1、中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10中国当代化支付系统中国当代化支付系统业务培训班业务培训班中国人民银行武汉分行会计财务处编制.10.宜昌宜昌第1页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10第一讲：中国当代化支付系统中国当代化支付系统概述概述主讲人：熊会明主讲人：熊会明主讲人：熊会明主讲人：熊会明第2页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10主要内容n n中国当代化支付系统概念；中国当代化支付系统概念；n n中国当代化支付系统建设背景；中国当代化支付系统建设背景；n n中国当代化支付系统主要内容；中国当代化支付系统主要内容；n n中国当代化支付系统主要功效；中国当代化支付系
2、统主要功效；n n支付系统推行对现行支付清算管支付系统推行对现行支付清算管理模式影响。理模式影响。第3页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10一、中国当代化支付系统概念n n支付系统概念；支付系统概念；n n支付系统概念涵义。支付系统概念涵义。第4页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（一）支付系统概念n n什什么么是是“支支付付系系统统”？是中国人民银行按照我国支付清算需要，利用当代计算机和网络通信技术所开发、用于社会资金汇划和清算金融业计算机业务处理系统，是我国金融机构之间资金往来和金融市场资金活动关键系统。第5页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（二）支付系
3、统概念涵义n支付系统开发利用是为了满足我国支付清算需要，服务于我国经济建设，提升我国加入WTO后金融业竞争能力，含有时代性；n支付系统所利用技术是当代计算机和网络通信技术，含有先进性；n支付系统主要用于社会资金汇划和清算，含有对象性；n支付系统是我国金融机构之间资金往来和金融市场资金活动关键系统，含有主要性。第6页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10基本结论：n支付系统是以当代化支付系统为关键，商业银支付系统是以当代化支付系统为关键，商业银行行内系统为基础，各地同城票据交换所为补行行内系统为基础，各地同城票据交换所为补充支付清算体系，同时为满足金融交易资金清充支付清算体系，同时为满足
4、金融交易资金清算需要，实现与中央银行会计集中核实系统算需要，实现与中央银行会计集中核实系统（CABS）、国库会计核实系统（）、国库会计核实系统（TBS）、商）、商业银行行内汇兑系统以及金融市场其它相关系业银行行内汇兑系统以及金融市场其它相关系统对接。支付系统支持商业银行间支付清算，统对接。支付系统支持商业银行间支付清算，并含有支持货币政策实施以及服务金融监管功并含有支持货币政策实施以及服务金融监管功效。效。第7页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10二、支付系统建设背景与历程n n中国支付清算体系沿革；中国支付清算体系沿革；n n支付系统建设历程；支付系统建设历程；n n支付系统与相关
5、清算系统关系。支付系统与相关清算系统关系。第8页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（一）中国支付清算体系沿革n大力推进支付结算工具票据化改革；n建立了庞大手工联行往来清算系统；n逐步改进了支付清算伎俩；n建立了同城票据交换和清算系统；n建立了全国银行卡信息交换系统。第9页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10我国支付清算体系存在主要问题n缺乏有效支持银行间支付清算当代化公共平台，支付清算速度慢，资金在途时间长；n支付风险防范机制不健全，存在支付风险隐患；n各行支付清算系统结构不统一，不利于金融监管；n未与金融市场等相关系统连接，不能有效支持中央银行货币政策实施。第10页中国
6、人民银行武汉分行会计财务处、2003、10建立当代化支付系统必要性n首先，建设当代化支付系统是社会主义市场经济发展客观需要。n其次，建设当代化支付系统是金融体制改革必定要求。n第三，建设当代化支付系统是中央银行深入发挥职能内在需要。第11页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（二）支付系统建设历程n中国支付系统建设开启（第一期工程）n中国支付系统进展（第二期工程）第12页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、101、支付系统建设第一期工程n从1992年起，中国人民银行引入世界银行技术贷款，借鉴国际先进经验，结合当初中国国情，设计了当代化支付系统体系结构。由日本NTT DATA企业
7、负责系统软件开发和集成。在苏州、无锡搭建了环境，并先后进行过两次联调测试。n 时间：1992年年4月，花费8年时间。第13页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10共识！n中国支付系统必须要有自己中国支付系统必须要有自己知识产权，必须立足于自主知识产权，必须立足于自主开发，这是关系到中国经济开发，这是关系到中国经济命脉稳定关键。命脉稳定关键。第14页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、102、支付系统建设第二期工程n建设总方针n建设指导思想n系统建设进展情况n总体推广计划第15页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（1）建设总方针n中国人民银行银行党委于年10月决定，依据
