1、赵俊康社会保障理论研究山西财经大学公共管理学院第一章 平等与效率的 ： 社会保障制度的永恒主主要内容公平与效率的基本理 公平与效率是社会保障制度的永恒主社会保障中公平与效率的 方法序言代社会保障制度的志：18831889年德国建立疾病、工和老年三保制度。120多年来，社会保障制度得到极大展。截止20世末，全世界有168个国家和地区建立了社会保障制度。代社会保障的 目体系：社会保社会救助社会福利。特殊保障 它以国家主体，以立法的形式，强制性地施，把一部分社会源从一部分人手中移到另一部分人手中，从一个期移到另一个期，定和促 的展，保社会弱群体的生存，社会的定。 从学的角度看，社会保障属于分配范畴，
2、社会保障制度是一种再分配的手段。什么要建立一种制度？种制度如何运作？种制度的社会 效如何价？如此等等的 ，都涉及到一个基本的社会抉：公平与效率的抉。下面，看看几位学者个 的看法： 李珍：社会保障理论，第二版P40效率与公平是一个古老的 ，也是最达成共的 。效率与公平的取舍是社会保障不能回避的。社会保障制度是政府追求公平的工具之一，在化解社会 的同 再分配的作用，在追求公平的同提高了配置效率。当然， 和管理不当的社会保障制度效率的害也是明的。郑功成：中国社会保障改革与发展战略 P2728公平与效率是社会保障制度建中必妥善理的一基本关系。妥善理公平与效率的关系，客上构成了社会保障制度能否健康、持展
3、的先决条件。公平是社会保障制度追求的根本目，是一制度本的体，而效率是帮助 一目的手段。中国的社会保障制度改革，既高公平的旗，守公平、正、共享的理念，又不能排斥效率。公平与效率是健全而完善的社会保障制度的最基本价，离开公平社会保障制度无异于南北，离开效率社会保障制度必将自身不保。因此社会保障制度的公平与效率是影响社会保障制度建与革的根本性杜飞进（人民日报高级记者）： 中国社会保障制度的公平与效率 问题研究，序言了从更高次上理解社会保障制度，社会保障制度和政策的完善提供理依据，必正确、深入、全面、系地 公平与效率及其关系。第一 公平与效率的基本理公平与效率 根源于人践，其中最根本的是 践。人的 践
4、一开始就表双重关系人与自然的关系和人与人的关系：一、公平与效率问题的产生一方面，人在中所追求的不是改造客体使之适合主体生存和展的需要，而且要以少的量得更多的成果，也就是不断提高效率；另一方面，人 践是在一定的社会关系中行的，各种复社会关系的 ，提出了公平 ，公平即是不同的践主体在社会交往活中按双方都能接受的 和准采取行和理他之的关系。人的理想是，既要求社会具有高的效率以造更多的富，同又要求能 富的公平分配，以体人与人之合理的社会关系二、公平与效率的含义 （一）公平 1、公平的基本含义 关于公平的含，学界有不同的和理解。它涉及几个相关概念：正义、公平、公正、平等，它们有不同的优先等级。正：【美】
5、翰尔斯（1971）正建立社会基本构的正二原：第一个正原：平等自由原，即政治上的平等自由，利、地位的平等自由。第二个正原：机会的公正平等原和差原，即社会和的源分配，使最小受惠者得最大利益（差原）；在平等自由原下的和地位向所有人开放（机会的公正平等）。 贾可卿（中国社科院，2010）分配正义论 正义：社会发展所必须的、有助于增进公共利益的应然安排。它超越既定的法律法规和其他一切制度规范，高于公平、公正和平等。 公平、公正是指社会成员的利益和权利分配符合公认的、既定的标准，它们是正义的基本表现形式。 二者的细微差别： 公平主要是就当事人而言的，而公正则侧重于对第三者的评价指其行为独立，不受干扰，不偏
6、不倚。 平等则是指利益和权利完全相同或相等的分配，是公平、公正从而也是正义的一种基本形式。 关系：按顺序前者由于后者：正义、公平公正、平等。 美国的阿瑟奥肯：平等与效率，（20世70年代）美国社会为背景，阐述平等与效率及其关系。这本书里，平等与公平、公正是同一概念。 功成也在个意上使用几个概念 本文使用贾可卿关于公平、公正的概念，并在同等意义上使用这三个概念。功成：社会保障中的公平是指平等地待每一个国民并保障足其基本生活需求，普遍性地增国民的福利，不因身份、性、民族、地域等差异而歧或者排斥任何人。2、社会保障视阈下的公平 公平与社会公平 公平指的是学家所的公平的三要素，即机会公平、程公平（ 公
