浙江永强集团股份有限公司招股说明书.pdf

1、浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-1 住所：浙江省临海市前江南路 1 号 住所：浙江省临海市前江南路 1 号 首次公开发行股票招股说明书 首次公开发行股票招股说明书 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商） 住所：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 住所：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 3845 层 45 层 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-2 本次发行概况 本次发行概况 发行股票类型： 人民币普通股（A 股） 每股面值： 人民币 1.00 元 发行股数： 6,000 万股 预计发行时间： 2010 年

2、 10 月 11 日 发行后总股本： 24,000 万股 拟上市的证券交易所： 深圳证券交易所 保荐人（主承销商） ： 招商证券股份有限公司 本次发行前股东所持股份的流通限制及股东对所持股份自愿锁定的承诺： 公司控股股东临海市永强投资有限公司承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 公司股东谢建勇、谢建平、谢建强、罗帮仁、陈幼珍、李国义、沈文萍、汤义君、谢建林、赵法灵、陈伟鳌、谢相本、杨光承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。公司股票上市 36 个月后，

3、在任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；并承诺在离职后半年内，也不转让其所持有的公司股份。 公司股东上海复星谱润股权投资企业、上海谱润股权投资企业、缪婧晶承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 公司股东深圳市同盛卓越创业投资有限公司承诺：其持有的 135 万股公司股份，其中 90 万股自公司股票上市之日起 12 个月内，45 万股自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 公司股东周永正、谢定英、俞祝军、李玉秋、张玉萍承诺：

4、自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。招股说明书签署日： 2010 年 9 月 30 日 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-3 重要声明 重要声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的

5、收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。 重大事项提示重大事项提示 一、本次发行前公司总股本 18,000 万股，本次拟发行 6,000 万股人民币普通股，发行后总股本 24,000 万股，均为流通股。其中，公司控股股东临海市永强投资有限公司承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份；公司股东

6、谢建勇、谢建平、谢建强、罗帮仁、陈幼珍、李国义、沈文萍、汤义君、谢建林、赵法灵、陈伟鳌、谢相本、杨光承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。公司股票上市 36 个月后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；并承诺在离职后半年内，也不转让其所持有的公司股份；公司股东上海复星谱润股权投资企业、上海谱润股权投资企业、缪婧晶承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份；公司股东深圳市同盛卓越创业投资有限公司承诺：其持有的 135 万股公司股

7、份，其中 90 万股自公司股票上市之日起 12 个月内，45 万股自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。公司股东周永正、谢定英、俞祝军、李玉秋、张玉萍承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内， 不转让或者委托他人管理其持有的公司股份， 也不由公司回购其持有的股份。二、经本公司股东大会批准，决定完成本次人民币普通股发行后，发行时的滚存未分配利 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-4 重大事项提示（续）重大事项提示（续） 润将由全体股东共同享有。本次发行的人民币普通股股东不享有本次

8、发行前已宣派的任何股息红利。 三、公司经营具有明显的季节性特征。公司产品属于户外休闲消费品，销售受气候季节性变化影响显著。公司主要客户分布在欧洲及北美，其消费旺季是每年的 3 月至 9 月，因此公司的生产旺季和产品销售出货旺季也相应提前，一般集中在当年 9 月至次年 5 月。受此影响，公司的经营业绩、财务状况、现金流量等财务指标存在较为明显的季节性波动。 四、除上述重大事项提示外，请投资者仔细阅读本招股说明书中“风险因素”等有关章节，并特别关注下列风险因素： 1、汇率波动风险 自 2005 年 7 月 21 日国家改革人民币汇率形成机制以来，人民币兑美元汇率总体呈上升趋势，且预期升值压力较大。

