1、会计信息系统实验教程王新玲汪刚主编清 华 大 学 出 版 社(京) 新登字 158 号内容简介本实验教程共 12 章 在第 1 章中简略介绍了本实验教程的特色 设计思想及使用方法 在第 2 12 章以用友软件教育专版为蓝本分别介绍了构成会计信息系统最重要和最基础的总账 报表 工资 固定资 产 应收应付 采购 销售 库存管理和存货核算等子系统的基本功能 并以实验的方式介绍了以上模块 的使用方法本实验教程以财务业务一体化的管理软件为蓝本 突破了单纯实验财务软件的局限 反映了软件发展 的时代特征 同时兼顾了可操作性 在本实验教程中还编写了 15 个实验 并提供了实验准备账套和结果账 套 每个实验既可
2、以环环相扣 也可以独立运作 适应不同层次教学的需要本实验教程适用于普通高等院校本 专科会计以及经济信息管理等相关专业会计信息系统课程教学实 验使用版权所有翻印必究 本书封面贴有清华大学出版社激光防伪标签无标签者不得销售书名会计信息系统实验教程作者王新玲汪刚主编出 版 者清华大学出版社(北京清华大学学研大厦邮编 100084) http:责任编辑刘小峰封面设计白东云 版式设计康博 印 刷 者发 行 者新华书店总店北京发行所开本78710921/16印张15.75字数373 千字版次2002 年 6 月第 1 版2002 年 6 月第 1 次印刷书号ISBN 7-900643-16-8印数0001
3、6000定价28.80 元前言在信息技术日新月异 管理理念层出不穷 企业信息化建设全面推进的市场形势下 高 等教育作为为社会输送人才的基地 面临着优化课程体系结构 使教学内容更贴近社会 贴 近应用的责任 会计信息系统是一门典型的边缘学科 其内容随着管理理论 信息技术和企 业应用的发展而不断更新 任何一门应用学科 只有紧密结合实际 才能使学科发展更具有 生命力 因此对课程的实践性提出了极高的要求 在现行教育条件下 如何兼顾学科发展的 前沿性 实践性 实验条件的差异性 为学习者提供一套先进 完整 可操作的实验体系成 为会计信息系统实验教程创作人员共同的目标1. 体系结构本书共分 12 章 在第 1
4、 章中简略介绍了会计信息系统实验教程的特色 设计思想及使 用方法 第 2 12 章以用友软件教育专版为蓝本分别介绍了构成会计信息系统最重要和最 基础的总账(账务处理) 报表 工资 固定资产 应收应付 采购 销售 库存管理 存货 核算等子系统的基本功能和使用方法2. 内容设计除第 1 章和第 2 章外 每章都包括系统概述 系统业务处理和数量不等的上机实验等内 容 系统概述部分着重用来描述本章所介绍的用友网络财务软件子系统提供的功能 该系统 与其他子系统的数据传递关系 业务操作流程 使学生对该系统有粗略的了解 系统业务处 理对子系统提供的功能做了一定程度的展开 使学生了解该系统能处理哪些类型的业务
5、 上 机实验部分是本教程的重点 每个上机实验都按照 实验目的实验内容实验准 备实验要求实验资料操作指导 几项内容展开实验目的 部分明确 了通过该实验学员应该掌握的知识及技能实验内容 部分简要地介绍了本项实验应完成 的主要工作实验准备 部分指出了为了完成本实验应该具备的知识及应事先准备的数据 环境实验要求 部分对完成实验提出具体要求实验资料 部分提供了企业真实的经 济业务 作为实验的背景资料 为顺利完成实验操作指导 部分针对实验资料给出具体 的操作方法 并借助 注意 对实验中遇到的问题给予特别提示此外 为方便实验指导 系统还提供了配套的学习光盘 具体介绍见 光盘说明 部分3. 特色品味为了满足不
6、同层次 不同教学条件会计信息系统实验的需要 经过反复论证和精心设计 形成本实验教程逻辑清晰精心打造独树一帜的风格 独具匠心的实验设计 实验教程中的上机实验是以一个核算主体的业务活动贯穿始终每个实验反映企业核算 II 会计信息系统实验教程的不同方面尤其是购销存部分的实验指导摒弃了一般实验指导书中按子系统功能展开的 思路而以企业实际业务流程为主线便于学员对系统的整体把握 贴心倍至的周密考虑考虑到实验环境的不稳定性对每个实验结果都保留了一个标准账套这样学生既可 通过它对照自己的实验结果也可以在实验数据不完备的情况下按照实验中实验准备 一项的要求把基础数据引入系统以开始下一项实验从而有效地利用教学时间