8、“一期工程实施情况”，结合现实及今后发展要求，调整定位，采取“借鉴吸收，自我开发，先大后小，边建边用”方针，开启了支付系统建设二期工程，加紧中国当代化支付系统建设。第16页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（2）建设指导思想n要有利于更加好地发挥中央银行支付清算服务职能作用；n要有效支持中央银行货币政策实施和金融监管；n要有利于防范支付风险，提升商业银行资金流动性，并确保支付最终清算；n系统设计要立足现实，面向未来，扩展方便，留有足够扩展空间，并做到功效齐全，业务安全，手续简便，系统先进。第17页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10总体目标！n经经过过支支付付系系统统建建
9、设设，逐逐步步形形成成以以当当代代化化支支付付系系统统为为关关键键，商商业业银银行行行行内内系系统统为为基基础础，各各地地同同城城票票据据交交换换所为补充中国当代化支付清算体系。所为补充中国当代化支付清算体系。第18页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（3）系统建设进展情况n确定了支付系统技术总体方案，完成了支付系统设备招标采购以及系统集成商招标；n央行中央银行会计集中核实系统和国库会计核实系统应用软件已经完成，各商业银行完成了行内系统改造和接口软件开发；n完成了大额支付系统业务处理和运行管理规章制度。n支付系统及相关业务系统切换和应急方案也已经完成颁布，投产运行和切换工作计划业已
10、颁布；n首次成功开通了北京、武汉大额支付系统；11个推广城市上线运行大额支付系统。第19页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（4）总体推广实施计划n今年12月底前完成全部19个省会(首府)城市推广（12月1日上线运行），明年完成其它68个经济发达城市推广准备工作于明年初推广上线。年年底前将城市处理中心建设推广到全国其它237个地市级城市,完成大额支付系统在全国范围内推广，同时停顿运行全国电子联行系统；n在推广应用大额支付系统同时，要同时开发推广小额批量支付系统。第20页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（三）支付系统与相关清算系统关系n支付系统与电子联行关系；n支付系统
11、与全国联行关系；n支付系统与同城清算系统关系；n支付系统与商业银行行内汇兑系统关系。第21页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、101、支付系统与电子联行关系n支付系统将逐步取代电子联行，实施电子联行向支付系统平滑过渡。在支付系统完全取代电子联行之前，并存二者之间发生业务联络。第22页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、102、支付系统与全国联行关系n在支付系统建设推广过程中，全国联行仍需保留；大额实时支付系统和小额批量支付系统推广到全国时，即取消全国手工联行。第23页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、103、支付系统与同城清算系统关系n支付系统将逐步取代同城清算系统，支付
12、系统城市处理中心将覆盖同城业务;个别比较规范同城清算系统,经同意能够与支付系统城市处理中心连接。第24页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、104、支付系统与商业银行行内汇兑系统关系n商业银行行内汇兑系统与支付系统联接，实现跨行交易清算。连接方式有直联和间联两种模式。第25页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10三、支付系统主要内容n n支付系统参加者支付系统参加者n n支付系统支撑支付工具支付系统支撑支付工具 n n支付系统支撑支付清算业务支付系统支撑支付清算业务 n n支付系统组成支付系统组成 n n支付系统总体结构支付系统总体结构n n中国当代化支付系统主要功效中国当代化支
13、付系统主要功效 n n支付系统处理支付业务流程支付系统处理支付业务流程第26页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（一）支付系统参加者n直直接接参参加加者者是指在中国人民银行开设清算账户银行机构以及中国人民银行地市以上中心支行（库）。n间间接接参参加加者者是指人民银行县（市）支行（库）和未在人民银行开设清算账户而委托直接参加者办理资金清算银行和非银行金融机构。n特特许许参参加加者者是指经中国人民银行同意经过支付系统办理特定支付业务金融机构和非金融机构。第27页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（二）支付系统支撑支付工具n贷记支付工具。包含汇兑、委托收款、托收承付、定时贷记
