、加工、贸易企业o 拥有70多亿元净资产、30000余名员工，涉足纺织、服装、房产、外贸、投资、旅游等诸多领域多元发展的大型企业集团。82案例2浙江宁波市余姚县舜宇模式光学科技(集团)有限公司o舜宇集团1984年创办的只有8人的乡镇小厂董事长王文鉴说：“财聚人散、财散人聚”。股权集中在我一个人身上，别的人都为我打工，成为我的雇佣劳动者，他们不可能有主人翁的感觉。如果我把股份分散了，大家的人心聚拢，形成一种合力，这个企
35、业才能办好。王文鉴所占股份是7%。三、社会主义公有制的实现形式o 1、所有制实现形式o 所有制与所有制实现形式是两个既有联系又有区别的概念。o 生产资料所有制是指在社会生产过程中人与人在生产资料占有方面的关系体系，它包括人们对生产资料的所有、占有、支配和使用等方面的经济关系。o o所有制的实现形式是指这些经济关系借以实现的具体形式，主要是指资产或资本的组织形式和经营方式。经营方式o 经营方式是所有者和经营者相互关系的表现形式。o 如中国全民所有制企业，在体制改革前，均由国家直接经营，所有权与经营权合一，故称为国营企业；在体制改革后，则由企业自主经营，所有权与经营权分离，故称国有企业。资产或资本
36、的组织形式o 资本组织形式主要指所有投资企业的资产组织方式,具体表现为企业资本筹措的方式与途径及其在各生产要素、环节中的配置。“公有制实现形式可以而且应.股份制是现代企业的一种资本组织形式，有利于所有权和经营权的分离，有利于提高企业和资本的运作效率，资本主义可以用，社会主义也可以用。-江泽民2、公有制的实现形式可以而且应该多样化o 同一所有制经济可以有不同的实现形式，一种具体实现形式中可以容纳不同的所有制经济。o 公有制的实现形式：o 公有财产的经营方式和组织形式经营方式有：承包经营、租赁经营、委托经营、 国有国营、国有民营、股份经营等组织形式有：国家独立投资、多元投资主体投资等87 使股份制
37、成为公有制的主要实现形式（“十六届三中全会”） o 国家和集体控股具有明显的公有性，有利于扩大公有资本的支配范围，增强公有制的主体作用。 股份制是现代企业的一种资本组织形式，有利于所有权和经营权的分离，有利于提高企业和资本多运作效率，资本主义可以用，社会主义也可以用。不能笼统地说股份制是公有还是私有，关键看控股权掌握在谁手中。88公有制可以而且可以通过股份制实现o 第一， 实行股份制能够放大公有资本特别是国有资本的辐射功能，增强国有资本的控制力、影响力和带动力，提升公有经济的竞争力。 第二，实行股份制有利于公有资本流动和重组，优化公有资本配置，实现保值增值。 第三，实行股份制有利于公有或国有企
38、业转换经营机制，成为独立的法人实体和真正的市场主体。89 “股份企业是发展现代生产力的强大杠杆”，“它们对国民经济的迅速增长的影响恐怕估价再高也不为过的“。马克思恩格斯全集第12卷第609、610页第四节 多种所有制经济共同发展1.个体经济 小私有制 2.私营经济 资本主义私有制 3.外资经济或“三资企业”中的外资部分 中外合资、合作企业 混合所有制 外商独资企业 资本主义私有制一、非公有制经济的主要形式o 现阶段，我国的非公有制经济主要有:o 个体经济、o 私营经济o 外资经济。（一）个体经济（Individual economy）o 1、含义o 指生产资料归劳动者个人及家庭成员所有，从事个
39、体劳动和个体经营的私有制经济。o 个体经济具有规模小、工具简单、操作方便、经营分散灵活、基本上无剥削等特点。932、个体经济的出现o 在城市为解决100万上山下乡知青就业，改变就业体制，允许他们自谋职业，发展个体户，帮助他们创办各种形式的合作经济。这个问题上海非常突出。o 当时的个体户只允许他们带学徒、请帮手不超过7个人，为此，国务院曾经发出了几个文件，包括推动联合的文件。3、个体经济有两个明显的特征：o 一是生产资料和劳动成果归个人所有；o 二是劳动者以自己的劳动为基础。o 个体经济中，生产者既是直接的劳动者，又是生产资料的私有者，劳动者主要依靠自己的劳动取得收入，是一种不带有剥削关系的私有