7、 巧妙灵活的拼装组合考虑到不同专业 不同教学对象的教学学时是不同的 因此 实验设计为 拼板 方式 既可以由上至下顺序进行 也可以由教师根据教学条件的限制 考虑到学员基础和教学目标 任意选择其中的若干实验 给予教学最大程度的自由 无师自通不再是梦考虑到在一定的教学条件下 很多实验在规定的教学学时内无法安排 需要由学生在课 外自行完成 因此对每个实验的方方面面都做了周密考虑 尤其是 操作指导 部分 针对 不同业务给予非常详尽的操作步骤 以此为对照 学生便可以按部就班地完成全部实验 掌 握管理软件的要领4. 光盘说明配套光盘包括的内容如下 用友公司简介本实验教程以用友网络财务软件为蓝本全面介绍财务与
8、业务一体化软件的使用方法 用友公司简介将使您更深入地了解用友公司以及公司最新的 ERP 管理软件和其他产品 多媒体演示虽然本实验教程提供了详细的操作指导但限于篇幅的原因没有给出操作步骤图片 多媒体演示将弥补上述不足多媒体演示以声音和动画操作的方式向您全面讲解用友财务业 务一体化软件的使用方法使您可以完全轻松方便地自学本实验教程 用友网络财务软件(教育专版)安装程序通过用友网络财务软件(教育专版)的安装您将在真实的软件环境中完成我们精心为您 打造的 15 个实验更深入地掌握用友财务业务一体化软件的精髓 实验账套以往电算化教学上机实验限于机房环境和大量基础数据的输入 使很多学生徘徊在前面 实验基础
9、数据的输入上 从而不能顺利地进行后面的实验 有了我们为您准备的上机实验账 套 您将不必为不能顺利地进行上机实验而烦恼 我们对每个实验结果都保留了一个标准账 套 这样 您既可通过它对照自己的实验结果 也可以在实验数据不完备的情况下 按照实 验中 实验准备 一项的要求 把基础数据引入系统 以开始下一项实验 从而有效地利用 教学时间 顺利地进行全部实验前言 III 用友华表软件安装程序用友华表软件是我们为您奉送的电子表格处理软件您不妨尝试使用说不定会给您带 来意外的惊喜本书主要供高等财经院校会计经济信息管理等有关专业教学使用也可以作为会计 财务人员及业务人员会计信息系统应用培训和业务学习资料本书由王
10、新玲汪刚主编王 新玲编写第 125891011 和 12 章汪刚编写第 3467 章陈伟清老师编写 实验六在本书编写过程中得到用友软件股份公司的倾心支持与大力帮助在此深表谢意由于计算机会计是一个发展极为迅速的新兴领域 其理论框架和方法体系还处于正在建 立和完善的阶段 因此在本书的编写过程中我们虽然做了不少的努力 但由于作者本身的局 限 其缺点 错漏在所难免 我们诚挚地希望对本书的不足之处给予批评指正总之会计信息系统实验教程和配套光盘是我们精心为您编写和制作的在使用过 程中如有问题请咨询用友软件股份有限公司联系电话(010)62986688 转培训部作者2002 年 4 月目录第 1 章系统应用
11、基础11.1用友网络财务软件简介21.1.1 功能特点21.1.2 总体结构21.1.3 用友网络财务软件的运行次序31.2实验教程使用导航31.2.1 教学建议31.2.2 教学系统安装51.2.3 教学系统使用说明6第 2 章系统管理72.1系统概述72.1.1 功能概述72.1.2 比较相关概念72.1.3 建立新年度核算体系82.2基础设置9实验一系统管理和基础设置9第 3 章总账管理193.1系统概述193.1.1 功能概述193.1.2 总账管理系统与其他系统的主要关系203.1.3 总账管理系统的业务处理流程203.2总账管理系统初始设置223.2.1 设置控制参数223.2.2
12、 设置基础数据223.2.3 输入期初余额253.3总账管理系统日常业务处理253.3.1 凭证管理253.3.2 出纳管理283.3.3 账簿管理293.4总账管理系统期末处理303.4.1 银行对账303.4.2 自动转账31目录 VII 3.4.3 对账333.4.4 结账34实验二总账管理系统初始设置34实验三总账管理系统日常业务处理44实验四总账管理系统期末处理54第 4 章UFO 报表管理594.1系统概述594.1.1 功能概述594.1.2 UFO 报表管理系统与其他系统的主要关系604.1.3 UFO 报表管理系统的业务处理流程604.1.4 UFO 报表管理系统的基本概念6