14、；n借记工具。包含银行汇票、国内信用证、银行本票、支票、旅行支票和定时借记；n其它支付工具。包含商业银行汇票、银行卡，其它卡基支付工具。第28页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（三）支付系统支撑支付清算业务n商业银行跨行和行内支付清算业务；n中央银行资金汇划和单边业务资金清算；n国库资金借记/贷记业务；n公开市场操作业务资金清算；n债券交易市场资金清算；n债券发行、兑付资金清算；第29页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（三）支付系统支撑支付清算业务（续）n外汇交易人民币资金清算；n同业拆借市场资金清算；n银行卡信息交换系统资金清算；n同城票据交换净额清算；n自动质押
15、融资业务。第30页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10大额实时支付系统大额支付业务 n要求金额起点以上跨行贷记支付业务；n要求金额起点以下紧急跨行贷记支付业务；n商业银行行内需要经过大额支付系统处理贷记支付业务；n特许参加者发起即时转账业务；n城市商业银行汇票资金移存和兑付资金汇划业务；n中国人民银行会计营业部门、国库部门发起贷记支付业务及内部转账业务；n中国人民银行要求其它支付清算业务。第31页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（四）支付系统组成n大额实时支付系统（大额实时支付系统（HVPS）n小额批量支付系统（小额批量支付系统（BEPS）n清算账户管理系统（清算账户管
16、理系统（SAPS）n支付管理信息系统（支付管理信息系统（PMIS）第32页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、101、大额实时支付系统、大额实时支付系统（HVPS）n它是一个全额实时清算系统。该系统处理同城和异地、金额在要求起点以上大额贷记支付业务和紧急小额贷记支付业务。支付指令实施逐笔实时发送支付业务，全额清算资金。其处理支付业务范围包含普通大额支付业务、即时转账业务和城市商业银行银行汇票业务。第33页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、102、小额批量支付系统、小额批量支付系统（BEPS）n它是一个净额清算系统。该系统处理同城和异地纸凭证截留商业银行跨行之间定时借记支付业务、每
17、笔金额在要求起点以下小额贷记支付业务以及中央银行会计和国库部门办理借记支付业务等。系统批量发送支付指令，定时扎差后净额清算资金。第34页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、103、清算账户管理系统、清算账户管理系统（SAPS）n它是支付系统关键支持系统，经过集中存放清算账户，处理支付业务资金清算，并对清算账户进行管理。第35页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、104、支付管理信息系统、支付管理信息系统（PMIS）n它是支付系统一个辅助支持系统。集中管理支付系统基础数据，负责行名行号、应用软件下载，提供支付业务查询查复、报表统计分析和计费服务等。第36页中国人民银行武汉分行会计财务
18、处、2003、10（五）支付系统总体结构（五）支付系统总体结构n主干系统采取两级结构n与支付系统相连接系统第37页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、101、主干系统分为两级结构、主干系统分为两级结构n支付系统在物理结构上建有两级处理中心，即国家处理中心（NPC）和在全国地 市 及 以 上 城 市 城 市 处 理 中 心（CCPC），国家处理中心通信网络采取专用网络，以地面通信为主，卫星通信备份，分别与各城市处理中心连接。第38页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、102、与支付系统相连接系统、与支付系统相连接系统n商业银行行内汇兑系统商业银行行内汇兑系统 n中央银行会计集中核实系
19、统中央银行会计集中核实系统n中央银行国库会计核实系统中央银行国库会计核实系统 n城市商业银行汇票处理系统（中心）城市商业银行汇票处理系统（中心）n其它系统其它系统 第39页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（1）商业银行行内汇兑系统）商业银行行内汇兑系统n参加行省（市）分行与支付系统省会（首府）城市处理中心连接。参加行地（市）以下机构（含）不与支付系统直接连接，其支付业务由其省（市）管辖行提交支付系统处理。城市信用社、农村信用社等中小金融机构与所在地支付系统城市处理中心连接。第40页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（2）中央银行会计集中核实系统）中央银行会计集中核实系
20、统 n中央银行会计集中核实系统是当代化支付系统运行基础。人民银行会计核实首先集中到地市，并由地市中心支行会计集中核实系统与支付系统城市处理中心连接。人民银行县（市）支行支付清算业务经过中央银行会计集中核实系统县级工作站发送地市中心支行会计核实系统提交支付系统处理。第41页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（3）中央银行国库会计核实系统）中央银行国库会计核实系统 n为适应国库单一账户核实体制改革，加紧国库资金汇划速度，地市级（含）国库会计核实系统与支付系统城市处理中心连接办理支付清算业务，县（市）级国库支付清算业务经过国库系统发送地市提交支付系统处理。第42页中国人民银行武汉分行会计