9、由于公司以境外销售为主，主要以美元结算；此外，公司产品自签订订单至收汇的周期较长，集中分布在 6-9 个月之间，人民币升值对公司出口业务影响较大。如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险，公司盈利能力存在因汇率波动而引致的风险。2、出口退税政策变动的风险 在我国，政府通常根据各行业经济运行状况，通过调低或调高出口退税率以促进各行业健康发展。就公司所属行业而言，出口产品享受增值税“免、抵、退”政策。目前，公司户外休闲家具及遮阳伞两类产品执行 15%的退税率、 帐篷执行 16%的退税率， 所执行的出口退税率较高，公司面临出口退税率下调所导致的风险。 3、委外生产产品质量风险 公司产品主要通过麦德

10、龙、欧尚、家得宝、家乐福、百安居、欧倍德等大型超市及品牌连锁店销售，公司产品质量直接关系到本公司及境外客户的市场形象，对公司长远发展具有重要意义。由于公司现有产能不足，目前公司产成品的生产方式由自主生产和委外生产两部分组成。随着公司业务规模的扩大，公司存在不能有效地管理委外生产所引致的产品质量风险。 4、劳动力成本上升的风险 产业升级、劳动力成本上升已成为中国经济发展的重要趋势，对于本公司而言，报告期内，公司直接人工成本呈上升趋势，2010 年 1-6 月、2009 年度、2008 年度、2007 年度直接人工成本占自产产品生产成本的比重分别为 15.11%、14.21%、11.74%、11.

11、01%，公司面临着劳动力成本上升的风险。 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-5 目 录 目 录 释义释义 . 8 第一节第一节 概概 览览. 10 一、发行人简介 . 10 二、发行人控股股东、实际控制人简介 . 17 三、发行人主要财务数据及指标 . 17 四、本次发行情况 . 19 第二节第二节 本次发行概况本次发行概况 . 21 一、本次发行的基本情况 . 21 二、本次新股发行的有关当事人 . 22 三、本次发行上市的重要日期 . 25 第三节第三节 风险因素风险因素 . 26 一、汇率波动的风险 . 26 二、出口退税政策变动的风险 . 28

12、 三、委外生产产品质量控制风险 . 30 四、劳动力成本上升的风险 . 31 五、市场波动风险 . 31 六、募集资金投资项目的风险 . 31 七、原材料价格波动的风险 . 32 八、资产负债率较高的风险 . 32 九、境外销售及经营的风险 . 33 十、实际控制人控制的风险 . 33 第四节第四节 发行人基本情况发行人基本情况 . 34 一、发行人的基本情况 . 34 二、发行人的历史沿革及改制重组情况 . 34 三、发行人设立以来的股权变化和重大资产重组情况 . 44 四、发行人设立及以后历次验资情况及发起人投入资产的计量属性 . 45 五、发行人组织结构 . 46 六、发行人控股子公司、

13、参股公司的简要情况 . 48 七、发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 . 57 八、发行人的股本情况 . 65 九、发行人内部职工股的情况 . 69 十、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股等情况 . 69 十一、发行人员工及其社会保障情况 . 69 十二、主要股东及作为股东的董事、监事及高级管理人员作出的重要承诺 . 71 第五节第五节 业务与技术业务与技术 . 72 一、发行人主营业务、主要产品及其变化情况 . 72 二、行业基本情况 . 72 三、发行人的行业地位及竞争优势 . 84 四、发行人主营业务情况 . 91 五、发行人的主要固定资产与无形资

14、产 . 109 六、发行人的特许经营情况 . 124 七、发行人的生产技术及研发情况 . 124 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-6 八、境外经营情况 . 125 九、产品的质量控制情况 . 125 第六节第六节 同业竞争与关联交易同业竞争与关联交易 . 128 一、同业竞争情况 . 128 二、关联方及关联关系 . 129 三、关联交易 . 130 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员 . 146 一、公司董事、监事、高级管理人员的基本情况 . 146 二、董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持有公司股份的情况及其变动情况