40、经济。 3、地位o 建立在分散的、小规模的生产条件基础上，本身具有不稳定性，因而在各个社会形态之中，不能成为占统治地位的经济关系，它总是依附于占统治地位的经济形式，作为一种附属和补充的经济形式存在。o 个体经济是社会主义市场经济的重要组成部分 4、个体经济的分布领域o 个体手工业o 个体建筑业。o 个体交通运输业o 个体商业o 个体饮食业o 其他服务业o 除此之外，个体经济还分布于教育、文化、体育、卫生医疗等行业从总体上看，我国个体经济绝大多数分布在第三产业：o 从事第三产业的个体工商户占总户数的84%，o 从事第二产业的占12%，o 从事第一产业的仅占4%。（二）私营经济o 私营经济是指以生
41、产资料私有和雇工劳动为基础的，并以盈利为目的和按资分配为主的一种经济类型。 私营经济具有以下特征：o 1.生产资料私有o 2.以雇工劳动为基础o 3.以追求利润为目的o 4.劳动所得投资分配或以按资分配为主私营企业的组织形式o 可分为三种：o 独资企业、o 合伙企业、o 有限责任公司。 个人独资企业o 是指一人投资经营的企业。由于独资形式由独家投资、独家决策、独家享有利润，责权利高度统一，有利于提高效率、灵活经营、改善管理，也有利于保守商业秘密，是私营企业尤其是小规模私营企业较多采用的形式。合伙企业o是两人以上按照协议投资、共同经营、共负盈亏的企业。合伙企业对企业债务负连带无限责任，所以它也有
42、局限性，投资者负无限责任，风险较大。有限责任公司o 有限责任公司是指投资者以其出资额为限对公司负有限责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业。o 以股金的形式向社会集资，股东对企业投资风险小，有利于迅速筹集资金、形成生产规模。o 比较规范，股金不得抽走，不能随意出卖转让，不准上市，有利于保持企业经营的稳定性，也有利于政府行政管理、监督和指导。o 有限责任公司的这种特点，决定了它是今后大多数私营企业的组织形式。（三）外资经济（Foreign economic）称外商投资经济o o 指国外投资者根据我国有关涉外经济的法律、法规，以合资、合作或独资的形式在大陆境内开办企业而形成的一种经济类型。
43、o 包括o 中外合资经营企业、o 中外合作经营企业o 外资企业1、中外合资经营企业（Chinese-foreign Equity Joint Ventures）o 概念o 中外合资经营企业亦称股权式合营企业。它是外国公司、企业和其他经济组织或个人同中国的公司、企业或其他经济组织在中国境内共同投资举办的企业。特征：o 合营企业主体一方为中国的公司企业或其他经济组织；另一方为外国的公司企业或其他经济组织和个人o 在中国境内，按中国法律规定取得法人资格，为中国法人。必须遵守中国法律、法规。o 是有限责任公司。o 合营各方遵照平等互利原则，共同出资、共同经营、按各方注册资本比例分享利润、分担风险和亏损
44、。2、中外合作经营企业o 概念o 是 以确立和完成一个项目而签订契约进行合作生产经营的企业；是一种可以有股权，也可以无股权的合约式的经济组织。o 合作与合资企业异同o 相似：o （1）有两个以上合资合作人。 o （2）有类似的出资方式。 o （3）法律上有相同的地位和主体资格。 o 不同：o 合作企业是契约式的合营企业。是一种可以有股权，也可以无股权的合作式经济组织。中外合资企业和中外合作经营企业区别o 合资方式不同o 合资企业属于股权式的合资，合资双方共同投资，共同经营，按各自的出资比例共担风险、共负盈亏；o 而合作企业属于契约式，中外双方不以投资数额、股权等作为利润分配的依据，而是通过签订