7、平）和果公平。社会公平是指公平的判断和感受。3、公平的划分机会公平也称起点公平，即一个人的成就， 与他努力及才能的果，而不是由其所有的背景决定，就是机会公平。阿瑟奥肯的比：在田径上人站在同一条起跑上跑，就是机会均等。中国大百科全的解：社会每个成平等地享有追求自身利益、自我展和自我完善的必要的机会和条件。机会均等是社会追求的目之一。但在 社会生活中，机会不均等的象比比皆是。用奥肯的 ，就是很找到跑中的“起跑”。按照机会不均等的原因划分，曾湘泉把机会不均等一步分自然天生的机会不均等和后天外部境原因造成的机会不均等。因此，政府 提供机会公平的条件。程公平 、程序于参与 活的人是同一的，一同仁的，所有
8、的人，都遵循同一 参与活。果公平社会成在公平起点和公平程后的与个人献相的收入状况。由于个人的禀及献的大小不一致，收入自然有差距，只有机会公平、程公平的情况下，果的差异才是公平的。0.4以上是高度的不平等。0.20.4是低度的不平等基尼系数0.2之下高度平等目前，国上收入分配的均等性有一个大致的参考准：4、公平的一个评价标准：收入分配视角 阿瑟奥肯 ，美国社会在物福利的分配中，存在着巨大的和特殊的不平等。一是富（，是一个存量概念）的不平等。美国最富有的百分之一的家庭大有富量的三分之一，同他得到百分之六的税后收入。全美国收入最低的那一半家庭，有全部富的百分之五，尽管他得到大全部收入的四分之一。二是
9、收入不平等1974年去掉所得税后的平均收入：大是万四千美元。最低（人口的11%）的家庭，于一个非 的四口之家、种算大 五千美元最底的五分之一的家庭，税后收入低于七千美元。税后收入九千五百美元的家庭，占最底的三分之一。在端占美国全部家庭五分之一的最高的收入超一万八干美元占全部家庭百分之五的在收入金字塔端的家庭，可支配收入有二万八干美元。在富人和人均已提高生活水平的同，大批的美国人仍在之中（二）效率的含义分类效率的含相于公平在理解上的困，学界效率的 基本一致。效率是出与投入的比。在社会源量一定的情况下，出越多，效率就越高。按照效率 的原因， 学上一般把效率分两：源配置效率：通改 源的用途而取得的效
10、果；X效率：在源用途既定条件下，通人的极性的等取得的效果。 2、社会保障中的效率社会保障的效率宏效率（国民 效率：定社会角度）微效率（企效率：人力源角度）制度自身效率（促制度可持展的作用）3、效率的评价在西方学中，源配置效率是以社会福利来衡量的。社会福利是个人福利的和个人福利从物生活得到的快和幸福（效用）从精神生活得到的快和幸福（效用）。福利学价源配置的基本准帕累托法：如果某种社会状况化使某些人(或一个人)福利状况改善，而无其他任何人的福利状况化， 是整个社会福利状况改，帕累托效率：随着帕累托改善的提高，当全体社会成都无法在不害任何一个个的社会成的福利条件下得到改善，的社会状就是所的帕累托最状
11、，又叫帕累托效率。（一）收入平等与效率收入平等和效率的基本矛盾收入平等与效率的相互充三、平等与效率的关系1、收入平等与效率的基本矛盾 在总收入不变的情况下，平等分配有代价：效率损失2、单纯强调效率，会影响平等 由市场自发调节，按因素分配社会产品，必然产生不平等。进而会影响到总收入。例1社会不定。工、乱、内等；例2 不定。需求不足，失重， 危机；通膨等等例3立情、盗窃等等。例4散失受教育机会， 者素低下。社会保障制度的任，就是要正确地把握平等与效率的最佳合点， 社会福利的最大化。 二者是立一的关系。立，即二者于矛盾中，强一方就影响另一方，和熊掌不能兼得；一，即二者相互依存，在一定条件下可以互相促
12、。关于平等与效率关系的机会均等与收入均等。奥肯，一般来，更大的机会均等会来更大的收入平等。机会不均等往往是收入不平等的重要原因。 中国的城差中国的身份制度美国的种族歧 （二）机会均等与效率机会均等的主要方面：就机会均等（一、有序、开放的 力市）。是 收入均等的基本条件。受教育机会均等（人力本是就、酬高低的重要基）。投机会均等。升迁机会均等。机会均等与效率在自由争的市 条件下，机会均等是 量（社会福利）最大化的前提条件。在自愿的条件下，从退出位失的效用一定小于入位得到的效用。，从全社会来看，社会 量（社会福利）一定是最大的。在不同分配域，两者有不同的重。具体来，初次分配域更加注重效率，再分配域更