15、 . 152 三、董事、监事、高级管理人员对外投资情况以及对外投资与发行人有否存在利益冲突. 153 四、董事、监事、高级管理人员薪酬情况 . 153 五、董事、监事、高级管理人员兼职情况 . 154 六、董事、监事、高级管理人员相互之间存在的亲属关系 . 155 七、董事、监事、高级管理人员签订的协议及承诺 . 155 八、董事、监事及高级管理人员的任职资格 . 156 九、董事、监事、高级管理人员的变动情况 . 156 第八节第八节 公司治理公司治理 . 158 一、发行人治理制度的内容及运行情况 . 158 二、发行人近三年违法违规行为情况 . 167 三、发行人近三年资金占用和对外担保

16、的情况 . 168 四、发行人内部控制制度情况 . 168 第九节第九节 财务会计信息财务会计信息 . 169 一、财务报表 . 169 二、审计意见 . 177 三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 . 177 四、主要会计政策和会计估计 . 179 五、税项 . 189 六、经注册会计师核验的非经常性损益明细表 . 190 七、最近一期期末主要资产情况 . 191 八、最近一期期末主要债项情况 . 192 九、所有者权益变动表 . 194 十、报告期内现金流量情况 . 194 十一、资产负债表日后事项、或有事项、承诺事项及其他重要事项 . 194 十二、主要财务指标 . 19

17、5 十三、资产评估与验资情况 . 196 第十节第十节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 198 一、财务状况分析 . 198 二、盈利能力分析 . 215 三、现金流量分析 . 239 四、远期结汇业务分析 . 241 五、资本性支出情况分析 . 248 六、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析 . 249 第十一节第十一节 业务发展目标业务发展目标 . 251 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-7 一、公司经营目标和未来发展战略 . 251 二、公司拟定发展计划所依据的假设及可能面临的主要困难 . 253 三、上述业务发展计划与现有业务的关系

18、. 253 四、本次募集资金对实现业务目标的作用 . 254 第十二节第十二节 募集资金运用募集资金运用 . 255 一、本次发行募集资金的概况 . 255 二、本次募集资金投资项目分析 . 256 三、募集资金投资项目新增固定资产情况 . 268 四、募集资金运用对发行人财务状况及经营成果的影响 . 269 第十三节第十三节 股利分配政策股利分配政策 . 271 一、最近三年股利分配政策和实际分配情况 . 271 二、发行后股利分配政策 . 272 三、本次发行完成前滚存利润分配政策 . 273 第十四节第十四节 其他重要事项其他重要事项 . 274 一、信息披露制度及投资者服务计划 . 2

19、74 二、重大合同 . 274 三、对外担保事项 . 277 四、其他重要事项 . 277 第十五节第十五节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 . 279 第十六节第十六节 附录和备查文件附录和备查文件 . 285 一、备查文件 . 285 二、查阅地点及时间 . 285 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-8 释义 释义 在本招股说明书中，除非另有所指，下列词语具有如下含义： 发行人、公司、本公司、永强集团 发行人、公司、本公司、永强集团 指 浙江永强集团股份有限公司 招商证券、保荐人、主承销商 招商

20、证券、保荐人、主承销商 指 招商证券股份有限公司 永强有限公司 永强有限公司 指 浙江永强集团有限公司，公司前身 发起人 发起人 指 临海市永强投资有限公司等 20 名发起人 发行人律师 发行人律师 指 北京市国枫律师事务所 天健会计师事务所 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所有限公司，2009 年 9 月，由浙江天健东方会计师事务所有限公司与开元信德会计师事务所有限公司合并成立 浙江天健 浙江天健 指 原浙江天健东方会计师事务所有限公司、 浙江天健会计师事务所有限公司 中国证监会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 证券法 指 中华人

