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9、限公司 2012 年度报告全文 1 福建元力活性炭股份有限公司福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 02 月月 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董
10、事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人卢元健、主管会计工作负责人许文显及会计机构负责人公司负责人卢元健、主管会计工作负责人许文显及会计机构负责人(会计主 管人员 会计主 管人员)池信捷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。池信捷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本报告如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 任何投资者及
11、相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义 2 第二节 公司基本情况简介 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 7 第四节 董事会报告 10 第五节 重要事项 35 第六节 股份变动及股东情况 40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 44 第八节 公司治理 49 第九节 财务报告 51 第十节 备查文件目录 125 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 元力股份 指 福建元力活性炭股
12、份有限公司 荔元公司 指 子公司福建省荔元活性炭实业有限公司 怀玉山公司 指 子公司江西元力怀玉山活性炭有限公司 满洲里公司 指 子公司满洲里元力活性炭有限公司 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 元力股份 股票代码 300174 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 福建元力活性炭股份有限公司 公司的中文简称 元力股份 公司的外文名称 Fujian Yuanli Active Carbon Co.,Ltd. 公司的法定代表人 卢元健 注册地址 福建省南平来舟经济开发区 注册地
13、址的邮政编码 353004 办公地址 福建省南平市八一路 356 号 办公地址的邮政编码 353000 公司国际互联网网址 电子信箱 dm 公司聘请的会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许文显 罗聪 联系地址 福建省南平市八一路 356 号 福建省南平市八一路 356 号 电话 0599-8558803 0599-8558803 传真 0599-8558803 0599-8558803 电子信箱 dm dm 三、信息披露及备
14、置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定创业板信息披露网站 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 05 月 21 日 南平市工商行政管 理局 企合闽南总字第 002345 号 350702611069146 61106914-6 报告期变更 2012 年 07 月 05 日 福建省工商行政管 理局 3507001000
15、04380 350702611069146 61106914-6 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业总收入（元） 339,867,072.43241,195,083.5340.91% 146,246,258.47 营业利润（元） -3,335,248.6636,002,265.36-109.26% 20,655,985.75 利润总额（元） 21,408,671.2938,288
16、,123.95-44.09% 29,295,178.28 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,155,376.2435,180,290.54-34.18% 26,731,685.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 10,233,718.8333,467,532.03-69.42% 25,567,001.08 经营活动产生的现金流量净额（元） -10,252,961.48-10,152,877.280.99% 17,480,042.74 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%) 2010 年末 资产总额（元） 582,093,154.39540,972