13、14.2报表管理634.2.1 报表定义及报表模板634.2.2 报表数据处理654.2.3 表页管理及报表输出654.2.4 图表功能65实验五UFO 报表管理65实验六现金流量表的编制73第 5 章工资管理885.1系统概述885.1.1 功能概述885.1.2 工资管理系统与其他系统的主要关系885.1.3 工资管理系统的业务处理流程895.2工资管理系统日常业务处理905.2.1 初始设置905.2.2 日常处理915.2.3 期末处理93实验七工资管理93第 6 章固定资产管理1046.1系统概述1046.1.1 功能概述1046.1.2 固定资产管理系统与其他系统的主要关系1046
14、.1.3 固定资产管理系统业务处理流程1046.2固定资产管理系统的业务处理1056.2.1 初始设置1056.2.2 日常处理1066.2.3 期末处理108实验八固定资产管理109第 7 章应收应付款管理1177.1系统概述1177.1.1 功能概述1177.1.2 应收款管理系统与其他系统的主要关系1187.1.3 应收款管理系统业务处理流程1187.2应收款管理系统日常业务处理1197.2.1 初始设置1197.2.2 日常处理1217.2.3 期末处理123实验九应收款管理123第 8 章购销存系统初始化1348.1系统概述1348.1.1 购销存系统应用方案1348.1.2 购销存
15、系统业务处理流程1348.2购销存系统初始化1358.2.1 购销存系统建账1358.2.2 设置基础档案1378.2.3 购销存系统期初数据138实验十购销存系统初始设置138第 9 章采购管理1529.1系统概述1529.1.1 功能概述1529.1.2 采购管理系统与其他系统的主要关系1529.2采购管理系统日常业务处理1539.2.1 采购订单管理1539.2.2 采购入库业务1549.2.3 采购退货业务1569.2.4 现付业务1579.2.5 受托代销业务1589.2.6 综合查询1589.2.7 月末结账158实验十一采购管理158第 10 章销售管理17210.1系统概述17
16、210.1.1 功能概述17210.1.2 销售管理系统与其他系统的主要关系17210.2销售管理系统日常业务处理17310.2.1 销售订货管理17310.2.2 销售发货业务17310.2.3 销售退货业务17510.2.4 现收业务17510.2.5 委托代销业务17610.2.6 销售调拨业务17710.2.7 零售业务17710.2.8 其他业务17710.2.9 综合查询17810.2.10 月末处理178实验十二销售管理179第 11 章库存管理19211.1系统概述19211.1.1 功能概述19211.1.2 库存管理系统与其他系统的主要关系19211.1.3 库存管理系统应
17、用模式19311.2库存管理系统日常业务处理19311.2.1 入库业务处理19311.2.2 出库业务处理19411.2.3 其他业务195实验十三库存管理196第 12 章存货核算20512.1系统概述20512.1.1 功能概述20512.1.2 存货核算系统与其他系统的主要关系20512.1.3 存货核算系统应用模式20612.2存货核算系统日常业务处理20612.2.1 入库业务处理20612.2.2 出库业务处理20612.2.3 单据记账207目录 IX 12.2.4 调整业务20712.2.5 暂估处理20712.2.6 生成凭证20712.2.7 综合查询20812.2.8
18、月末处理208实验十四存货核算208实验十五购销存综合实验211附录财务业务一体化综合实验215第一部分初始设置资料215第二部分经济业务235第三部分财务决策要求236第1章系统应用基础会计信息系统融合了会计 管理 信息技术等多门学科的相关知识 是一门典型的边缘 学科 在信息技术日新月异 管理理念层出不穷的市场形势下 只有更密切地结合企业实际 才能使学科发展更具有生命力 由此对该课程的实践性提出了极高的要求 在现行教育条件 下 如何兼顾学科发展的前沿性 实践性 实验条件的差异性 为用户提供一套先进 完整 可操作的实验体系是会计信息系统实验教程创作人员共同的目标在实验教程中选择了用友软件股份有