21、民共和国证券法 公司章程 公司章程 指 浙江永强集团股份有限公司章程 本次发行 本次发行 指 发行人本次发行 6,000 万股 A 股的行为 A 股 A 股 指 在中国境内发行的面值为 1.00 元的人民币普通股 报告期、最近三年及一期 报告期、最近三年及一期 指 2007 年度、2008 年度、2009 年度及 2010 年 1-6 月 业务年度 业务年度 指 本公司于每年 7 月进入订单签订高峰期， 所签订单一般于当年及次年上半年生产、 销售， 并基本于次年 7 月前陆续收回大部分货款。 公司据此确定业务年度的区间为每年的 7 月 1 日至次年的 6 月 30 日 永强投资、控股股东 永强

22、投资、控股股东 指 临海市永强投资有限公司 实际控制人 实际控制人 指 谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强父子四人 永强工艺 永强工艺 指 台州永强工艺品有限公司，本公司之全资子公司 英仕达 英仕达 指 临海市英仕达遮阳制品有限公司，本公司之全资子公司 宁波花园 宁波花园 指 宁波花园旅游用品有限公司，本公司之全资子公司 杰倍德 杰倍德 指 宁波杰倍德日用品有限公司，本公司之全资子公司 永强户外 永强户外 指 永强户外用品（宁波）有限公司，本公司之全资子公司 上海卡迪 上海卡迪 指 上海卡迪休闲用品有限公司，本公司之全资子公司 永强国贸 永强国贸 指 宁波永强国际贸易有限公司，本公司之全资子公司

23、浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-9 香港永强 香港永强 指 YOTRIO(HONGKONG) CO., LIMITED，永强（香港）有限公司 ，本公司之全资子公司 美国永强 美国永强 指 YOTRIO CORPORATION，香港永强在美国设立的全资子公司 德国永强 德国永强 指 Yotrio GmbH，香港永强在德国设立的全资子公司 阳光大地 阳光大地 指 SHINYLAND INTERNATIONAL LIMITED，实际控制人谢建平、谢建强在香港投资设立的公司，已注销 永强国际 永强国际 指 YOTRIO INTERNATIONAL LLC，实

24、际控制人谢建勇、谢建平、谢建强与 James Cameron Jenkins 在美国设立的公司，2007 年12 月谢建强成为永强国际的唯一股东 永恒工艺 永恒工艺 指 临海市永恒工艺品有限公司，原为本公司之控股子公司 恒柏工艺 恒柏工艺 指 临海市恒柏工艺品有限公司，原为本公司之控股子公司 百特日用品 百特日用品 指 临海市百特日用品制造有限公司，原为本公司之联营企业，2007 年 4 月公司将所持股权全部出售给无关联的第三方 恒兴工艺 恒兴工艺 指 临海市恒兴工艺品有限公司 同盛卓越 同盛卓越 指 深圳市同盛卓越创业投资有限公司，公司股东 复星谱润 复星谱润 指 上海复星谱润股权投资企业，

25、公司股东 上海谱润 上海谱润 指 上海谱润股权投资企业，公司股东 OEM OEM 指 Original Equipment Manufacture 的缩写，原厂设备生产。生产商完全根据客户的设计和质量要求进行产品生产， 产品以客户的品牌进行销售 ODM ODM 指 Original Design Manufacture 的缩写，自主设计制造。产品由生产商自主设计、开发，根据客户订单进行产品生产，产品以客户的品牌进行销售 OBM OBM 指 Original Brand Manufacture 的缩写，自主品牌制造。产品由生产商自主设计、开发，根据客户订单进行产品生产，产品以自主品牌进行销售 恩

26、格尔系数 恩格尔系数 指 食品消费支出占家庭或个人总消费支出的比例。 根据联合国粮农组织提出的标准，恩格尔系数在 59%以上为贫困，50-59%为温饱，40-50%为小康，30-40%为富裕，低于 30%为最富裕 PE PE 指 聚乙烯的英文简称， 是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂， 主要用来制造薄膜、容器、管道、单丝、电线电缆、日用品等 EN581 系列 EN581 系列 指 欧洲标准委员会（CEN）制定的关于户外家具一般安全性要求BS4875 BS4875 指 英国制定的关于户外家具安全性的标准 ISO14001 ISO14001 指 国际标准化组织发布的用于环境管理的国际标准，2004