17、,296.347.60% 140,426,707.71 负债总额（元） 76,389,571.9144,824,090.1070.42% 43,671,292.01 归属于上市公司股东的所有者权益 （元） 505,703,582.48496,148,206.241.93% 96,755,415.70 期末总股本（股） 136,000,000.0068,000,000.00100% 51,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.17030.2642-35.54% 0.2621 稀释每股收益（元/股） 0.17
18、030.2642-35.54% 0.2621 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 股） 0.07530.2461-69.40% 0.2507 全面摊薄净资产收益率（%） 4.58%7.09%-2.51% 27.63% 加权平均净资产收益率（%） 4.63%7.77%-3.14% 32.06% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 率（%） 2.02%6.75%-4.73% 26.42% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 2.05%7.39%-5.34% 30.66% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0754-0.1493-49.50% 0.3349 2012
19、 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.71847.2963-49.04% 1.8972 资产负债率（%） 13.12%8.29%4.83% 31.10% 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 8 二、报告期内非经常性损益的项目及金额二、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -931,284.70-3,328.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额
20、或定量享 受的政府补助除外） 1,068,305.921,555,000.001,648,200.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 13,201,618.00423,819.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -296,472.31-35,538.71-261,004.11 所得税影响额 120,509.50227,194.21222,511.78 合计 12,921,657.411,712,758.511,164,684.11 - 三、重大风险提示三、重大风险提示 宏观环境变化的风险 从国际经济形势看，
21、欧洲主权债务危机，给全球经济复苏带来的一些不确定性；从国内经济形势看，经济增长速度放缓 的迹象比较明显，尽管采取了一系列政策措施，但经济恢复很可能是个缓慢的过程。宏观环境的深刻变化，在实体经济中逐 级向上游传导，木质活性炭行业也难独善其身。三季度开始，原材料价格小幅下跌，但产品销售价格也出现了明显下降，增 强了宏观经济环境的不确定性的预期。 宏观环境的变化给木质活性炭行业一个强制洗牌的机会，经过此次优胜劣汰，具有规模效应、技术先进、布局合理、产 品差异化程度高的企业将脱颖而出。因此，公司将重点实施开拓新市场、调整产品结构、降低生产成本、增加经济效益。 原材料价格波动的风险 锯末等林产“三剩物”
22、和磷酸是公司最主要的原、 辅材料， 其价格波动直接影响公司的盈利水平。 受锯末物理性质的限制， 运输半径很小。去年以来，原材料（特别是锯末）的价格快速上涨，对业绩拖累较大。 针对原材料运输半径小的问题， 公司选择在锯末资源丰富的地区布局生产基地， 可以有效减轻原料价格上涨对成本的影 响；通过研发技改，选择性价比高的原燃料替代生产，降低生产成本，目前替代生产工作正在实施中；此外，公司具有较强 的成本控制能力，各项消耗远低于同行；木质活性炭的需求刚性很强，价格敏感度较低，有较强的成本转嫁能力。受宏观环 境影响，向下游转嫁会存在一定的时间滞后，导致短期内毛利率下降。 并购整合风险 公司已成功收购江西
23、元力怀玉山活性炭有限公司和满洲里元力活性炭有限公司的100%股权，未来还存在继续通过并购 方式实现公司战略发展的可能。公司并购的两家都是亏损公司，收购后需要进行必要的资产重组，在短期内会造成营业利润 的下降。公司与被并购企业之间在业务模式、管理制度上的差异，原有员工可能存在的抵触情绪，异地管理带来的管控风险 等，均会影响到并购的成败，最终影响公司的整体盈利水平及战略目标的实现。 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 9 按现行会计准则规定，并购后的整合成本将减少公司的营业利润，而并购产生的“负商誉”即购买企业投资成本低于被企 业净资产公允价值的差额一次性计入营业外收入，并不用于弥