45、合同具体确定各方的权利和义务。组织形式不同o 合资企业必须是依法取得中国法人资格的企业，为有限责任公司，以其拥有的全部财产承担有限责任；o 而合作企业可以是依法取得中国法人资格的企业，为有限责任公司，并以其投资或者提供的合用条件为限承担有限责任，也可以是不具备中国法人资格的企业，依照中国民事法律的有关规定承担民事责任。投资回收方式不同o 合资企业中有在依法解散时，外国合资者才能收回自己的资本，在合资企业存续期内，外国投资者是不能回自己的资本的；而合作企业中的外国合作者在一定的条件下可以先行收回投资。o 4，经营管理机构不同。合资企业的经营管理机构是董事会及董事会领导下面经营管理机构，董事会是最
46、高权力机构。而合作企业的经营管理机构具有多样性，可以采取董事会制，也可以采取联合管理委员会制，还可以采用委托管理制。o 5，利润分配方式不同。合资企业是在毛利民扣除所得税和按规定提取的基金后，将净利润按各方的股权比例进行分配；而合作企业是按合同约定的方式和比例分配利润，可以采取净利润分成，产品分成或产值分成等分配方式。合作企业的特征o 1、与中外合资经营企业不同的组成原则。o 中外合作经营企业的中外合作者的投资、收益分配、风险债务的分担，以及企业终止时剩余财产的分配等，企业，均由合作双方在合作合同中约定，一般不与各方的出资比例直接相联系，不采取股权的方式计算合作企业各方合作者的投资、收益分配及
47、风险债务的分担。合作者享受的权利和承担的义务均与出资无关。o 2、与中外合资经营企业不同的出资方式。o 中外合作经营企业的合作各方，以实物出资或者提供场地使用权、工业产权等合作条件的，一般不折价，不计算合作各方的出资比例。o 从法律的角度看，法律对中外合作经营企业的合作外方没有出资比例的法定要求。3、与中外合资经营企业不同的分配方式o 中外合资经营企业合资各方的收益分配，都是在企业税后利润中根据各方的出资比例进行分配。而中外合作企业的收益分配是多样的，企业与企业之间很可能在选择分配方式上有较大的差异。有的企业的收益分配是在税后进行的，有的企业则在税前直接分配产品或者营业收入。不管哪种分配方式，
48、都是由合作双方通过协商确定。最后落实到合同文本上。4、与中外合资经营企业不同的投资回收方式o 中外合资经营企业在合营期间不得擅自减少注册资本，合资各方可以从企业清偿债务后剩余的财产中收回投资本金。中外合作经营企业则不同，根据法律规定，如果中外合作者在合作合同中约定，合作期满时合作企业的全部固定资产归中国合作者所有的，可以在合作企业合同中约定外国合作者在合作期限内先行收回投资，但仍应依照有关法律的规定及合同对合作企业的债务承担责任。先行收回投资可以通过分得较多的利润、产品或者抽取固定资产折旧费的形式完成。o 5、与中外合资经营企业有着不同的内部组织机构。o 中外合资经营企业只要采取有限责任组织形
49、式的，都要依照法律的规定成立董事会，董事会的人员构成；议事规则均要符合法律规定。o 中外合作经营企业按法律规定可以不设董事会而设联合管理机构，由联合管理机构的组成人员决定企业的重大事宜。联合管理机构可以决定任命或聘请总经理负责合作企业的日常经营管理工作。总经理对联合管理机构负责。o 另外，中外合作经营企业依法律的规定，经联合管理机构一致同意；可以聘请中外合作者以外的他人经营管理，表现特别突出的有饭店餐饮业、房地产业和公共交通服务业等。3、外商独资企业o 概念o 指外国的公司、企业、其他经济组织或者个人，依照中国法律在中国境内设立的全部资本由外国投资者投资的企业。o 不包括外国的公司、企业、其他
50、经济组织设在中国的分支机构，如分公司、办事处、代表处等。特点o （1）除土地外，企业的投资百分之百为外国投资者所私有，没有中国投资者参股。（2）独立经营，没有中方参与经营管理。企业依照批准的章程进行经营管理活动，不受干涉。o （3）自负盈亏。经营收入除按中国有关税收的规定纳税后，完全归投资者所有和支配。4、外资对我国经济作用-积极影响o 第一、促进经济持续快速增长和财政收入增加 o 外商直接投资满足了我国经济建设对资金的大量需求;o 促进我国财政收入的增加第二、促进产业结构优化和升级o在我国产业结构优化和升级的过程中，外商直接投资起到了一定作用。o 据资料显示，外资中的近70%投向第二产业，近