27、版是该标准的最新版本 ISO9001 ISO9001 指 国际标准化组织发布的用于质量管理及质量保证的国际标准 GB/T24001 GB/T24001 指 我国对 ISO14001 标准对等转换后制定的环境管理国家标准 元 元 指 人民币元 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-10第一节 概 览 第一节 概 览 重要提示 重要提示 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。 投资者作出投资决策前， 应认真阅读招股说明书全文。本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。 投资者作出投资决策前， 应认真阅读招股说明书全文。 一、发行人简介一、发行人简介 （一）发行人基本情

28、况（一）发行人基本情况 中文名称 浙江永强集团股份有限公司 注册资本 18,000 万元 法定代表人 谢建勇 成立日期 公司成立于 2001 年 6 月 18 日， 2007 年 6 月 15 日整体变更为股份有限公司 住所 浙江省临海市前江南路 1 号 经营范围 户外用品及家具、遮阳用品、工艺品、金属铁制品的制造、销售；经营进出口业务，投资管理（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。 ）本公司专业从事户外休闲家具及用品的设计研发、生产和销售，是国内最大的户外休闲家具及用品 ODM 制造商。公司产品涵盖户外休闲家具、遮阳伞、帐篷三大系列，产品主要销售地区为欧美等发达国家，

29、2010 年 1-6 月公司境外销售形成的营业收入占全部营业收入的比重约为 99%。根据海关总署信息中心提供的统计数据，公司各类产品出口销量均位居同行业前列，2009 年，公司户外休闲家具出口排名位列国内第二、遮阳伞出口排名位列国内第一，帐篷出口排名位列国内第四。 公司产品属户外休闲消费品，主要用于家庭庭院和露台、户外休闲场所（餐馆、酒吧、海滩、公园）及酒店等场所，销售渠道为大型超市、品牌连锁店。在欧美发达国家，户外活动已成为居民休闲生活的重要组成部分，并由此奠定了户外休闲家具及用品市场发展的基础，产业成熟度高，2008 年度欧美市场需求量为 129.53 亿美元，接近全球总量的 60%。另外

30、，根据美国Casual Living披浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-11露数据，产品的平均更换周期一般为 1.48 年，属于需频繁更换的消费品。 本公司经营模式以 ODM 为主，自主进行产品设计、研发是公司生产经营的重要环节。公司为适应不同地区因文化、气候等差异而产生的个性化消费需求，分别在中国境内、德国、美国搭建了设计研发团队，组建了一支由 240 位境内外专业人员组成的设计研发团队， 以快速跟踪不同地区消费偏好的变化。 2008 至 2010业务年度，公司在产产品型号、规格更新率分别为 22.38%、22.41%、30.04%，处于行业领先水平

31、。目前，随着海外市场广度的拓展，公司已在较为成熟的欧洲市场按国家进行细分化拓展，即根据各国的消费特点进行本地化设计。 （二）发行人生产经营情况（二）发行人生产经营情况 1、发行人生产情况1、发行人生产情况 公司是国内最大的户外休闲家具 ODM 制造商，在生产经营中，公司自主设计产品并进行市场推广，在客户确定采购计划后，公司组织安排生产。目前，公司生产以自主生产为主、委外生产为辅，以满足市场需求的增长。 2009 年度，公司各类产品销量为 940.87 万件，其中自产产品销量为 572.93万件，自产产品销售毛利率为 32.15%，委外生产产品销量为 367.94 万件，委外生产产品销售毛利率为