19、限公司的网络财务软件用友软件教育专版 为蓝本是基于以下考虑 用友软件股份有限公司是目前中国最大的企业管理软件供应商及服务商 拥有最大 的用户市场 企业发展及产品策略具有典型的代表性 对社会教育市场 更是倾心投入与积 极扶持 综观我国企业管理软件的发展(如表 1-1 所示) 我们已然超越了会计核算阶段和财务 管理阶段 位于财务业务一体化管理软件与全面企业管理软件的过渡时期 用友网络财务软 件属于财务业务一体化企业管理软件的范畴 产品相对成熟 功能相对完善 堪当会计信息 系统实验教程实习软件首选表 1-1 企业管理软件发展简表时 间分 段阶 段 描 述应用特征19881994会计核算阶段总账报表1
20、9951998财务管理阶段总账往来项目预算19992002财务业务一体化管理软件阶段财务购销存20032004全面企业管理软件阶段 ERP财务购销存生产制造人力资源分销+CRM2005ERP 近年来 信息技术的飞速发展 为管理软件提供了更为先进的技术平台 用友网络 财务软件也相应地存在以 Access 为数据平台和以 SQL Server 为数据平台 甚至还提供了基 于广域网环境的 以大型数据库 Oracle 为平台的产品 用友软件教育专版基于 Access 数据 库 之所以做如此选择 一是考虑到教育市场硬件配置的整体水平 二是考虑到多数学生的 知识背景第 1 章 系统应用基础 7 1.1用友
21、网络财务软件简介1.1.1功能特点用友网络财务软件系列产品是以中小型企业多部门应用为目标 适用于多种企业类型和 行业性质 它可以运行于单机环境及局域网环境下 用友网络财务软件以全面会计核算和企 业级财务管理为基础 实现购销存业务处理 会计核算和财务监控的一体化管理 为企业经 营决策提供了预测 控制和分析的手段 并能有效控制企业成本和经营风险1.1.2总体结构用友网络财务软件的总体结构如图 1-1 所示购销存子系统采购入库单出库单入库单库存管理采购计划决策支持子系统销售出库单UFO 报表销售管理销售发票采购发票凭证存货核算采购管理凭证应收系统凭证总账系统应付系统财务分析材料费凭证凭证凭证凭证人工
22、费成本管理工资管理固定资产管理资金管理决策支持折旧费财务子系统图 1-1 用友网络财务软件的总体结构从图中可见 用友网络财务软件由购销存子系统 财务子系统 决策支持子系统 3 大部 分组成 其中 购销存子系统主要包括采购计划 采购管理 销售管理 库存管理 存货核 算 财务子系统主要包括总账系统 应收系统 应付系统 成本管理 工资管理 固定资产 管理 资金管理等 决策支持子系统包括 UFO 报表 财务分析 决策支持1.1.3用友网络财务软件的运行次序用友网络财务软件的各功能模块有机地结合为一体 从整体上满足用户经营管理的要 求 由于各模块间存在复杂的数据传递关系 因此 无论是系统启用还是月末结账
23、都需要遵 从一定的次序1. 系统启用次序如果在同一月份启用所有的子系统建议采用以下的启用顺序 (1) 先启用采购管理和销售管理然后启用库存管理和存货核算 (2) 启动购销存子系统和总账系统后再启用应收系统应付系统(3) 启动总账系统后就可以启动工资管理固定资产管理且不分顺序(4) 最后启用成本管理2. 月末结账次序如果所有的子系统均已启用月末结账时应遵循以下顺序(1) 工资管理 固定资产管理 采购管理 销售管理先进行月末结账 且不分先后顺序(2) 然后是库存管理存货核算和应收系统应付系统(3) 除总账系统外的各个系统均月末结账后成本管理才能进行月末结账(4) 各个系统均月末结账后总账系统才能结
24、账1.2实验教程使用导航本实验教程总体框架设计与会计信息系统(2002 年 清华大学出版社 付得一主编) 各章节内容基本对应 当同学们掌握了会计信息系统各模块的基本工作原理后 就可以在教 师指导下 选择本书对应的实验 以巩固所学理论 熟练掌握网络财务软件的基本操作 从 而理解管理软件的整体系统结构和运行特征 理解计算机环境下的信息处理方式1.2.1教学建议为了使本实验适用于不同教学条件下的教学需要 根据实验内容为教师提供以下教学课 时分配供参考以每课时标准 45 分钟计算每个实验所需课时如表 1-2 所示表 1-2 实验教学课时分配一览表实 验 内 容讲 授 课 时上 机 课 时合计实验一系统