21、财务处、2003、10（4）城市商业银行汇票处理系统（中心）城市商业银行汇票处理系统（中心）n支付系统提供了支持城市商业银行汇票处理功效。城市商业银行汇票处理中心与支付系统上海城市处理中心连接，依靠支付系统办理银行汇票资金移存和兑付资金清算。第43页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（4）其它系统）其它系统 n为有效支持公开市场操作、债券发行及兑付、债券交易资金清算、公开市场业务交易系统、债券发觉系统、中央债券簿记系统在物理上经过中央债券综合业务系统统一接口与支付系统国家处理中心连接，经过支付系统处理其交易人民币资金即时转账清算。n为保障外汇交易资金即时清算，外汇交易中心与支付系统
22、上海城市处理中心连接，处理外汇交易人民币资金清算，并下载全国银行间资金拆借和偿还业务数据，供其对同业拆借业务配对管理。第44页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10图示1：支付系统总体框架图电子联行转换中心电子联行转换中心电子联行主站电子联行主站电子联行小电子联行小站站国家处理中心国家处理中心国家备份处理中心国家备份处理中心中央债券簿记系统中央债券簿记系统城市处理中心城市处理中心央行债券发行系统央行债券发行系统央行公开市场业务交易系统央行公开市场业务交易系统中央银行会计集中核实系统中央银行会计集中核实系统县（市）支行工作站县（市）支行工作站国库会计核实系统国库会计核实系统县（市）支库县
23、（市）支库商业银行行内汇兑系统商业银行行内汇兑系统商业银行综合业务系统商业银行综合业务系统全国银行间外汇交易系统全国银行间外汇交易系统全国银行间同业拆借系统全国银行间同业拆借系统城市商业银行汇票处理系统城市商业银行汇票处理系统上海上海 全国处理全国处理中心中心第45页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10图示图示2：北京、武汉地域支付系统结构示意图：北京、武汉地域支付系统结构示意图 第46页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（六）支付系统处理支付业务流程（六）支付系统处理支付业务流程 n支付系统参加者还可按照在经过支付系统办理支付业务中所负担任务不一样划分为：发起行、发起清
24、算行、发报中心、国家处发起行、发起清算行、发报中心、国家处理中心、收报中心、接收清算行、接收行。理中心、收报中心、接收清算行、接收行。n支付系统处理支付业务，其信息从发起行发起，经发起清算行、发报中心、国家处理中心、收报中心、接收清算行，至接收行止。第47页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10图示图示3：支付系统业务处理流程图：支付系统业务处理流程图 国家处理中心国家处理中心发报中心发报中心收报中心收报中心发起清算行发起清算行接收清算行接收清算行发起行发起行接收行接收行行行 内内 系系 统统处理处理行行内内系系统统处处理理支付报文支付报文ccpcccpcNPC第48页中国人民银行武汉
25、分行会计财务处、2003、10四、支付系统主要功效四、支付系统主要功效 n n支持货币政策实施功效；支持货币政策实施功效；n n支持金融监管功效；支持金融监管功效；n n进行支付风险控制与管理功效。进行支付风险控制与管理功效。第49页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（一）支持货币政策实施功效一）支持货币政策实施功效 n支付系统支持中央银行公开市场操作支付系统支持中央银行公开市场操作 n支付系统支持债券发行与兑付支付系统支持债券发行与兑付 n支付系统支持债券交易市场资金清算支付系统支持债券交易市场资金清算 n支付系统支持外汇交易市场资金清算支付系统支持外汇交易市场资金清算 n支付系
26、统支持同业拆借市场资金清算支付系统支持同业拆借市场资金清算 n支付系统引入了自动质押回购和设置日间透支支付系统引入了自动质押回购和设置日间透支机制机制 第50页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（二）支付系统支持金融监管办法（二）支付系统支持金融监管办法 n支持对法定准备金管理支持对法定准备金管理，n支持对相关金融监管信息统计分析支持对相关金融监管信息统计分析，n支持对异常支付预警监视。支持对异常支付预警监视。第51页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（三）能够有效地实施支付清算风险控制（三）能够有效地实施支付清算风险控制 n支持增强流动行办法；支持增强流动行办法；n加
27、强对流动性风险管理；加强对流动性风险管理；n能够有效地躲避信用风险。能够有效地躲避信用风险。第52页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10支付系统功效特点：n高效资金清算功效；高效资金清算功效；n全方面流动性管理功效；全方面流动性管理功效；n健全风险防范功效；健全风险防范功效；n灵活系统管理工作；灵活系统管理工作；n良好统计分析功效。良好统计分析功效。第53页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10五、支付系统推行对现行支付清算管理模式影响n对人民银行会计清算管理影响对人民银行会计清算管理影响n对商业银行会计清算管理影响对商业银行会计清算管理影响第54页中国人民银行武汉分行会计财