32、 23.76%；2010 年 1-6 月，公司各类产品销量为 907.13万件，其中自产产品销量为 483.68 万件，自产产品销售毛利率为 32.08%，委外生产产品销量为 423.45 万件，委外生产产品销售毛利率为 21.87%，公司自主生产能力和销售规模存在较大缺口。为适应公司销售规模的要求，公司通过委外生产来弥补自主生产的不足。委外生产一定程度上加大了公司管理难度，并降低了公司整体盈利水平，但是短期内适应了市场发展需要。目前，公司已提前建设本次募集资金投资项目，随着项目的建成，公司将新增 345 万件产能，公司规模优势将进一步得到巩固。 2、发行人市场拓展情况 2、发行人市场拓展情况

33、 公司产品主要用于家庭庭院和露台、户外休闲场所，主要通过大型超市及品牌店走进“千家万户” ，因此大型超市及品牌店是公司最重要的目标客户。一般情况下，公司与某一目标客户形成稳定的供应关系，需要经过产品展示推广、合浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-12格供应商资格认证、小批量供应等过程，客户培养周期通常约为 4 年。 基于上述因素，公司境外市场的拓展遵循循序渐进的原则，并逐步建立了覆盖全球主要大型超市在内的销售网络。 与欧美优势企业的合作树立了公司良好的市场形象，公司发展进入良性循环状态。公司设立以来，市场扩展情况如下： 浙江永强集团股份有限公司首次公开发

34、行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-13浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-14欧洲市场是公司进入最早的市场，且处于持续发展期。以总部位于欧洲的Metro Group（麦德龙） 、Carrefour（家乐福） 、Auchan（欧尚）为例，2007 至2009 业务年度， 公司对其销售收入复合增长率分别为 25.41%、 131.83%、 18.13%。欧洲市场的成功拓展是公司营业收入增长的最主要原因，2009 年度，欧洲市场形成的营业收入所占比重达到 75.00%。 2005 年以来， 公司重点加强了对北美市场的拓展， 并先后通过了 Home De

35、pot（家得宝） 、Target（塔吉特） 、Lowes（劳氏） 、Walmart（沃尔玛） 、Kmart 等美国大型超市的供应商资质认定，为北美市场的发展奠定了重要基础。2009 年，公司新开发了包括 Fred Meyer 在内的多家美国零售业领先企业，公司在北美市场的销售渠道业已形成。至 2009 年度，北美市场形成的营业收入所占比重为19.55%。 至报告期期末， 公司欧美市场已全面形成， 为公司持续发展奠定了重要基础。公司海外市场成功拓展是建立在质量控制水平、市场反应能力、设计水平、管理能力、规模化生产等内生要素不断完善基础之上的，海外市场的扩展集中反映了公司的发展历程。2005 年以

36、来，公司客户群体变化情况如下： 0501001502002503002005年2006年2007年2008年2009年2010年1-6月162426402019126150176216236255客户数量统计客户数量统计新增客户数客户总数 注：上表所统计的客户数量为公司境外客户数量 3、公司重点客户基本情况 3、公司重点客户基本情况 目前，公司已与包括 Home Depot（家得宝） 、Metro Group（麦德龙） 、Auchan（欧尚） 、Lowes（劳氏） 、OBI（欧倍德） 、Carrefour（家乐福） 、B&Q（百安居） 、浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件

37、招股说明书 1-1-15IKEA（宜家） 、TESTRUT、HEINZ KETTLER 等在内的 255 家客户建立了业务关系，基本涵盖了全球主要的渠道商。2010 业务年度（2009 年 7 月 1 日至 2010 年6 月 30 日） ，公司按订单量计算的前 20 名重要客户基本情况及采购情况如下： 客户名称 客户名称 总部所在总部所在国家 国家 市场地位 市场地位 2010 业务年度签2010 业务年度签订合同额(美元) 订合同额(美元) MGB（麦德龙） 德国 欧洲第三大、世界第五大贸易和零售集团，在全球 28个国家拥有 2,000 多家商场。目前年营业额超过 600亿欧元 24,35