25、管理和基础设置224实验二总账管理系统初始设置134(续表)实 验 内 容讲 授 课 时上 机 课 时合计实验三 总账管理系统日常业务处理224实验四 总账管理系统期末处理112实验五 UFO 报表管理224实验六 现金流量表的编制224实验七 工资管理224实验八 固定资产管理224实验九 应收应付款管理224实验十 购销存系统初始设置134实验十一 采购管理224实验十二 销售管理224实验十三 库存管理224实验十四 存货核算112实验十五 购销存综合实验88附录 财务业务一体化综合实验(20)(20)总计243660注意 合计课时中不含附录 附录可作为集中实验的选学内容本教材可以作为不
26、同会计信息系统教程的配套实验用书 也适用于不同专业 不同 教学学时的上机实验表 1-3 中给出了不同教学条件下的教学建议表 1-3 教 学 建 议实 验 课 时必 选 内 容可 选 内 容能达到的教学要求20实验一至五财务业务一体化简介掌握账务 报表操作 实现财务电算化 了解财务业务一体化工作原理40实验一至八 十至十 二实验十三和十四掌握财务电算化和财务业务一体化管理 及相应软件模块基本操作60实验一至十五熟练掌握财务业务一体化管理软件基本 操作 深刻理解管理软件工作原理80实验一至十五 附录熟练掌握财务业务一体化管理软件基本 操作 提高综合实践能力1.2.2教学系统安装1. 系统运行环境用
27、友网络财务软件用友软件教育专版既可以在单机环境下运行也可运行于网络环 境推荐的软硬件配置如下 硬件推荐配置 主机P133 或以上 内存32 MB 或以上 硬盘500 MB 或以上 鼠标标准系列鼠标显示器Windows 系统支持的显示器可显示 256 色 系统软件操作系统中文 Windows 9xWindows NT Workstation 4.0Windows 2000网络协议TCP/IPDCOM网络系统Windows NT Server 4.02. 系统安装系统安装操作步骤如下(1) 打开计算机电源启动 Windows (2) 将系统安装盘放入驱动器(3) 在桌面上双击我的电脑双击光盘驱动器
28、进入用友 ERP-812 窗口 (4) 单击安装教学软件按钮进入用友软件教育专版安装窗口单击选择需要安装的模块使其前面出现标志注意以上步骤(3)(4)也可用如下方法实现执行 开始 | 程序 | Windows 资源管理器 命令 双击光盘驱动器 再双击 Setup.exe 文件 进入 用友软件教育专版安装 窗口 单击选择需要安装的模块 使其前面出现 标志(5) 单击开始安装按钮弹出系统提示信息安装前请先退出所有应用程序包括 杀毒软件的实时监控单击确定按钮打开用友软件教育专版安装程序欢迎 对话框单击确定按钮选择安装路径单击安装按钮开始安装过程(6) 安装结束后桌面上出现用友软件教育专版快捷方式图标
29、1.2.3教学系统使用说明1. 启动启动系统有两种方法可以从 开始 |程序 | 用友软件教育专版 | 系统控制台 注册进入系统 也可以从某一模块进入系统 两者的区别是 从系统控制台进入系统只需注 册一次进入各个模块时无须再次注册2. 使用说明 实验教程中操作指导部分使用的菜单均指系统主菜单 在每个子系统中窗口菜单中都有桌面命令该命令是一个开关命令用 来控制桌面上是否出现系统常用功能提示 各子系统都提供帮助菜单从中可以了解到更为详细的产品功能应用信息3. 退出退出系统时应先关闭所有正在运行的程序然后以系统管理员的身份执行退出系统 管理的操作第2章系统管理2.1系 统 概 述2.1.1功能概述系统
30、管理是用友网络财务软件中一个非常特殊的组成部分 它的主要功能是对用友网络 财务软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护 具体包括账套管理 年度账管理 操 作员及权限的集中管理 系统数据安全的管理等几个方面2.1.2比较相关概念1. 账套与年度账账套指的是一组紧密相关的数据 一般可以为每一个独立核算的企业在系统中建立一个 账套系统允许最多建立 999 套不同的账套数据之间彼此独立没有丝毫关联每个账套中一般存放不同年度的会计数据 为方便管理 不同年度的数据存放在不同的 数据表中称为年度账2. 输出和引入输出和引入即通常所指的数据的备份和恢复 引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中 对集团