24、补并购后的整合成本。待并购整合成功后，才能消除并购亏损 公司带来的短期利润下滑。公司并购的企业均是行业相同，产品相近，经营风险类似。公司将在多年的发展过程中，形成的 一整套规避主要经营风险的策略和措施运用在被并购企业， 仍将行之有效。 将被并购公司的财务管理纳入公司统一管理体系， 提高财务控制能力；公司将对原有人员进行优化配置，最大限度地减少员工的抵触情绪，减少整合过程中人力资源的内耗。 核心技术泄密及核心技术人员流失的风险 凭借多年的技术研发投入和自主创新实践， 公司掌握了木质活性炭生产过程的各种关键技术工艺， 实现了木质活性炭规 模化、连续化、清洁化生产，提高产品质量和生产效率的同时降低生
25、产成本，减少了环境污染，奠定了公司在木质活性炭行 业内领军企业的优势地位。公司的技术创新依赖于掌握和管理这些核心技术人员和关键管理人员。将来若核心技术泄密、核 心技术人员和关键管理人员流失，将会对公司的正常生产和持续发展造成不利影响。 为保护核心技术和稳定核心技术人员，公司制定了相应的措施：关键管理人员、核心技术人员直接持有公司股权，并 进一步完善研发激励体制；在关键研发及工艺节点，采取了技术接触分段屏蔽的保密制度，有效降低单一环节的技术泄密 和人员流失造成的损失；与涉密人员签订保密协议，保留采取司法救济的权利；建立良好的企业文化和发展平台， 以吸引并留住人才。 福建元力活性炭股份有限公司 2
26、012 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 （一）报告期总体经营情况 报告期内，受国内外经济发展放缓的影响，下游企业的停（减）产增多，木质活性炭行业面临需求下滑和成本高企的双 重挤压。 在全行业进入调整周期的背景下，公司继续奉行“技术创新”的竞争策略。上半年积极实施募投项目和收购兼并，下半年 重点实施开拓新市场、调整产品结构、降低生产成本的应对措施。使公司生产经营得以快速扩张，在市场环境出现不利变化 的情况下，产销率仍然达到92.49%。报告期实现营业收入33,986.71万元，同比增长40.91%。其中出口销售收入11,510.8
27、7万 元，同比增长38.86%，出口销售量占全行业25%以上。 报告期实现营业利润-333.52万元，降幅超过100%；实现利润总额2,140.87万元，同比下降44.09%；实现归属于上市公司 股东的净利润2,315.54万元，同比下降34.18%。 （二）主要业务和主要产品介绍 公司主营业务为木质活性炭的生产销售。产品按用途分为：糖用活性炭、味精用活性炭、食品用活性炭、化工用活性炭、 药用、针剂用活性炭、水处理用活性炭、其他用活性炭。近年来，随着人们对生命健康、环境保护的日益重视，公司已陆续 开发完成室内空气净化炭、 硅油去味专用炭、 有机溶剂回收专用炭、 油气回收专用炭等新产品， 拓宽了
28、木质活性炭应用领域。 （三）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析 报告期内，公司营业利润为负，营业外收入占利润总额121.44；上年同期营业外收入占利润总额6.50。 1、2011年木质活性炭市场产销两旺，拉动了原材料（特别是锯末）价格的快速上涨，加之人工成本的不断上升，生产 成本居高不下。尽管四季度锯末价格有所下跌，但受下游企业的不景气的影响，产品销售价格也出现明显下滑，毛利率从上 年的31.8%下降到本期21.75%。公司经营规模的扩大以及子公司增加，期间费用同比增长92.48%。受此影响，报告期实现营 业利润-333.52万元，降幅超过100%。 2、2012年4月1日公司收购满洲里
29、元力活性炭有限公司，购买成本3,120万元，经具有证券期货相关业务评估资格的中水 致远资产评估有限公司评估，满洲里元力活性炭有限公司可辨认净资产的公允价值大于购买成本1,320.16万元，按照会计准 则的规定计入营业外收入。 并购产生的“负商誉”即购买企业投资成本低于被企业净资产公允价值的差额，是对收购企业对目标企业进行资产重组、 对原有员工进行培训或另外招聘高素质的员工等发生的各种支出的补偿。 而公司收购的满洲里元力活性炭有限公司的报告期 营业利润-579.70万元，主要是并购后的重组成本（复产改造期间的管理费用）。按现行会计准则规定，“负商誉”需一次性计 入营业外收入。因此，出现报告期营业
30、利润大幅减少而营业外收入大幅增加的情况。待并购整合成功后，才能消除并购亏损 公司带来的短期利润下滑。 3、 财税2011115号 关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知 于2011年11月下旬发布， 适用期为2011 年1月1日起。公司在报告期内取得销售以农林剩余物生产的活性炭的增值税1,170.18万元。上年同期仅取得归属于2010年12 月的增值税退税34.59万元，报告期同比增长近33倍。由于此次废止了以往增值税政策即征即退的适用期，该政策的长期执 行将使退税常态化，将消除退税收入变动的政策性因素。 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 11 （四）毛利率与上年