13、加注重公平。形象地，就是首先要把子做大，然后在“切”的候，主公平。 三、处理平等与效率关系的一般原则在不同的 展水平下，两者 有不同的重。低 展水平下（子小的候），社会的主要矛盾是温 ， 更多地考效率；到 展水平下（子做大以后），社会的主要矛盾是收入和富的不均等， 更多地考公平。（一）静方式：社会福利函数 功利主社会福利函数 WU1U2Un尔斯主的社会福利函数 社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用Wmin【U1，U2。，Un】四、平等与效率的综合度量（二） 方式：社会福利指数把国民按照收入由低到高划分5。社会福利指数：Gw1g1w2g2w3g3w4g4w5g5其中：G社会福利增的加
14、指数；wi数gi第I人口收入的增率。数不同，社会福利指数会有不同的数。数的定反映一个社会展目的社会价判断。有三种数的方法：第I人口所得收入占全社会收入的比重； 的数，高收入群体社会福利指数的影响大，低收入群体社会福利指数的影响小。均等数。即wi20%，于所有的I。社会福利指数居于各人群福利增的上、下限之。困加。w160%，w240%。其他0。种数，社会福利指数反映人福利的增。 第二 平等与效率是社会保障 制度的永恒主（一）代社会保障制度是在效率与平等的矛盾激化中生和展的，平等与效率是社会保障制度本身的任。 一、社会保障制度是协调平等与效率的重要制度第三，代社会保障制度需要在 公平与效率的矛盾中
15、不断完善，片面强效率而削弱社会保障制度是不行的，而分强社会保障制度的公平功能也是不可取的。第二，代社会保障制度于促 平等具有重要意；第一，代社会保障制度是在平等与效率的矛盾激化中生出来的；（二）用社会保障制度效率与公平的矛盾，是社会 展的客要求社会的和 展，需要有正的制度安排，来 二者的矛盾，种制度安排被史 了社会保障制度。 市 运行必然生效率与平等的矛盾。 市 偏效率。（三）社会保障制度具有平等与效率的功能次 上：国家基本保、企 充保、个人强制性蓄及其合。以上三个次社会公平的力度依次减弱。 在道路 上，以保 主是以救助主，或者福利主：或者二者的合？救助的公平力度大于福利和保。社会保障制度的道
16、路 和次前者更多地强公平，后者更多地强效率。 基金累制与个人收付制与社会筹社会保基金筹集与使用模式的比如，工低于X元的，以X元作基征收，工高于Y元的，高出部分不征收。工在XY元之的，按比例征收。目的是了使退休待遇的差不大。 税制方面：一比例税、累税、累退税，税基限制（税基最高限和最低限。税制与付方式的付目：目的多少；付水平：水平的高低；付方式：确定制与付确 定制、收入关制与均一制等等；付格条件：格条件的；付期限：享受待遇的 、等 待期；社会保障制度移支付的力度：弱群体的移支付力度，主要是救助制度。 第三 社会保障中平等与效率的方法一、初次分配和再分配都要理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平
17、。（十七大告）二、造均等机会，促 效率和收入分配均等教育： 教育制度；、助学制度。就： 信息、 介、重培； 一 力市，消除市壁；消除各种就中的歧性法。 三、制度 研究（一）多目、多次的合目上的合：保、救助、福利、社会互助等次上合：基本、充、蓄等付方面的合：格、准、目等（二）救助中的所得税制。最低生活水平法所得税法补贴后收入补贴前收入最低生活水平线补贴前收入C补贴后收入M补贴前收入Y补贴后收入OABYB （三）减少或避免再分配过程中的“漏出量” 富人穷人漏桶（再分配）Ra富人收入Rb穷人收入450OAEBZAE为帕累托效率的收入可能性曲线，即社会上的收入最大总量在穷富人之间的所有分配状况。E点表
18、示绝对平均分配，A点表示绝对不平均分配。假如现实状况是B点，沿着AE线调节分配没有效率损失。如果沿BZ分配，有效率损失：“社会漏桶”奥肯，影响漏出量的因素主要包括以下方面：行政管理成本。 工作极性。蓄和投。 （四）避免困陷阱和失陷阱 含义 由于“边际税率”过高，导致贫困（或失业）人口散失脱贫（就业）积极性（努力），依靠救助（失业保险金）维持生活的现象。 边际税率：增加一单位收入增加的纳税额。这里指劳动者因增加一单位劳动收入而使含补贴减少的数额。用平等与效率的基本原理述改革、展、定的关系。用平等与效率关系的原理，我国行社会保障制度行要价（我国行社会保障制度与社会 是否适？）复习思考题：阿瑟奥肯：公平与效率，夏出版社，1999年1月李珍：社会保障理，中国 社会保障出版社，2001年12月版主要参考文献：