28、务处、2003、10（一）对人民银行会计清算管理影响n会计集中核实代替了分散式会计核实模会计集中核实代替了分散式会计核实模式；式；n国库自成资金汇划体系国库自成资金汇划体系。第55页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、101、会计集中核实代替了分散会计核实模式n核实主体集中。县（市）支行再也不是一个个独立核实主体，仅仅是中心支行一个核实单位。n事后监督集中。在中心支行专门设置会计核实事后监督中心，负责对本级和所属会计核实单位会计核实进行集中监督，将原分散监督模式变为集中监督模式。第56页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、101、会计集中核实代替了分散会计核实模式（续）n账务查询集
29、中。因为会计档案集中到中心支行管理，所以，账务查询也就集中到中心支行事后监督中心统一进行，各核实网点单位仅负责日常柜面查询查复工作。n会计档案集中。即将本级和所属核实单位会计档案资料集中到中心支行事后监督中心集中管理。第57页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10为何要实施会计集中核实管理？n第一，它是改革现行人民银行会计管理体制需要；n第二，它是加强会计管理，防范会计业务风险需要；n第三，它手缓解县（市）支行会计不足矛盾需要；n第四，它是适应当代化支付系统建设需要。第58页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、102、国库自成汇划体系n国库机构作为支付系统参加者，可直接经过支付系
30、统发起或接收支付业务，县（市）支行“行库往来”将被取消，国库单独参加同城票据清算，国库部门拥有自己独立资金汇划清算渠道。n县（市）级国库与地市级中心支行国库经过网络连接，资金往来经过“国库内部资金往来”科目核实。第59页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10几个值得人行会计核实部门重视问题n第一，怎样转变更新观念？n第二，怎样进行劳动组合优化以提升工作效率？n第三，怎样控制业务风险？n第四，怎样提升人员素质？n第五，怎样处理会计营业部门与国库部门关系、会计核实部门与事后监督部门关系，国库部门以及银行代理支库关系？第60页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10（二）对商业银行会计
31、清算管理影响n各参加行加入支付系统方式有直联方式和非直联方式两种，同时，因为支付系统对清算账户管理采取“物理集中摆放”方式，资金清算直接对清算账户。第61页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、101、商业银行怎样加强资金管理n要合理确定清算账户；n要使用改变改变内部资金管理模式；n要充分利用支付系统功效来进行“头寸”管理。第62页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10商业银行经过支付系统管理“头寸”主要方式和伎俩n第一，开立清算账户商业银行机构及其管理行，能够经过支付系统实时查询本身或其所属分支机构清算账户余额、日间透支额、排队清算额等头寸情况，方便于商业银行及时调度和筹措资金。
32、n第二，商业银行分支机构及其管理行能够经过支付系统对本身或其所属分支机构清算账户设置预警，当清算账户余额到达余额警界值时，支付系统将自动报警，提醒相关银行及时筹措资金。第63页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10商业银行经过支付系统管理“头存”方式与伎俩（续）n第三，商业银行分支行机构及其管理行，能够经过支付系统查询本身及其所属分支机构清算账户预期头寸，即当前清算账户余额其它清算账户排队等候支付给本清算账户资金本清算账户排队等候支付资金，便于准确地调度和筹措资金。n第四，支付系统在每日业务截止时，如发觉清算账户余额不足清算或仍存在日间透支额时，系统自动进入清算窗口时间，相关银行应在支
33、付系统提供清算窗口时间内筹措资金，解除排队支付指令，有日间透支，填补日间透支额。第64页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、102、商业银行怎样选择资金汇划方式n支付系统收费管理模式是按照金额及时间段确立，从成本核实最小化要求来看，选择合理汇划方式及发送时间非常主要；n就当前运行大额支付系统而言，业务类型包含汇兑、委托收款（划回）、托收承付（划回）、退汇等异地贷业务，对于同城贷记业务也能够经过支付系统发起，但都必须按照时间段和金额段来收费。所以，有些行想经过支付系统发起贷记业务，就系统功效来看是能够实现，但不能转嫁客户收费负担，只能由发起行自行负担。第65页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10结束语：n中国人民银行计划经过建立中国当代化支付系统来逐步形成一个以当代化支付系统为关键，商业银行行内系统并存，辅以同城票据交换所中国支付体系，经过支持金融市场各种交易资金清算和不停满足各种支付结算需要来促进我国经济金融健康发展，并推进支付领域创新。能够预见，伴随我国当代化支付系统建成，将从根本上重新构建起一个快速、高效、安全中国支付清算体系框架。第66页中国人民银行武汉分行会计财务处、2003、10谢谢谢谢!预祝培训班取得预祝培训班取得圆满成功！圆满成功！第67页