31、公司来说 可以将子公司的账套数据定期引入到母公司系统中以便进行有关账套数据的分析和合并工作注意 如果您需要定期将子公司的账套数据引入到总公司系统中 最好预先在建立账套时 就进行规划 为每一个子公司设置不同的账套号 以避免引入子公司数据时因为账套号相 同而覆盖其他账套的数据 账套数据备份文件是系统卸出的文件前缀名统一为 uferpact输出账套功能是指将所选的账套数据做一个备份 既可以在硬盘上备份 也可以在软盘 上备份对年度账数据来说也有引入和输出操作 其含义与操作方法与账套的引入和输出是相同第 2 章 系 统 管 理 19 的 所不同的是年度账引入和输出的操作对象不是针对整个账套 而是针对账套
32、中的某一年 度的年度账3. 系统管理员与账套主管系统允许以两种身份注册进入系统管理 一种是以系统管理员的身份 另一种是以账套 主管的身份系统管理员负责整个系统的总体控制和数据维护工作 他可以管理该系统中所有的账 套 以系统管理员身份注册进入 可以进行账套的建立 引入和输出 设置操作员 指定账 套主管 设置和修改操作员的密码及其权限等账套主管负责所选账套的维护工作 主要包括对所选账套参数进行修改 对年度账的管 理(包括创建 清空 引入 输出以及各子系统的年末结转 所选账套的年度账数据的引入 和输出) 以及该账套操作员权限的设置2.1.3建立新年度核算体系新年度到来时 应设置新年度核算体系 即设置
33、新年度的账簿并将上年余额过渡到新年 度 以便开始新的一年的核算 年度账的管理工作由账套主管全权负责 因此需要以账套主 管的身份注册进入系统管理 新年度建账流程如下(1) 年度账备份在新年度核算体系建立前首先要将上年业务处理完毕然后执行年度账|输出 命令做好年度账的备份工作(2) 建立新年度账执行年度账|建立命令建立新年度账系统按年度先后顺序建立不能修改会 计年度(3) 结转上年数据持续经营是会计假设之一 企业的会计工作是一个连续性的工作 每到年末 启用新账 套时需要将上年度中的相关账户的余额及其他信息结转到新年度账中年度账建立成功后执行系统|注销命令再以新年度重新注册执行年度 账|结转上年数据
34、命令进行上年数据结转注意 若某年度账中错误太多或不希望将上年度的余额或其他信息全部转到下一年度 就需要执行年度账|清空年度数据命令清空并不是将年度账的数据全部清空 还可以保留一些必要信息如基础信息科目等 结转上年数据时必须遵循以下顺序首先结转购销存系统的上年余额再结转应 收系统和应付系统的上年余额最后结转总账系统的上年余额(4) 调整相关事项成功结转上年余额后 在新年度日常业务开始之前 可以对某些事项做调整 例如 可 以增加修改或删除科目对于已经两清的单位和个人项目可以删除等(5) 新年度日常业务2.2基 础 设 置一个账套总是由若干个子系统构成 这些子系统共享公用的基础信息 基础信息是系统
35、运行的基石在启用新账套之前应根据企业的实际情况结合系统基础信息设置的要求 事先做好基础数据的准备工作这样可使初始建账顺利进行基础设置的内容共有近 30 项 除了基本信息中的编码方案和数据精度必须在 系统控 制台 的 基础设置 中定义以外 其他基础信息的设置既可以在 系统控制台 的 基础 设置 中完成 也可以在各个子系统模块中进行设置 其结果都是由各个模块共享实验一系统管理和基础设置实验目的1. 掌握用友网络财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容2. 理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性实验内容1. 建立单位账套2. 增加操作员3. 进行财务分工4. 输入基础信息5. 备份账套数