31、相比发生重大变化的原因说明 报告期毛利率21.75，比上年减少10.05，主要原因如下： 1、 合并范围变化： 2011年12月怀玉山公司纳入合并报表， 2012年4月满洲里公司纳入合并报表。 上年按同口径可比计算， 上年毛利率为27.95，报告期毛利率减少6.20，合并范围变化影响毛利率-3.85%。 2、销售价格变化对毛利率计算的影响：计算毛利率时，销售价格升高，毛利率相对降低（即分子不变，分母越大，计 算结果越小）。报告期平均销售单价8,241元，比上年平均销售单价（按同口径可比计算）7,563元，上涨678元，影响毛利率 -2.30。 3、毛利额变化：受需求下滑和成本高企的双重挤压，报
32、告期销售单位毛利额较上年（同口径可比计算）下降321元，影 响毛利率-3.90。 二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析、主营业务分析 （1）收入）收入 2012年公司实现营业收入33,986.71万元，同比增长40.91%；其中，主营业务收入33,958.94万元，占营业收入99.92%。 公司并购的江西元力怀玉山活性炭有限公司、 满洲里元力活性炭有限公司分别于2011年12月、 2012年4月计入合并报表， 按上年同口径计算，营业收入同比增长15.55。 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 化学原料及化学制品制 造业（木质活性炭） 销售量
33、 41,23932,957 25.13% 生产量 44,58732,362 37.78% 库存量 4,320750 476% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 公司收购的满洲里元力活性炭有限公司，自2012年4月1日起计入公司合并报表范围，2012年3月31日库存产成品222 吨。 生产量增长37.78的主要系产能增加所致： 2012年5月本部年产8,000吨木质活性炭连续化生产线投产； 公司收购的满 洲里元力活性炭有限公司2012年4月1日起计入合并报表；公司收购的江西元力怀玉山活性炭有限公司自2011年12月1日起计 入合并报表；2011年5月子公司荔元活性炭年产5,000吨木质
34、活性炭生产线投产。 库存量增长476%的原因：2011年木质活性炭市场持续供不应求，年末库存量仅为750吨，造成增长率高；2012年产能 快速提升和木质活性炭行业需求下滑影响，产品库存有所增加；2012年12月末库存4320吨，占当月销售量92。 公司2011年、2012年各收购一家子公司，可比产销存情况： 行业分类 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 化学原料及化学制品制 造业（木质活性炭） 销售量 41,239 38,889 6.04% 生产量 44,587 38,526 15.73% 库存量 4,320 1,138 279.61% 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告
35、全文 12 备注：满洲里元力活性炭有限公司2012年1-3月无生产，销售166吨。 （2）成本）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 化学原料及化学 制品制造业（木 质活性炭） 材料 162,357,755.7861.05% 98,151,347.5959.67% 1.38% 人工 22,344,581.168.41% 13,215,705.048.03% 0.38% 折旧 13,016,190.714.89% 5,529,543.09 3.36% 1.53% 能源 42,264,400.6715.89% 29,7
36、48,545.4118.09% -2.2% 其他 25,966,496.329.76% 17,842,510.4710.85% -1.09% 合计 265,949,424.64100% 164,487,651.60100% 公司 2011 年、2012 年各收购一家子公司，可比成本情况 化学原料及化学 制品制造业（木 质活性炭） 材料 162,357,755.7861.05% 125,622,715.9059.28% 1.77% 人工 22,344,581.168.41% 19,466,424.419.19% -0.78% 折旧 13,016,190.714.89% 9,348,697.69
37、4.4% 0.48% 能源 42,264,400.6715.89% 35,678,296.5116.84% -0.95% 其他 25,966,496.329.76% 21,805,208.5710.29% -0.53% 合计 265,949,424.64100% 211,921,343.08100% （3）费用）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 28,080,484.48 16,531,877.6569.8566% 详见第九节之十四公司主要会计报 表项目的异常情况及原因的说明 管理费用 50,291,406.73 29,211,268.8172.