38、3,178.19 Carrefour（家乐福） 法国 纽约股票交易所上市企业，欧洲第一大零售商，世界第二大国际化零售连锁集团，业务范围遍及世界 30个国家和地区 21,407,199.05 Home Depot（家得宝） 美国 全球最大的家具建材零售商，美国第二大的零售商 15,909,972.00 OBI（欧倍德） 德国 德国第一、世界第四大贸易和零售集团，全球连锁店超过 450 家，遍布欧洲和中国等 12 个国家。 14,874,515.00 Eurogroup（TOOMAX） 比利时 由欧洲四大零售商Coop、Rewe、Standa s.p.a 以及Laurus 共同组建。 13,837

39、,561.00 HEINZ KETTLER 德国 始于 1949 年的德国北莱茵-威斯特法伦 Ense-Parsit 11,000,000.00 LEEN BAKKER 荷兰 在荷兰拥有 100 家商店，在比利时拥有 60 家商店 10,296,487.27 Gerden Impressions 荷兰 荷兰主导品牌家具制造商，专业生产高质量庭院家具 10,225,486.35 ARGOS 英国 英国排名首位的商品零售商（非食品类） 9,582,939.00 TESTRUT 德国 距今已有 75 年历史，户外休闲行业领先企业 9,038,968.61 B&Q（百安居） 英国 隶 属 世 界 50

40、0 强 企 业 之 一 的 英 国 翠 丰 集 团（KINGFISHER），是世界第三、欧洲第一的装饰品零售集团 8,661,611.44 SL 西班牙 户外家具及用品经销商，主营南美、西班牙市场 8,300,000.00 Blokker 荷兰 始建于 1896 年 4 月，门店分布于全球 14 个国家 7,734,895.44 Bauhaus 德国 全球领先的户外休闲家具品牌店，在德国拥有 190 多家商店，并在全球 12 个国家设有商店 7,300,791.00 Target（塔吉特） 美国 美国第四大零售商， 全球 500 强企业之第 33 名， 在美国 47 个州设有 1,330 家商

41、店 6,256,325.31 Castorama 法国 法国零售商，1998 年同英国 B&Q 合并成立翠丰集团 6,006,596.62 BBB 美国 成立于 1971 年， 是美国专门从事销售知名优质家居产品的大型连锁卖场，在美国拥有超过 510 家卖场 6,000,000.00 Lowes（劳氏） 美国 美国财富杂志评选的 500 强企业之一，在 40 个州拥有约 1,700 家商店 5,359,938.00 SODIMAC 智利 南美洲最大的零售店，拥有 74 家连锁店 4,964,325.91 Tofs 澳大利亚 澳大利亚最大的户外家具专卖零售商， 拥有近 60 家专4,230,00

42、0.00 浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-16卖店 注：上述资料来源于其公开披露信息及本公司汇总资料 公司业务年度的详细情况请参见本招股说明书 “第五节 业务与技术” 之 “四、发行人主营业务情况”之“ （四）业务年度”部分。 （三）发行人经营业绩（三）发行人经营业绩 随着业务的不断拓展，公司的经营业绩稳步增长。报告期内，公司经审计的归属于母公司股东的净利润由 2007 年度的 10,828.36 万元增长至 2009 年度的17,808.56 万元。 2010 年度 1-6 月， 公司归属于母公司股东的净利润为 20,983.28万元，经营业绩持续

43、增长。报告期内，公司归属于母公司股东的净利润变动情况如下： -5,000.00 10,000.00 15,000.00 20,000.00 25,000.00 2007年度2008年度2009年度2010年1-6月10,828.36 14,828.06 17,808.56 20,983.282007年度年度-2010年年1-6月归属母公司股东的净利润变动情况月归属母公司股东的净利润变动情况单位：万元 （四）公司生产经营外部环境（四）公司生产经营外部环境 本公司属于出口型企业。2005 年以来，人民币汇率总体保持升值趋势，升值幅度较大，其中，2007 年-2009 年期间，升值达 12.35%。