36、据实验准备1. 已正确安装用友软件教育专版(1) 执行开始|设置|控制面板命令进入控制面板窗口(2) 双击其中的区域设置图标进入区域设置 属性窗口(3) 打开日期选项卡2. 设置系统日期格式操作步骤如下(4) 单击短日期样式下拉列表框选择下拉列表中的 yyyy-MM-dd 选项(5) 单击确定按钮返回实验资料1. 建立新账套(1) 账套信息账套号800账套名称北京阳光信息技术有限公司采用默认账套路径启用会计 期2001 年 12 月会计期间设置1 月 1 日12 月 31 日(2) 单位信息单位名称北京阳光信息技术有限公司单位简称阳光公司单位地址北京海淀 区中关村路甲 999 号 法人代表 肖
37、剑 邮政编码 100888 联系电话及传真 62898899 电子邮件yg税号110108200711013(3) 核算类型该企业的记账本位币人民币(RMB)企业类型工业行业性质新会计制度账套 主管陈明选中按行业性质预置科目复选框(4) 基础信息该企业有外币核算进行经济业务处理时需要对存货客户供应商进行分类(5) 分类编码方案 该企业的分类方案如下 存货分类编码级次1223客户和供应商分类编码级次223收发类别编码级次12部门编码级次122结算方式编码级次12地区分类编码级次223成本对象编码级次122科目编码级次42222(6) 数据精度该企业对存货数量单价小数位定为 22. 财务分工(1)
38、 001陈明(口令1)账套主管负责财务软件运行环境的建立 以及各项初始设置工作 负责财务软件的日常运行管理 工作 监督并保证系统的有效 安全 正常运行 负责总账系统的凭证审核 记账 账簿查 询 月末结账工作 负责报表管理及其财务分析工作具有系统所有模块的全部权限(2) 002王晶(口令2)软件操作员 负责现金银行账管理工作具有出纳签字权 现金 银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权 支票登记权以及银行对账操作权限(3) 003马方(口令3)软件操作员 负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作 具有总账系统的填制凭证 自动转账定义 自动转账生成 凭证查询 明细账查询操作权限具
39、有工资固定资产应收系统应付系统的全部操作权限 (4) 004白雪(口令4)软件操作员 负责购销存业务具有采购管理销售管理库存管理存货核算的全部操作权限 3. 设置基础档案 北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下(1) 部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性1综合部管理部门203销售三部专售软件101总经理办公室综合管理204销售四部售配套用品102财务部财务管理3供应部采购供应2销售部市场营销4制造部研发制造201销售一部专售打印纸401产品研发技术开发202销售二部专售硬件402制造车间生产制造(2) 职员档案职 员 编 号职 员 名
40、称所 属 部 门职 员 属 性101肖剑总经理办公室总经理102陈明财务部会计主管103王晶财务部出纳104马方财务部会计201赵斌销售一部部门经理202宋佳销售二部经营人员203孙健销售三部部门经理204王华销售四部经营人员301白雪供应部部门经理(续表)职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门职 员 属 性401周月产品研发部门经理402李彤制造车间部门经理(3) 客户分类分 类 编 码分 类 名 称01事业单位0101学校0102机关02企业单位0201工业0202商业0203金融03其他(4) 供应商分类分 类 编 码分 类 名 称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他(5) 地区分类地 区 分 类分 类 名 称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区(6) 付款条件编码信用天数优惠天数 1优惠率 1优惠天数 2优惠率 2优惠天数 3优惠率 3013052026054152301039054202451(7) 客户档案客户 编号客户 名称客户 简称所属分 类码所属 地区税 号开