38、1644% 详见第九节之十四公司主要会计报 表项目的异常情况及原因的说明 财务费用 -3,050,122.07 -6,610,902.86-53.8622% 主要随着募集资金项目的实施，募集 资金存款利息减少 所得税 -1,746,704.95 3,107,833.41-156.2033% 应纳税所得额大幅减少 （4）研发投入）研发投入 在”技术创新“策略的引领下，公司始终坚持开发新品与节能降耗并重的研发方向。2012年在扩展木质活性炭应用领域方 面有显著进展外，在活化剂回收、清洁生产方面也有多项研发成果。具体进展情况如下： 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 13 研究方向
39、项目名称 研发目的或用途 报告期进度 合作情况 连续化、清洁化、自动化活 性炭生产技术深入研究 炭、活化机理研究 活性炭造孔的理论深入研究 正在进行 林化所合作 木屑气流输送 降低木屑物流成本和劳动强度 已完成 自主研发 低灰混合炭生产线改造 提高高纯活性炭生产效率 已完成 自主研发 深化活化剂回收技术 真空回收洗涤 实现回收洗涤过程连续化 实验室研究 自主研发 磷酸精制新工艺 降低循环利用的磷酸的杂质含量 正在建设 自主研发 磷酸蒸发浓缩工艺 满足产品生产对高浓度磷酸的需求 已完成 自主研发 物理法活性炭转炉应用 物理炭转炉生产技术优化 利用替代燃料联产物理法活性炭，提高燃 料的经济效益 一
40、阶段试验 自主研发 从锯末回收杉柏醇技术 杉柏醇提取技术 提高原料木屑的生产附加值 实验室研究 自主研发 过热蒸汽干燥技术应用 干燥热源改造利用 提高热能综合利用水平 已完成 自主研发 木质粉状活性炭无尘包装 技术 阀口袋粉状活性炭无尘包 装系统 降低劳动强度、改善操作环境，满足高品 质活性炭的包装需求 已完成 自主研发 敞口袋粉状活性炭无尘包 装系统 降低劳动强度、改善操作环境，满足高品 质活性炭的包装需求 已完成 自主研发 活性炭分级旋风分离系统实现不同粒度的产品筛装 已完成 自主研发 开发新的专用活性炭品种 快速过滤专用炭 产品过滤速度快 开发用户 自主研发 硅油去味专用炭 化工行业硅油
41、产品去除异味 开发用户 自主研发 木质颗粒专用活性炭的研 发 溶剂回收专用活性炭 用于回收工业企业生产过程中使用的有机 溶剂 开发用户 自主研发 超级电容器专用活性炭 用作双层电容器的电极 实验室研究 自主研发 脱汞专用活性炭 处理含汞的工业尾气 实验室研究 自主研发 天然气贮存专用活性炭 实现常温、低压条件下的天然气安全储存 和运输 实验室研究 自主研发 油气回收专用活性炭 降低油气蒸发损耗 开发用户 自主研发 民用（空气净化）炭 室内空气净化 已完成 自主研发 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元） 12,215,899.60
42、11,012,941.068,555,028.46 研发投入占营业收入比例 （%）3.59%4.57%5.84% （5）现金流）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 327,933,813.12226,684,271.0644.6654% 经营活动现金流出小计 338,186,774.60236,837,148.3442.793% 经营活动产生的现金流量净额 -10,252,961.48-10,152,877.280.9858% 福建元力活性炭股份有限公司 2012 年度报告全文 14 投资活动现金流入小计 131,206.84814.041
43、6,017.9844% 投资活动现金流出小计 115,005,659.59119,382,233.15-3.666% 投资活动产生的现金流量净额 -114,874,452.75-119,381,419.11-3.7753% 筹资活动现金流入小计 69,000,000.00398,260,000.00-82.6746% 筹资活动现金流出小计 62,946,291.1160,833,630.573.4728% 筹资活动产生的现金流量净额 6,053,708.89337,426,369.43-98.2059% 现金及现金等价物净增加额 -119,403,109.40207,850,934.80-15
44、7.4465% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 经营活动现金流入增长45%、经营活动现金流出增长43%，主要系销售规模扩大，销售收入增长41%所致。 投资活动现金流入增加13万元，主要系满洲里元力活性炭有限公司资产报废残值收入11万元所致。 筹资活动现金流入降低83%，主要系2011年公司通过IPO获得募集资金净额3.78亿元所致。 现金及现金等价物净增加额降低157，主要系募集资金使用所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 本年实现净利润2,315.54万元，经营活动现金净流量-1,025.30万元，两者差异3,340.84万元。主要原因： 收购满洲里元力活性炭有限公司100%股权的成本小于该公司可辨认净资产公允价值1,320.16万元， 按照会计准则的规 定，计入营业外收入。该收益不产生现金流量。 近年来，公司持续快速扩张，产销迅速放大，会形成一定程度的经营资金沉淀。 （6）公司主要供应商、客户情况）公司主要供应商、客户