44、人民币持续升值对以出口为主的企业的盈利能力带来较大压力。 本公司产品是户外休闲消费品，且以出口欧美发达国家为主，当地消费者的购买力受经济波动影响较大。2008 年下半年，受金融危机影响，欧美等全球主要实体经济快速下滑。与其他行业的企业相比，公司受此次金融危机的影响相对浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-17滞后，金融危机所带来的不利影响集中体现在 2009 年度。主要体现在： （1）终端客户消费需求下降； （2）部分客户为减少库存，推迟其采购计划； （3）海外市场开拓难度加大。 受上述双重因素影响，2009 年本公司所属行业受到较大冲击，部分企业生产经营

45、困难。对于本公司而言，依托核心竞争优势，通过采取各种有效措施积极应对，顺利通过双重“压力测试” ，公司核心竞争优势和市场地位进一步得到巩固。 二、发行人控股股东、实际控制人简介二、发行人控股股东、实际控制人简介 截止本招股说明书签署之日， 公司控股股东为永强投资， 其持有公司 54.08%股份。公司的共同实际控制人为谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强，其直接和间接持有公司 85.84%股份。其中，谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强通过永强投资间接持有公司 54.08%股份，谢建勇、谢建平、谢建强共直接持有公司 31.76%股份。 有关公司控股股东及实际控制人情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情

46、况”之“七、发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况”之“ （一）发起人基本情况” 。 三、发行人主要财务数据及指标三、发行人主要财务数据及指标 以下数据均摘自或引自天健会计师事务所 审计报告（天健审2010第3778号）审计的财务报表。 1、合并资产负债表主要数据 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元 项 目 项 目 2010 年 6 月 30 日 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日2007 年 12 月

47、31 日资产总计 191,390.07 160,870.22172,343.21 159,263.01其中：流动资产 136,183.09 111,037.09125,166.04 122,363.38非流动资产 55,206.98 49,833.1347,177.17 36,899.63负债合计 108,272.65 96,001.59128,505.80 114,887.57浙江永强集团股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股说明书 1-1-18其中：流动负债 103,454.29 92,251.20128,505.80 112,829.92非流动负债 4,818.36 3,750

48、.39- 2,057.65股东权益合计 83,117.42 64,868.6343,837.41 44,375.44归属于母公司股东权益合计 83,117.42 64,868.6343,837.41 37,373.962、合并利润表主要数据 2、合并利润表主要数据 单位：万元 项 目 项 目 2010 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2009 年度 2009 年度 2008 年度 2008 年度 2007 年度 2007 年度 营业收入 152,768.93171,933.25200,346.79 165,505.67营业利润 27,942.2521,907.1622,007.52

49、14,982.56利润总额 27,722.0822,579.7921,897.13 14,949.63净利润 20,983.2817,808.5616,533.25 12,271.20归属于母公司股东净利润 20,983.2817,808.5614,828.06 10,828.363、合并现金流量表主要数据 3、合并现金流量表主要数据 单位：万元 项 目 项 目 2010 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2009 年度 2009 年度 2008 年度 2008 年度 2007 年度 2007 年度 经营活动产生的现金流量净额38,304.4233,618.919,462.27 4,6

50、11.93其中：经营活动现金流入小计208,634.46222,237.26 265,811.96 195,858.63 经营活动现金流出小计 170,330.04188,618.35 256,349.69 191,246.70 投资活动产生的现金流量净额-6,548.14-9,863.38-17,041.01 -3,114.70其中：投资活动现金流入小计 54.32400.0819,617.29 18,460.20 投资活动现金流出小计 6,602.4610,263.4636,658.30 21,574.90筹资活动产生的现金流量净额-7,705.47-19,014.85137.70 188